1.2Организация и осуществление внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
1.2.1Не проводится дополнительный инструктаж для работников в установленных случаях
3 кв. 2011
Сотрудником, ответственным за реализацию Правил в целях ПОД/ФТ не проводился для работников Общества дополнительный инструктаж при изменении действующих нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также при утверждении новой редакции Правил в целях ПОД/ФТ, что является нарушением требований, установленных пунктом 8 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров (203), а также пунктом 4.9 Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Общества.
1.2.2Не обновляется План-график обучения сотрудников
1 кв. 2010
Обществом при введении в действие и реализации новой редакции Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ не осуществлено обновление Плана-графика реализации программы обучения на очередной календарный год и. таким образом, нарушены требования пункта 17 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров (256) в части требования обновлять План-график реализации программы обучения на очередной календарный год при утверждении организацией новых правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления.
1.2.3Не вносятся изменения в Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в установленных случаях
4 кв.2011
Специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Общества, ненадлежащим образом выполняются обязанности в части последующего внесения изменений и дополнений в Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Общества при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что является нарушением требований пункта 8.4.1. Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг (06-29/пз-н).
Комментарии: 1.2.3.: Питер, разночтения с НН, направлен запрос в РФМ.
1.2.4Специальное должностное лицо не соответствует квалификационным требованиям
4 кв. 2010
Согласно представленным Обществом документам сотрудник, выполняющий обязанности специального должностного лица, ответственного за соблюдение Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Общества, на момент своего назначения не соответствовал квалификационным требованиям, установленным п. 1 Постановления о квалификационных требованиях к специальным должностным лицам (715), а именно: у сотрудника отсутствовало высшее профессиональное образования по специальностям, относящимся к группе специальностей "Экономика и управление", либо по специальности "Юриспруденция", относящейся к группе специальностей "Гуманитарные и социальные науки", подтвержденное в установленном порядке, а также отсутствовал опыт работы не менее двух лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
1.2.5Руководителем Общества не пройдено обучение
4 кв. 2010
В нарушение требований, установленных пунктом 9 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров, действовавшего в момент совершения правонарушения, и Планами-графиками реализации программы обучения в области ПОД/ФТ Общества на 2009 г. и на 2010 г., руководителем Общества не пройдено обучение в целях ПОД/ФТ в форме целевого инструктажа за 2009-2010 гг.
1.2.6Ненадлежащим образом реализуется программа обучения сотрудников
2 кв. 2010
В перечень работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не включены следующие работники Общества:
- генеральный директор;
- заместитель генерального директора;
- специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение Правил внутреннего контроля и программ его осуществления,
что является нарушением требований, установленных п. 4 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров (256).
1.2.7Специальное должностное лицо не прошло целевой инструктаж
1 кв. 2010
При проверке прохождения в 2009 году сотрудниками Общества целевого инструктажа в организациях, аккредитованных Федеральной службой по финансовым рынкам на осуществление аттестации специалистов финансового рынка, Обществом по требованию инспекторов было представлено только одно Свидетельство о прохождении целевого инструктажа от 20 ноября 2009 года, выданное «Национальной ассоциацией участников фондового рынка» специальному должностному лицу Общества, ответственному за соблюдение Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
Таким образом, целевой инструктаж специальным должностным лицом в 2009 году был пройден только один раз, что является нарушением требования пункта 9 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров (256) в части требования о прохождении целевого инструктажа для специальных должностных лиц в организациях, осуществляющих деятельность на финансовом рынке, не реже двух раз в год.
Комментарии: 1.2.7.Питер, уточнить наличие нарушения в соответствии с письмом НН
1.2.8Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ утверждены с нарушением срока
4 кв. 2010
Обществом нарушено требование пункта 1 Постановления о порядке утверждения правил в целях ПОД/ФТ (6), в соответствии с которым правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, утверждаются руководителем организаций в течение 1 месяца: для создаваемых организаций – со дня их государственной регистрации в установленном порядке; для иных организаций – со дня вступления в силу Постановления.
Согласно свидетельству о государственной регистрации Общества государственная регистрация Общества была произведена 27.06.2008. Таким образом, Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ должны были быть утверждены генеральным директором Общества в срок до 28.07.2008. Однако, согласно приказу генерального директора Общества от 27.05.2009, Правила в целях ПОД/ФТ генеральным директором Общества были утверждены 27.05.2009, то есть с нарушением установленного срока.
1.2.9Нарушен срок направления Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ на согласование
2 кв. 2010
Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, утвержденные 11.01.2010, направлены Обществом на согласование в надзорный орган с нарушением сроков, установленных п. 2 Постановления о порядке утверждения правил в целях ПОД/ФТ (6), а именно: Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Общества, утвержденные11.01.2010, были направлены Обществом на согласование в территориальный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг - РО ФСФР России в СЗФО - только 09.07.2010 (12.07.2010 указанные правила были перенаправлены в ФСФР России).
Таким образом, Обществом нарушен установленный п. 2 Постановления о порядке утверждения правил в целях ПОД/Ф (6) срок представления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ на согласование в надзорный орган в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения.
1.2.10Обществом не разработаны Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программы его осуществления
2 кв. 2009
Обществом нарушены требования, установленные пунктом 2 статьи 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ) в части разработки правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и программ его осуществления, а также в части назначения специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а именно: Обществом не разработаны правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ и не назначено указанное специальное должностное лицо.
1.2.11Отсутствует контроль за систематическим обновлением информации о клиентах и выгодоприобретателях
3 кв. 2011
Обществом не осуществляется систематическое обновление информации о клиентах и выгодоприобретателях, что является нарушением требований п.1 ст. 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ), а также п. 2.10 Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей (59).
1.2.12Идентификация клиентов проводится не в полном объеме
2 кв. 2009
В нарушение требований пп. 1 п. 1 ст. 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ) идентификация клиентов, в отношении которых осуществляется управление ценными бумагами, Обществом проводится не в полном объеме, так:
- анкета учредителя управления ЗАО «Х» от 20.06.2008 не содержит сведений о месте государственной регистрации, адресе местонахождения, государственном регистрационном номере;
- анкета учредителя управления ООО «R» от 15.01.2008 не содержит сведений о месте государственной регистрации, адресе местонахождения, государственном регистрационном номере;
- анкета учредителя управления ООО «Z» от 20.02.2008 не содержит сведений о месте государственной регистрации, адресе местонахождения.
1.2.13Непредставление информации в Росфинмониторинг
4 кв. 2010
В Обществе отсутствуют документы, подтверждающие документальное фиксирование и представление в уполномоченный орган информации о сделке с недвижимым имуществом от 29.06.2009 на сумму 4 002 000 (Четыре миллиона две тысячи) рублей, подлежащей обязательному контролю согласно пп. 1.1 пункта 1 статьи 6 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ).
Нарушен срок предоставления в уполномоченный орган сведений об операции, подлежащей обязательному контролю (вариант 1)
Обществом нарушены требования, установленные пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ), в соответствии с которыми организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям, а именно: сведения по операции, подлежащей обязательному контролю, совершенной Обществом 29.06.2009, были отправлены Обществом в уполномоченный орган только 08.12.2010.
1.2.14Нарушен срок предоставления в уполномоченный орган сведений об операции, подлежащей обязательному контролю (вариант 2)
2 кв. 2009
Обществом в 2007 году была совершена операция с денежными средствами на сумму, превышающую 600 000 рублей и по своему характеру являющаяся приобретением физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет, которая подлежит обязательному контролю в соответствии с требованиями пп. 1 п. 1 ст. 6 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ), а именно: в соответствии с Заявкой на приобретение инвестиционных паев от 21.02.2007 от клиента Х в кассу Общества поступили денежные средства в размере 1 200 000 руб. на покупку ценных бумаг – паев ОПИФСИ «Х» (Приходный кассовый ордер от 22.02.2007). Сведения по указанной операции (сделке) были направлены Обществом в ФСФМ России только 26.02.2007, что является нарушением требований пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ) в части обязанности представления в уполномоченный орган сведений по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции.
1.2.15  Сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом не представлены в уполномоченный орган в установленные законодательством сроки
Профики_Питер_4 кв.2011
Обществом нарушены требования, установленные подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (редакция Федерального закона от 27.06.2011) в части документального фиксирования и представления в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.
1.2.16 Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ осуществлялся в Обществе ненадлежащим образом
Профики_Питер_4 кв.2011
В период с 11.01.2010 по 12.03.2010 в Обществе отсутствовал контроль за:
- соблюдением работниками Общества законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Правил специального внутреннего контроля и программ осуществления специального внутреннего контроля, что является нарушением требований, установленных подпунктом 6 пункта 2 Правил в целях ПОД/ФТ, а также пунктом 8.4.2. Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 21.03.2006 № 06-29/пз-н (далее – Положение о внутреннем контроле);
- выполнением работниками Общества обязанностей в части соблюдения Правил в целях ПОД/ФТ, а также в части уведомления Ответственного сотрудника о выявленных ими операциях, подлежащих обязательному контролю, что является нарушением требований, установленных пунктом 2.3.1. Правил в целях ПОД/ФТ, и требований, установленных пунктом 9.3 Положения о внутреннем контроле.
Выявленные нарушения свидетельствует о том, что при осуществлении внутреннего контроля Обществом не исполнялось законодательство Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части документального фиксирования сведений (информации) и их представления в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) в сроки, установленные подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в редакции Федерального закона от 27.06.2011).
Также выявленные нарушения свидетельствуют о том, что Обществом в проверяемом периоде не выполнялись требования пункта 2.1.1. Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 20.07.2010 № 10-49/пз-н, в части соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
|
