Анализ исполнения бюджета муниципального района Вилюйский улус (район) за 2012 год
Скачать 2.01 Mb.
|
| Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы» По разделу 0100 при уточненном плане – 70 759,2 тыс.руб., исполнение составило 98,3% (по функционированию главы муниципального района – 98,9%, представительного органа муниципального района – 99,5%, аппарата администрации – 100,0%, контрольно-счетной палаты – 100,0%, другие общегосударственные вопросы – 96,4%). Общая численность органов местного самоуправления составила 30,0 ед., из них по р. 0102 – 1,0 шт.ед. главы, по р. 0106 – 1,0 шт.ед. председатель КСП, аппарат (р. 0104) – 26,0 шт.ед. и представительный орган – 2,0 шт.ед. В том числе муниципальных служащих – 27,0 ед., 1,0 ед. (секретарь), не являющаяся должностью муниципальной службы и 2,0 ед. работников органа МСУ, переведенных на отраслевые системы оплаты труда (водители). ( тыс.руб)
Структура районной администрации в течение года утверждалась дважды:
За счет целевых субвенций по исполнению переданных государственных полномочий содержатся 9,5 шт.ед. (специалист по регулированию цен и тарифов 1 ед., отдел по опеке и попечительству – 3,5 ед., специалист КДН – 1 ед., административная комиссия – 2,0 ед., специалист по охране труда – 1,0 ед., руководитель МКУ ДСХ – 1,0 ед.). Расходы отражаются по другим разделам. (тыс.руб.)
По сравнению с предыдущим финансовым годом задолженность по разделу уменьшилась, кредиторская на 14,7%, дебиторская на 14,0%. Подраздел 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» По данному подразделу показаны расходы на содержание главы муниципального района, в т.ч. заработная плата, начисления на оплату труда и прочие выплаты (оплата проезда в отпуск, суточные выплаты при командировках и пособия). Утвержденный план на 2012 год установлен в сумме 1 639,8 тыс.руб., с учетом изменений, произведенных в течение года, план составил 2 314,5 тыс.руб. Сумма уточнений в сторону увеличения – 674,7 тыс.руб., в т.ч. оплата проезда в отпуск, суточные – 80,0 тыс.руб., предоставление компенсационных выплат и окончательного расчета – 745,3 тыс.руб., на повышение оплаты труда с 01.09.2012 г. – 166,7 тыс.руб., перемещены сэкономленные ассигнования в сумме 317,3 тыс.руб. (регресс). Кассовое исполнение составило 2 289,9 тыс.руб., фактическое 2 289,9 тыс.руб. Расходы по оплате труда и уплате страховых взносов выполнены в пределах ассигнований. Заработная плата главы повышена:
Оплата труда главы района регулируется решением Районного совета от 26.12.2012 г. №546 «Об утверждении Порядка оплаты труда лиц, замещающих муниципальные должности в МР «Вилюйский улус (район)» РС (Я). Таким образом, согласно данному решению размер должностного оклада главы района повышен на 6,5 %, установлены ежемесячное денежное поощрение в размере 158,0%, и премия в размере 2,2 денежных вознаграждений в год. В связи с не избранием предыдущему главе района начислена компенсация отпуска при увольнении в размере 152,6 тыс.руб. и компенсация муниципальным служащим согласно Трудовому кодексу в размере 419,8 тыс.руб. По ст.212 «Прочие выплаты» оплачен проезд в отпуск на 80,0 тыс.руб., суточные при командировках – 1,0 тыс.руб. ( тыс.руб.)
Подраздел 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» По данному подразделу отражены расходы представительного органа муниципального района, в том числе по целевой статье 0020490 - центрального аппарата, 0021100 – председателя районного Совета. Утвержденный план установлен в сумме 2 354,8 тыс.руб., уточненный составил 3 050,9 тыс.руб. Сумма уточнений в сторону увеличения – 696,1 тыс.руб., в т.ч. на повышение оплаты труда - 180,1 тыс.руб., на материальные расходы - 516,0 тыс.руб. Кассовое исполнение составило 3 037,1 тыс.руб., фактическое 3 074,9 тыс.руб. Фактические расходы превышают кассовое исполнение из-за наличие дебиторской задолженности по проезду в отпуск на начало года (фактически проезд использован в 2012 г.) на сумму 37,0 тыс.руб., и кредиторской задолженности на конец 2012 г. по оплате НДФЛ и закупкам материальных запасов на общую сумму 5,6 тыс.руб. Заработная плата председателя также повышена:
Оклад главного специалиста повышен оклада на 6,5% с 01.01.0212 г. и с 01.09.2012 г. Остальной процент повышения с 01.09.2012 г. (от 15,0%) направлен на повышение премиального фонда. По ст.226 оплачены услуги водителя по договору гражданско-правового характера, всего израсходовано на эти цели 286,4 тыс.руб. ( тыс.руб.)
Подраздел 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» По данному подразделу показаны расходы районной администрации и ведущего специалиста Контрольно-счетной палата. Утвержденный план установлен в сумме 24 652,4 тыс.руб., с учетом произведенных изменений ассигнований уточненный план составил 28 574,7 тыс.руб. Сумма уточнений составила 3 922,3 тыс.руб. в сторону увеличения, в том числе на повышение ФОТ – 1523,0 тыс.руб. , коммунальные расходы 327,9 тыс.руб., оплата проезда в отпуск 20,8 тыс.руб., на услуги в области информационных технологий 438,5 тыс.руб., оплату налога на имущество 184,5 тыс.руб., оплату прочих налогов и сборов – 82,2 тыс.руб., на материальные расходы 1345,4 тыс.руб. За 2012 год заработная плата муниципальных служащих повышалась два раза:
Положение о размерах и условиях оплаты труда муниципальных служащих МР «Вилюйский улус (район)» РС (Я) утверждено решением районного совета 26.06.2012 г. №460. Решением районного Совета от 26.12.2012 г. №545 в него внесены изменения в связи с повышением оплаты труда. Оплата труда секретаря (стенографистки) регулируется Положением о размерах и условиях оплаты труда лиц, исполняющих обязанности по техническому обеспечению деятельности органов местного самоуправления в МР «Вилюйский улус (район)», утвержденным решением районного Совета от 29.06.2012 г. №459, с изменениями согласно решению районного Совета от 26.12.2012 г. №544. В связи с поздним выходом нормативных документов регулирующих повышение оплаты труда органов ОМСУ перерасчеты в счет повышения произведены в июне и декабре месяцах. Кассовые расходы по разделу составили за год 28 570,4 тыс.руб., фактические – 27 971,0 тыс.руб. Фактические расходы по ст.211 и 213 превышают кассовые из-за образовавшейся задолженности по НДФЛ и уплате страховых взносов на конец 2012 года. В течение года выплачены окончательные расчеты десяти уволившихся муниципальных служащих на сумму 334,4 тыс.руб. (тыс.руб.)
В общей сумме фактические расходы меньше кассового исполнения из-за произведенной предоплаты за электроэнергию, ГСМ, налогу на имущество за четвертый квартал и выданной в подотчет суммы на оплату проезда в отпуск. По статье 212 «Прочие выплаты» при уточненном плане 254,8 тыс.руб., кассовое исполнение – 254,7 тыс.руб., фактическое – 109,4 тыс.руб. Проезд в отпуск оплачен 7 работникам и 2 членам семьи на сумму 243,0 тыс.руб., на конец года имеется дебиторская задолженность в сумме 141,6 тыс.руб. По КОСГУ 262 согласно Трудовому кодексу выплачена компенсация двум муниципальным служащим (главные специалисты) при увольнении в связи с сокращением должностей в сумме 208,6 тыс.руб. В течение года по договорам гражданско-правового характера оплачивались услуги двух уборщиков помещений, заведующего хозяйства, компьютерщика, специалиста по сайту, бухгалтера. На ГСМ и запасные части для автомашины израсходовано 1453,1 тыс.руб. Подраздел 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» По данному подразделу отражены расходы 1,0 шт.ед. председателя Контрольно-счетной палаты. Утвержденный план на 2012 год установлен в сумме 1 314,1 тыс.руб., с учетом изменений, произведенных в течение года, план составил 1 440,0 тыс.руб. Средняя зарплата составила 101 737,0 руб., что выше штатного расписания из-за отзывов с отпуска. Кассовое исполнение составило 1 440,0 тыс.руб., фактическое 1 481,4 тыс.руб. Превышение фактических расходов над кассовыми из-за дебиторской задолженности по проезду в отпуск на начало года в сумме 50,0 тыс.руб. По статье 212 оплачены суточные расходы при командировках в сумме 1,2 тыс.руб. (тыс.руб.)
Подраздел 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» На проведение выборов главы района при утверждении бюджета было предусмотрено 200,0 тыс.руб. Впоследствии при уточнении сметы расходов план доведен до 2 622,3 тыс.руб. Средства перечислены на счет Территориальной избирательной комиссии Вилюйского улуса. Средства использованы полностью. Подраздел 0111 «Резервные фонды» При утверждении бюджета резерв администрации МР «Вилюйский улус (район)» предусмотрен в размере 300,0 тыс.руб., дополнительно было выделено 150,0 тыс.руб., экономия в 8,1 тыс.руб. перемещена на другие разделы. Израсходовано 441,9 тыс.руб. Средства использованы по следующим направлениям:
Подраздел 0113 «Другие общегосударственные вопросы» По подразделу показаны расходы по исполнению полномочий органов местного самоуправления, которые не могут быть отнесены к другим разделам. Утвержденный план составлял 11 005,2 тыс.руб., в течение года план доведен до 32 737,0 тыс.руб., израсходовано 31 571,4 тыс.руб. или 96,4%. Исполнение по р.0113 за 2012 год (тыс.руб.)
002 99 90 «Содержание подведомственных учреждений» По целевой статье отражены расходы на содержание МКУ «Управление финансов». Утвержден план в сумме 8 104,1 тыс.руб., в связи с передачей 3,0 шт.ед. другим учреждениям план уменьшен на сумму 180,2 тыс.руб. Уточненный план составил 7 923,9 тыс.руб. Кассовое исполнение составило по разделу 7 916,7 тыс.руб. (99,9%), фактическое – 8 145,7 тыс.руб. (102,8%). Фактические расходы превышают кассовые из-за наличия дебиторской задолженности на начало года по текущему ремонту и оплаты расходов по проезду в отпуск. Фактически расходы произведены в 2012 году. На заработную плату и начисления использовано 6 517,3 тыс.руб. На конец года штатная численность учреждения составила 12,0 шт.ед. Статьи материальных затрат выполнены в пределах ассигнований. По статье 290 «Прочие расходы» оплачено 12,8 тыс.руб., в т.ч. на оплату:
По КОСГУ 310 приобретено на 666,4 тыс.руб. – автомашина, компьютеры, мфу принтер, модем, компьютер бортовой, бесперебойники, модем, факс. 090 02 00 «Оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений по государственной и муниципальной собственности» Для оформления прав на муниципальное имущество его оценке, а также оформление документов на земельные участки, и прочие расходы при утверждении бюджета было предусмотрено 300,0 тыс.руб., дополнительно выделено 399,5 тыс.руб. Уточненный план составил 699,5 тыс.руб. Средства использованы в сумме 691,0 тыс.руб. на следующие цели:
092 03 90 «Выполнение прочих обязательств государства» По данной целевой статье план был предусмотрен в течение года всего на сумму 1 493,3 тыс.руб. Кассовое исполнение составило 1 493,3 тыс.руб. Средства использованы на следующие цели:
795 00 13 «Муниципальная программа «Развитие кадрового резерва в Вилюйском районе» На реализацию мероприятий по программе «Развитие кадрового резерва в Вилюйском районе» утверждена сумма в 200,0 тыс.руб., дополнительно выделено 254,9 тыс.руб. Уточненный план составил 454,9 тыс.руб. Средства освоены полностью, прошли курсы повышения квалификации 26 специалистов, оплачена заочная учеба трех работников. 795 00 20 МЦП «Повышение эффективности бюджетных расходов» На реализацию мероприятий по программе «Повышение эффективности бюджетных расходов» уточненный план составил 300,0 тыс.руб. Средства освоены полностью на следующие расходы:
940 34 01 «Финансирование на конкурсной основе муниципальных инвестиционных проектов. Гранты общественным организациям в муниципальных образованиях» Из государственного бюджета на мероприятия по подпрограмме «Улучшение инвестиционного климата и развитие государственно-частного партнерства» государственной программы «Региональная экономическая политика на 2012-2016 годы» сумма в 10 409,1 тыс.руб. Целевые средства направлены согласно распоряжению Правительства №898-р от 23.08.2012 г. по соглашению на субсидирование инвестиционных проектов:
В связи с не поступлением субсидии из госбюджета в полном объеме (поступило 10 259,1 тыс.руб.) недостающие средства в размере 150,0 тыс.руб. были покрыты за счет средств района. Расходы отражены по подразделу 0412 в рамках целевой программы «Развитие предпринимательства муниципального района «Вилюйский улус (район)» РС(Я) на 2012-2016 годы». 950 35 01 «Субвенция на финансирование расходов на выполнение отдельных государственных полномочий по реализации Федерального закона от 25.12.02 г. № 125-ФЗ «О жилищных субсидиях гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей» По данному целевой статье отражены расходы на осуществление государственных полномочий по составлению списка и подготовке документов гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера и приравненных ним местностей. Выделенная сумма в 24,2 тыс.руб. полностью освоена на приобретение расходных материалов. 990 61 20 «Субвенция на осуществление отдельных государственных полномочий по рассмотрению дел об административных правонарушениях» На осуществление государственных полномочий по организации деятельности административных комиссий по рассмотрению дел об административных правонарушениях предусмотрено в начале года 1 830,0 тыс.руб . Исполнение полномочий возложено на двух муниципальных служащих (ведущая должность – начальник отдела, старшая должность – главный специалист). Уточненный план составил – 1 895,1 тыс.руб. Дополнительно были выделены средства на повышение оплаты труда с 01.09.2012 г. Фактические и кассовые расходы составили 1 895,1 тыс.руб. в пределах плановых назначений, задолженности по заработной плате нет. Оплачен проезд в отпуск на 43,9 тыс.руб. главному специалисту, приобретено на 81,1 тыс.руб. мебель, ноутбук, принтер. 990 61 30 «Субвенция на отдельные государственные полномочия по комплектованию, хранению, учету и исполнению документов архивного фонда» По целевой статье предусмотрены средства на осуществление государственных полномочий по комплектованию, хранению, учету и исполнению документов архивного фонда. Исполнение полномочий возложено на главного архивиста, оплата труда которого осуществляется по общеотраслевой системе. Утверждено в начале года 547,0 тыс.руб., уточненный план составил – 557,0 тыс.руб., средства освоены полностью. Оплачены услуги связи, командировочные, канцелярские расходы. По статье 310 приобретены на 89,5 тыс.руб. офисная мебель и ноутбук. 522 13 00, 680 21 01, 940 26 02, 990 52 20 «Межбюджетные трансферты» По подразделу 0113 предусмотрено по уточненному плану для передачи муниципальным поселениям 8 980,0 тыс.руб., кассовое исполнение – 7 980,0 тыс.руб., в т.ч.:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Мр «Вилюйский улус (район)» от 25 июня 2015 года №190 «О разработке и утверждении административных регламентов предоставления муниципальных... | | Создание документов в администрации муниципального района «вилюйский улус (район)» |
| Бюджет муниципального образования «Чурапчинский улус (район)» рс (Я) на 2014 г утвержден решением улусного (районного) Совета депутатов... | | Председательствующий – Лобашев Андрей Альбертович, заместитель главы муниципального района |
| Об утверждении политики администрации муниципального района «Верхневилюйский улус (район)» в области обработки и защиты персональных... | | «Верхнеколымский улус (район)» муниципальным бюджетным учреждениям, устанавливает порядок осуществления Финансовым органом муниципального... |
 | Постановление главы Амурского муниципального района от 19. 03. 2012 №130 «О закреплении микрорайонов Амурского муниципального района... | | Российской Федерации и муниципальных образований», ст. 14 п. 9 Положения о Контрольно-счетном органе муниципального района «Горный... |
| Анализ исполнения основных характеристик федерального бюджета в январе – декабре 2015 года и организации исполнения Федерального... | | ... |