Дополнительные доходы
По итогам года в бюджет муниципального района налоговых и неналоговых доходов поступило на сумму 225 851,1 тыс.руб., в том числе налоговые доходы – 121 647,1 тыс.руб., неналоговые доходы – 104 204,0 тыс.руб. В течение года были приняты два решения по распределению сверхплановых поступлений налоговых и неналоговых доходов на общую сумму 27 900,0 тыс.руб.:
Решение районного Совета от 26 апреля 2012 года № 443 в сумме 5 700,0 тыс.руб. за счет остатков на 01.1.2012 года, которые были перечислены в бюджет района в связи с закрытием внебюджетных счетов казенных учреждений как доходы от оказания платных услуг (работ). Средства направлены администрации района на проектные работы в сумме 2 687,2 тыс.руб., МКУ «Вилюйское УУО» – субсидия гражданам на приобретение жилья и материальная помощь – 519,7 тыс.руб.; МКУ «Управление культуры и молодежной политике» на проектные работы и строительство – 493,1 тыс.руб., капитальный ремонт здания МБОУ Тасагарской СОШ – 2 000,0 тыс.руб.;
Решение районного Совета от 27 ноября 2012 года № 506 в сумме 22 200,0 тыс.руб. Средства распределены по следующим расходам:
администрация района всего 7389,7 тыс.руб., в т.ч. на оплату труда с начислениями – 1316,1 тыс.руб., услуги связи – 307,2 тыс.руб., коммунальные услуги – 70,0 тыс.руб., услуги по содержанию имущества – 968,0 тыс.руб., прочие услуги (разработка ПСД, изыскательские работы, техприсоединение новых объектов, экспертиза проектов, работы по благоустройству территорий и т.д.) – 2337,8 тыс.руб., субсидии на содержание дорог и общественным организациям – 302,9 тыс.руб., материальная помощь населению – 521,5 тыс.руб., субсидия на приобретения жилья молодым семьям – 128,0 тыс.руб., пенсия муниципальным служащим – 199,5 тыс.руб., приобретение подарков, представительские и иные расходы – 585,5 тыс.руб., приобретение основных средств – 129,6 тыс.руб., приобретение материальных запасов – 523,6 тыс.руб.;
МКУ «Вилюйский детский дом» - выплата воспитаннику детского дома по исполнительному листу неполученной пенсии по потере кормильца на сумму 349,6 тыс.руб.;
МКУ «Инженерно-строительное управление» всего 412,0 тыс.руб., в т.ч. услуги – 99,0 тыс.руб., приобретение основных средств – 275,0 тыс.руб., прочих материальных запасов – 38,0 тыс.руб.;
МКУ «Вилюйское УУО» всего 2 167,5 тыс.руб., в т.ч. заработная плата и начисления - 832,0 тыс.руб., проезд в отпуск – 218,2 тыс.руб., услуги по содержанию имущества – 233,6 тыс.руб., услуги в области информационных технологий и прочие – 403,7 тыс.руб., проведение мероприятий – 150,0 тыс.руб., приобретение основных средств – 20,0 тыс.руб., прочих материальных запасов – 310,0 тыс.руб.;
МКУ «Межпоселенческая библиотечная система» всего 1 641,5 тыс.руб., в т.ч. заработная плата – 690,1 тыс.руб., услуги связи – 90,0 тыс.руб., транспортные услуги – 20,0 тыс.руб., коммунальные услуги – 52,2 тыс.руб., прочие услуги – 121,3 тыс.руб., прочие расходы – 1,2 тыс.руб., приобретение основных средств – 439,0 тыс.руб., прочих материальных запасов – 227,7 тыс.руб.;
Районный совет всего 107,2 тыс.руб., в т.ч. уплата НДФЛ – 14,2 тыс.руб., оплата услуг договорника – 93,0 тыс.руб.;
МКУ Спорткомитет всего 1 157,4 тыс.руб., в т.ч. заработная плата и начисления – 318,3 тыс.руб., командировочные расходы – 76,4 тыс.руб., услуги связи – 8,0 тыс.руб., транспортные услуги – 200,0 тыс.руб., аренда – 17,3 тыс.руб., прочие услуги – 102,2 тыс.руб., призы и участие в спортивных мероприятиях – 326,1 тыс.руб., приобретение прочих материальных запасов - 109,1 тыс.руб.;
МКУ УКиМП всего 1 437,6 тыс.руб., в т.ч. начисления на ФОТ – 85,0 тыс.руб., транспортные услуги – 30,0 тыс.руб., аренда – 170,0 тыс.руб., прочие услуги – 261,2 тыс.руб., проведение мероприятий (призы, взнос за участие) – 523,0 тыс.руб., приобретение основных средств – 146,0 тыс.руб., приобретение прочих материальных запасов – 222,4 тыс.руб.;
муниципальным бюджетным учреждениям всего 7 537,5 тыс.руб., в т.ч. субсидия на выполнение муниципального задания – 7 073,4 тыс.руб., целевая субсидия на оплату задолженности по текущему ремонту и провозу багажа выезжающим из районов Крайнего Севера – 464,1 тыс.руб.
Расшифровка распределения дополнительных средств
(тыс.руб.)
|
Решение от 26.04.2012 г.
№ 443
|
Решение от 27.11.2012 г.
№ 506
|
Всего
|
Заработная плата
|
|
2 484,1
|
2 484,1
|
Прочие выплаты
|
|
240,6
|
240,6
|
Начисления на выплаты по оплате труда
|
|
771,6
|
771,6
|
Услуги связи
|
|
405,2
|
405,2
|
Транспортные услуги
|
|
250,0
|
250,0
|
Коммунальные услуги
|
|
122,2
|
122,2
|
Арендная плата за пользование имуществом
|
|
187,3
|
187,3
|
Работы, услуги по содержанию имущества
|
2 000,0
|
1 201,6
|
3 201,6
|
Прочие работы, услуги
|
2 837,2
|
3 472,2
|
6 223,4
|
Безвозмездные перечисления государственным
и муниципальным организациям
|
|
7 637,5
|
7 637,5
|
Безвозмездные перечисления организациям,
за исключением государственных и муниципальных организаций
|
|
202,9
|
288,9
|
Пособия по социальной помощи населению
|
519,7
|
649,5
|
1 169,2
|
Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями
сектора государственного управления
|
|
199,5
|
199,5
|
Прочие расходы
|
|
1 935,4
|
1 935,4
|
Увеличение стоимости основных средств
|
334,8
|
1 009,5
|
1 344,3
|
Увеличение стоимости материальных запасов
|
8,3
|
1 430,9
|
1 439,2
|
|
5 700,0
|
22 200,0
|
27 900,0
|
II. Исполнение доходной части
По итогам года уточненный план по доходам составил 2 032 072,1 тыс.руб. В течение года план увеличен на 464 773,3 тыс.руб., в том числе за счет налоговых и неналоговых доходов на 27 900,0 тыс.руб., безвозмездных поступлений 436 873,3 тыс.руб. Исполнение составило 2 040 194,7 тыс.руб. (100,4%).
Структура доходов местного бюджета
Наименование доходов
|
Удельный вес, %
|
Налоговые доходы
|
53,9
|
Налог на доходы физических лиц
|
79,5
|
Налог на совокупный доход
|
19,9
|
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
|
0,1
|
Государственная пошлина
|
0,5
|
Неналоговые доходы
|
46,1
|
Доходы от использования имущества, находящиеся в государственной и муниципальной собственности
|
76,8
|
Платежи при пользовании природными ресурсами
|
0,7
|
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
|
5,5
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
|
1,3
|
Штрафные санкции, возмещение ущерба
|
14,1
|
Прочие неналоговые доходы
|
1,6
|
Всего
|
100,0
|
На долю налоговых поступлений бюджета приходится 6,0% общей суммы доходов, неналоговых доходов – 5,1%, безвозмездных поступлений – 88,9%.
Удельный вес поступления налоговых доходов в структуре доходов составляет 53,9%, неналоговых доходов 46,1%. Наибольший удельный вес налоговых доходов, занимает налог на доходы физических лиц 79,5%, налог на совокупный доход 19,9%. По неналоговым доходам наибольший удельный вес занимает доходы от использования имущества, находящиеся в государственной и муниципальной собственности 76,8%, штрафные санкции, возмещение ущерба 14,1%.
Налоговые доходы
Решением о бюджете план по налоговым доходам утвержден в сумму 108 947,3 тыс.руб. В течение года план доведен до 117 246,8 тыс.руб. Увеличение плана произведено за счет поступления дополнительных доходов по УСН, ЕНВД. По итогам года поступило налоговых доходов на сумму 121 647,2 тыс.руб. (103,8%). В разрезе налогов исполнение составило.
Налог на доходы физических лиц поступил в сумме 96 746,9 тыс.руб., что составляет 101,0% от плана 95 754,1 тыс.руб. Небольшое перевыполнение (992,8 тыс.руб.) обусловлено дополнительным повышением оплаты труда бюджетников в ноябре-декабре месяцах и проведенной предоплатой по НДФЛ в конце года. Предоплата по учреждениям бюджетной сферы района на конец года составила 3 918,3 тыс.руб. Кроме НДФЛ от предприятий сверх плана поступил НДФЛ от индивидуальных предпринимателей в размере 231,1 тыс.руб.
По налогу на совокупный доход при уточненном плане 21 142,7 тыс.руб. исполнение составило 24 232,5 тыс.руб. (114,6%), в том числе:
единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения поступил на сумму 11 692,2 тыс.руб., или 125,9%. Планы перевыполнены по всем видам УСН (от доходов, от доходов, уменьшенных на расходы, минимальный налог, патент). В течение года осуществлен возврат плательщикам налога от доходов на сумму 248,7 тыс.руб., дополнительно собран налог от доходы-минус-расходы на сумму 450,2 тыс.руб. за налоговые периоды до 01 января 2011 г. Не запланированный на начало года минимальный налог, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ поступил на сумму 2 955,6 тыс.руб.;
единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности поступил на сумму 11 866,9 тыс.руб. (103,3%) при плане 11 484,5 тыс.руб.;
единый сельскохозяйственный налог поступил на сумму 673,4 тыс.руб. или 183,2% от плана.
Налог на совокупный доход по сравнению с 2011 годом поступил в 1,5 раза больше, что объясняется увеличением числа субъектов малого предпринимательства на 20 единиц, а также расширением торговых площадей и повышением доходов.
Государственная пошлина делам рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями при уточненном плане 350,0 тыс.руб. поступила в размере 517,3 тыс.руб. (147,8%). В отчетном году в связи с изменением законодательства, в бюджет района госпошлина за совершенствование действий, связанных с лицензированием, и за государственную регистрацию транспорта не поступала. Что привело к уменьшению поступлений по данному виду налога по сравнению с 2011 годом в 9,4 раза.
Налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых (песок, гравий) поступил в сумме 137,6 тыс.руб. Данный налог не был запланирован к поступлений. Оплату произвели предприятия, использующие ОПИ для строительства и капитального ремонта дорог.
Сверх плана также поступила задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам (налог на прибыль, налог на имущество, земельный налог, прочие целевые сборы) в сумме 19,0 тыс.руб. Задолженность поступила по проверкам налоговой инспекции.
На основании уточненных деклараций произведен возврат ранее излишне уплаченного налога на игорный бизнес в сумме 6,1 тыс.руб.
Неналоговые доходы
Общее исполнение по неналоговым доходам составило 104 204,0 тыс.руб. при уточненном годовом плане 97 821,6 тыс.руб., или 106,5%.
Дивиденды по акциям и доходы от прочих форм участия в капитале, находящиеся в муниципальной собственности поступили на 74 433,6 тыс.руб. (100,0%) при плане 74 433,6 тыс.руб.
Доходы от сдачи в аренду имущества находящегося в государственной и муниципальной собственности собраны в сумме 5 285,6 тыс.руб. (139,8%) при плане 3 781,1 тыс.руб., в т.ч.:
арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены на межселенных территориях – 12,0 тыс.руб. По данному КБУ ошибочно перечислена ООО «Эрэл» аренда за земельный участок под карьер ПГС Бытылкалаах.
арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые находятся в границах поселений (отчисления 50,0%) – 2 849,6 тыс.руб. Данный вид доходов администрируется администрациями поселений.
арендная плата, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земельные участки, находящиеся в собственности муниципального района (отчисления 100,0%) – 1 969,8 тыс.руб. Крупные суммы поступили от ООО «Гимекс» за участок по адресу г.Вилюйск, ул.Октярьская, 25 "а" – 937,9 тыс.руб., Западные электрические сети ОАО АК Якутскэнерго – 389,8 тыс.руб., ИП Иванова С.Т. за аренду участка причала – 15,2 тыс.руб., ООО «Эрэл» за аренду карьера – 12,0 тыс.руб., ООО «Феникс» – 60,0 тыс.руб.
доходы от сдачи в аренду муниципального имущества – 454,2 тыс.руб., в т.ч. Филиал "Сахателеком" ОАО "Ростелеком" за аренду помещений – 57,0 тыс.руб., Макрорегиональный филиал "Дальний Восток" ОАО "Ростелеком" за аренду помещений – 57,0 тыс.руб., ООО «Домсервис» за аренду здания котельной по адресу г.Вилюйск ул.Ярославского 70"а"/1 – 17,4 тыс.руб., ООО «Стройресурс» за аренду здания котельной по адресу: г.Вилюйск, ул. Чернышевского, 20/1 – 24,0 тыс.руб., МУП "Вилюйская аптека №5" за аренду имущества 13,8 тыс.руб., СКППК «Сыа Булуу» за аренду ледника – 5,0 тыс.руб., ООО «Феникс» – 60,0 тыс.руб., ИП Иванова С.Т. за аренду причала – 5,0 тыс.руб., от аренды имущества, находящегося в п.Кысыл-Сыр поступило от индивидуальных предпринимателей – 181,2 тыс.руб., прочие поступления – 33,8 тыс.руб.
Прочие поступления от использования муниципального имущества собраны в сумме 353,4 тыс.руб., в т.ч.:
Филиал "Сахателеком" ОАО "Ростелеком" за размещение оборудования – 144,0 тыс.руб.,
Макрорегиональный филиал "Дальний Восток ОАО "Ростелеком" за аренду оборудования – 103,2 тыс.руб.,
Филиал "Сахателеком" ОАО "Ростелеком" за аренду цифровой системы коммутации – 103,2 тыс.руб.
прочие поступления – 3,0 тыс.руб.
Платежи при пользовании природными ресурсами поступили в сумме 698,2 тыс.руб. (103,1%) при плане 677,1 тыс.руб. Платежи представляют собой плату за негативное воздействие на окружающую среду, в т.ч. стационарными объектами (котельные) – 62,7 тыс.руб., передвижными объектами (автотранспорт) – 4,9 тыс.руб., за сбросы в водные объекты – 21,3 тыс.руб., за размещение отходов (свалки) – 609,3 тыс.руб. |
