Правила проведения и учета депозитарнных операций в депозитарии ОАО кб “акцепт” Общие положения
Скачать 0.52 Mb.
|
2. Правила ведения учета депозитарных операций2.1 Аналитический учет ценных бумагАналитические счета депоДепозитарий для хранения и учета, прав на ценные бумаги, открывает счета депо, которые делятся на активные и пассивные счета. Аналитический счет депо - счет депо, открываемый в Депозитарии для учета прав на ценные бумаги конкретного депонента либо для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте хранения. Счет депо депонента - пассивный аналитический счет депо, необходимый для исполнения Депозитарием договора счета депо с депонентом. На этом счете учитываются права на ценные бумаги, принадлежащие депоненту (учитываемые на его счете на основании договоров с владельцами). Счет депо места хранения - активный аналитический счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг по месту хранения. Каждому счету депо при открытии присваивается уникальный в рамках Депозитария номер, состоящий из 11 символов: <ХХХ><К><Т><НННННН>, где: ХХХ – код типа счета депо, 3 символа; Т – признак владельца счета депо физическое или юридическое лицо, 1 символ; К – признак счета депо (активный, пассивный), 1 символ; При открытии счета депо заполняется анкета счета в соответствии с Приложением № 4 к Правилам ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации № 44 от 25.07.1996г. Картотека анкет счета депо ведется в электронном виде. Все открываемые счета депо регистрируются в журнале регистрации счетов. Журнал регистрации состоит из двух разделов: счета депо депонентов (пассивные) и счета депо мест хранения (активные). Форма журнала соответствует Приложению № 3 к Правилам ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации № 44 от 25.07.1996г. Журнал регистрации счетов депо ведется в электронном виде. Разделы счета депоРаздел счета депо – учетный регистр аналитического счета депо, являющейся совокупностью лицевых счетов депо, операции с которым регламентированы одним документом и служащий для учета ценных бумаг, имеющих одинаковое состояние или статус внутри аналитического счета депо. Раздел счета депо открывается на основании какого-либо первичного документа – основания для открытия раздела, регламентирующего допустимые депозитарные операции с лицевыми счетами, отнесенными к данному разделу. Открытие раздела счета является административной депозитарной операцией. При открытии раздела счета депо однозначно определяется его связь с нужным синтетическим счетом депо для классификации лицевых счетов депо, объединяемых данным разделом. Каждый раздел имеет свой уникальный номер, который состоит из 4 символов – порядковый номер раздела в рамках аналитического счета депо. При открытии раздела на него заполняется регистрационная карточка раздела счета депо в соответствии с Приложением № 9 к Правилам ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации № 44 от 25.07.1996г. Картотека ведется в электронном виде. Разделы счетов депо могут открываться в служебных целях и их номера не сообщаются - клиенту владельцу пассивного аналитического счета. Номера разделов указываются в документах депо вместе с указанием на конкретный выпуск ценных бумаг. Лицевые счета депоЛицевой счет депо – совокупность записей, предназначенная для учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном аналитическом счете депо и обладающих одинаковым набором допустимых депозитарных операций. Лицевой счет депо является минимальной неделимой структурной единицей депозитарного учета. На нем учитываются ценные бумаги одного выпуска, находящиеся на одном разделе аналитического счета. Для каждого лицевого счета депо однозначно определяется синтетический счет депо, на котором отражаются все ценные бумаги, учитываемые на данном лицевом счете. Номер лицевого счета депо формируется автоматически при открытии нового лицевого счета имеет следующую структуру: <ХХХХХХХХХХХ>/<ББББ>.<СССССССС>NNNNN, где <ХХХХХХХХХХХ> - номер аналитического счета депо, под которым открывается лицевой счет, 11 символов; <ББББ> - номер раздела счета депо, 4 символа; <СССССССС> - внутренний код выпуска ценных бумаг, до 20 символов; NNNNN - номер синтетического счета, 5 символов. Открытие лицевого счета депо происходит без отдельного распоряжения на открытие лицевого счета. При открытии лицевого счета депо на него заполняется регистрационная карточка лицевого счета в соответствии с Приложением № 5 к Правилам ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации № 44 от 25.07.1996г., которая должна содержать дополнительное поле: «Тип ценных бумаг на лицевом счете депо (эмиссионные, неэмиссионные, иные)». При заполнении регистрационной карточки лицевого счета депо, на котором учитываются неэмиссионные ценные бумаги, поле "Номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг" не заполняется. Картотека ведется в электронном виде. После снятия с учета всех бумаг данного выпуска лицевой счет депо закрывается. При последующем приеме на учет на данный раздел счета депо ценных бумаг этого же выпуска создается новая запись об открытии лицевого счета депо, номер лицевого счета используется повторно. |
Похожие:
 | Клиентом (далее Заявление), являются Договором на выпуск и обслуживание кредитной банковской карты, открытие Счета для учета операций... | | Российской Федерации» (утверждены Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг №36 от 16 октября 1997 года) и «Правил... |
 | Договор об обмене электронными документами посредством использования рабочего места quik | | Московском филиале ОАО банк «ккб», порядок совершения операций с использованием карт, а также открытия и ведения банковских счетов,... |
| Банком Клиенту для проведения операций с использованием электронных средств платежа и порождающее обязательство Банка по оплате документов,... | | Формы первичных документов, применяемые для оформления финансово-хозяйственных операций, по которым отсутствуют унифицированные формы... |
| Настоящий Стандарт качества обслуживания потребителей (покупателей) ОАО «юмэк» устанавливает общие требования к обслуживанию потребителей,... | | Юридический адрес: Россия, 129515, г. Москва, ул. Академика Королева, д. 4, корп. 4 |
| Регламент взаимодействия клиентов с ао «Банк Акцепт» при осуществлении операций, подлежащих валютному контролю (далее – Регламент)... | | Общие требования к порядку заполнения Книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя |