Правила проведения и учета депозитарнных операций в депозитарии ОАО кб “акцепт” Общие положения

Скачать 0.52 Mb.

Название	Правила проведения и учета депозитарнных операций в депозитарии ОАО кб “акцепт” Общие положения
страница	8/10
Тип	Документы

filling-form.ru > Договоры > Документы

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Депозитарные операции по сделкам прямого и обратного РЕПО

Прямое РЕПО часть первая

Дт 98050 Кт 98010 количество ценных бумаг.

Прямое РЕПО часть вторая

Дт 98010 Кт 98050 количество ценных бумаг.
Обратное РЕПО часть первая

Дт 98010 Кт 98070 количество ценных бумаг.

Обратное РЕПО часть вторая

Дт 98070 Кт 98010 количество ценных бумаг.

Работа с наличными выпусками ценных бумаг

Хранение сертификатов ценных бумаг осуществляется в специально оборудованном техническими средствами охраны помещении.

Хранение и учет собственных и ценных бумаг депонентов в хранилище банка ведется раздельно.

В кассе ведутся журналы движения ценных бумаг.

Кассовые операции с ценными бумагами производятся в течение операционного дня кассы.

Кассовые операции с ценными бумагами осуществляются на основании мемориальных ордеров по приему/выдаче ценностей. Мемориальные ордера по приему/выдаче ценностей выписываются в двух экземплярах, подписываются в Депозитарии, после кассовой операции один экземпляр подшивается в кассе в документы дня по Депозитарию, второй экземпляр, подписанный ответственным работником кассы, передается в Депозитарий.

В случае, когда хранение ценных бумаг осуществляется в хранилище не по месту нахождения Депозитария, копия мемориального ордера по приему/выдаче ценностей передается в Депозитарий для проведения депозитарной операции.

Все ценные бумаги, передаваемые в кассу на хранение, приходуются вместе с ярлыками, сопровождающими ценности.

Форма мемориального ордера по приему ценностей определена в Приложении № 4

Форма мемориального ордера по расходу ценностей определена в Приложении № 5

Форма ярлыка, сопровождающего ценность, определена в Приложении № 6

Прием ценных бумаг на хранение в Депозитарий осуществляется на основании поручения Депонента на депонирование ценных бумаг и акта приема передачи ценных бумаг, составленного в двух экземплярах. Один экземпляр остается клиенту, другой – в Депозитарии и подшивается вместе с поручением в документы дня. При этом Депозитарий обязан обеспечить контроль подлинности сертификатов, принимаемых на хранение, а также контроль за тем, чтобы депонируемые сертификаты не были объявлены недействительными и (или) похищенными, не находились в розыске, или не были включены в стоп-листы эмитентами, правоохранительными органами или органами государственного регулирования рынка ценных бумаг.

Выдача сертификатов ценных бумаг производится на основании поручения Депонента в пределах остатка по счету и акта приема передачи ценных бумаг, составленного в двух экземплярах. Один экземпляр остается клиенту, другой – в Депозитарии и подшивается вместе с поручением в документы дня.

3. Контроль за деятельностью Депозитария.

3.1.Общие положения

Контроль за деятельностью Депозитария производится для обеспечения целостности данных депозитарного учета в целях защиты от ошибочных действий сотрудников Депозитария, которые могут отразиться на точности записей по счетам депо и привести к ущемлению интересов Депонентов.

Контроль за деятельностью Депозитария делится на:

внутридепозитарный;
внутрибанковский;
внешний.

3.2.Внутридепозитарный контроль

Система внутридепозитарного контроля функционально разделяется по следующим направлениям:

1). Внутренний контроль документооборота;

2). Сверка баланса учитываемых ценных бумаг;
1). Внутренний контроль документооборота осуществляется начальником Депозитария:

за соответствием правил, процедур и практики деятельности Депозитария, а также заключенных Депозитарием договоров, действующему законодательству РФ, учредительным документам Депозитария.
за организацией внутреннего документооборота в соответствии с настоящими Правилами.

Контроль осуществляется на основе периодических и внеплановых проверок журналов регистрации входящей и исходящей документации и первичных документов Депозитария. Нарушения, обнаруженные в ходе проверки, оформляются в виде служебной записки контролёру.

2). Сверка баланса учитываемых ценных бумаг осуществляется начальником Депозитария с целью:

обеспечения соответствия количества ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонентов, количеству ценных бумаг, учитываемых на счетах мест хранения. Результаты сверки документируются. В случае расхождения количества ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонентов, с их количеством на счетах мест хранения, проводится работа по выяснению причин, вызвавших указанное расхождение, и их устранению;
обеспечения надлежащего складского учета в хранилищах сертификатов ценных бумаг.

В целях проведения сверки баланса ежедневно составляется ведомость остатков наличных выпусков ценных бумаг, находящихся в хранилище Депозитария и отраженных в аналитическом учете.

Также на первое число каждого месяца по всем лицевым счетам проверочной ведомости остатков на лицевых счетах аналитического учета в соответствии с Приложением № 10 к Правилам ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации № 44 от 25.07.1996г.

В указанных выше целях Депозитарий организует получение:

выписки с лицевых счетов Депозитария как номинального держателя в системах ведения реестров владельцев именных ценных бумаг по состоянию на конец последнего операционного дня месяца, в котором были движения по данному счету.
выписки со счетов депо Депозитария в других депозитариях по состоянию на конец последнего операционного дня месяца, в котором были движения по данному счету.

Сверка остатков по выписке производится в течение 2 (двух) рабочих дней с момента ее поступления в Депозитарий. В случае расхождения данных Депозитария с данными реестродержателя/депозитария-корреспондента Депозитарий обязан выяснить и устранить расхождения.

При отсутствии движения по счету номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или по междепозитарному счету депо в вышестоящем депозитарии в течение квартала, Депозитарий осуществляет сверку количества ценных бумаг (заказывает подтверждающую выписку) 1 раз в квартал.

Проверочные ведомости подписываются ответственными исполнителями, сотрудником Депозитария, проводившим сверку и начальником Депозитария. В случае расхождения числа ценных бумаг, учитываемых на счетах депо, и данных учета подразделений банка, сотрудники Депозитария и сотрудники подразделения проводят работу по выяснению причин, вызвавших указанное расхождение и их устранению.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Похожие:

	Общие условия выпуска и обслуживания кредитной карты зао «банк «вологжанин»... Клиентом (далее Заявление), являются Договором на выпуск и обслуживание кредитной банковской карты, открытие Счета для учета операций...		Ii общие положения 2 часть III. Порядок проведения депозитарных операций 14 Российской Федерации» (утверждены Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг №36 от 16 октября 1997 года) и «Правил...
	Регламент проведения операций клиентами ао «Банк Акцепт» Договор об обмене электронными документами посредством использования рабочего места quik		Правила предоставления и обслуживания банковских карт московского... Московском филиале ОАО банк «ккб», порядок совершения операций с использованием карт, а также открытия и ведения банковских счетов,...
	Общие условия оказания банковских услуг Банком Клиенту для проведения операций с использованием электронных средств платежа и порождающее обязательство Банка по оплате документов,...		I. общие положения 4 раздел II. Общие вопросы организации бухгалтерского учета 5 Формы первичных документов, применяемые для оформления финансово-хозяйственных операций, по которым отсутствуют унифицированные формы...
	Общие положения Настоящий Стандарт качества обслуживания потребителей (покупателей) ОАО «юмэк» устанавливает общие требования к обслуживанию потребителей,...		Правила проведения акции «А5: отправляем отдыхать» (далее правила). Общие положения Юридический адрес: Россия, 129515, г. Москва, ул. Академика Королева, д. 4, корп. 4
	Регламент Регламент взаимодействия клиентов с ао «Банк Акцепт» Регламент взаимодействия клиентов с ао «Банк Акцепт» при осуществлении операций, подлежащих валютному контролю (далее – Регламент)...		Книга учета состоит из 6 разделов. На титульном листе Книги учета... Общие требования к порядку заполнения Книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru