Опросный лист для проведения идентификации клиента – юридического лица в целях реализации требований Закона fatca / The fatca related Identification

Приложение 3 к Критериям отнесения клиентов к категории клиента – иностранного налогоплательщика и способы получения от них необходимой информации КБ «РЭБ» (АО) Опросный лист для проведения идентификации клиента – юридического лица в целях реализации требований Закона FATCA/The FATCA Related Identification Questionnaire (Corporate Clients)12 Полное наименование организации с указанием организационно-правовой формы Налоговым резидентом какой страны является организация?  Налоговый резидент РФ  Налоговый резидент государства Евразийского экономического союза  Налоговый резидент другого государства, кроме РФ и государств Евразийского экономического союза (перечислите все страны, налоговым резидентом которых является организация) ______________________________________________ ______________________________________________ ______________________________________________ ИНН/КИО организации в РФ Часть 1. Принадлежность организации к финансовому институту Является ли Ваша организация финансовым институтом (ФИ) для целей FATCA? Внимательно ознакомьтесь с описанием организаций, которые относятся к категории финансового института для целей FATCA в Приложении к Опросному листу «Справочная информация». Если у Вас возникнут вопросы, связанные с классификацией Вашей организации, пожалуйста, обратитесь в юридическую службу Вашей организации.  НЕТ, НЕ ЯВЛЯЕТСЯ  организация не зарегистрирована/не учреждена в США  организация не является налоговым резидентом США При положительных ответах на оба вопроса, перейдите к заполнению Части 3 Опросного листа  организация зарегистрирована/учреждена в США  организация является налоговым резидентом США3 При положительном ответе хотя бы на один вопрос, перейдите к заполнению Части 4 Опросного листа  ДА, ЯВЛЯЕТСЯ Укажите, имеет ли Ваша организация лицензию (разрешение) на осуществление финансовой деятельности из нижеперечисленного списка:  депозитарная деятельность  деятельность специализированного депозитария  брокерская деятельность  управление ценными бумагами  управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами  негосударственный пенсионный фонд  страхование жизни Выберете вид финансового института, которому соответствует деятельность Вашей организации, из нижеприведенного списка:  организация принимает депозиты в рамках обычной банковской или иной аналогичной деятельности (Depository Institution)  депозитарий (Custodial Institution)  инвестиционная компания (Investment Company)  страховая компания (Specified Insurance Company)  холдинговая компания (Holding Company)  казначейский центр (Treasury Center) Осуществляет ли Ваша организация деятельность в соответствии с выданной лицензией?  НЕТ, НЕ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ  ДА, ОСУЩЕСТВЛЯЕТ Далее переходите к заполнению Части 2 Опросного листа Часть 2. Информация об участии финансового института в FATCA  УЧАСТВУЮЩИЙ В FATCA ФИ, GLOBAL INTERMEDIARY IDENTIFICATION NUMBER (далее - GIIN) ЕСТЬ Укажите номер GIIN . . . Укажите статус Вашей организации для целей FATCA:  Участвующий ФИ (без МПС4, Participating FFI not covered by IGA)  Зарегистрированный, признанный соблюдающим требования FATCA ФИ (Registered Deemed Compliant FFI)  Спонсируемый ФИ (Sponsored Investment Entity)  Другое (укажите FATCA-статус) __________________________________________________________________ Укажите наименование организации на английском языке, указанное в регистрационной форме на сайте IRS: ______________________________________________________________________________ Для cпонсируемых ФИ (Sponsored Investment Entity) укажите наименование организации-спонсора (Sponsoring Entity) на английском языке, указанное в регистрационной форме на сайте IRS: ______________________________________________________________________________  ФОРМА IRS W-8 ПРЕДОСТАВЛЕНА  ФОРМА IRS W-8 БУДЕТ ПРЕДОСТАВЛЕНА НЕ ПОЗДНЕЕ 15 РАБОЧИХ ДНЕЙ С МОМЕНТА ЗАПОЛНЕНИЯ НАСТОЯЩЕГО ОПРОСНОГО ЛИСТА  УЧАСТВУЮЩИЙ В FATCA ФИ, GIIN ОТСУТСТВУЕТ Укажите причину  ФИ, не предоставляющий сведения в соответствии с МПС (Nonreporting IGA FFI)  Сертифицированный условно участвующий ФИ (Certified deemed-compliant nonregistering local bank, Certified deemed-compliant FFI with only low-value accounts, Certified deemed-compliant sponsored, closely held investment vehicle, Certified deemed-compliant limited life debt investment entity, Certified deemed-compliant investment advisors and investment managers)  ФИ освобожден от требований FATCA (Exempt beneficial owner that includes Foreign government, government of U.S. possession, or foreign central bank of issue)  ФИ полностью принадлежит лицам, освобожденным от требований FATCA (Entity wholly owned by exempt beneficial owners)  ФИ является резидентом США (U.S. FI)  ФИ зарегистрирован на портале Налоговой службы США (IRS), GIIN будет предоставлен в КБ «РЭБ» (АО) в течение 90 дней со дня получения данной формы  Другое (укажите) ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________  ФОРМА IRS W-8/W-9 ПРЕДОСТАВЛЕНА  ФОРМА IRS W-8/W-9 БУДЕТ ПРЕДОСТАВЛЕНА НЕ ПОЗДНЕЕ 15 РАБОЧИХ ДНЕЙ С МОМЕНТА ЗАПОЛНЕНИЯ НАСТОЯЩЕГО ОПРОСНОГО ЛИСТА  НЕУЧАСТВУЮЩИЙ В FATCA ФИ, GIIN ОТСУТСТВУЕТ Укажите причину  ФИ не участвует в FATCA (Nonparticipating FFI)  ФИ с ограниченным статусом (Limited FFI) (статус действует до 01.01.2016 г.)  Другое (укажите) ______________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ Далее переходите к заполнению Части 5 Опросного листа Часть 3. Информация об организации - нефинансовом институте 3.1. Вид организации Укажите вид Вашей организации. Внимательно ознакомьтесь с описанием видов организаций в Приложении к Опросному листу «Справочная информация». Если у Вас возникнут вопросы, связанные с классификацией Вашей организации, пожалуйста, обратитесь в юридическую службу Вашей организации.  Центральный банк, государственное учреждение, государственное ведомство и государственное агентство, международная организация и организация, которая контролируется указанными лицами. Если выбран этот вид организации, перейдите к заполнению Части 5 Опросного листа  Некоммерческая организация (Non-profit organization). Если выбран этот вид организации, перейдите к заполнению Части 5 Опросного листа  Организация, акции которой обращаются на одном или более организованных рынках ценных бумаг и признаются «регулярно торгуемыми» (regularly traded) или организация, которая на 100% принадлежит такой организации Укажите наименование биржи __________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________ Если выбран этот вид организации, перейдите к заполнению Части 5 Опросного листа  Иные организации. Если выбран этот вид организации, продолжите заполнение Части 3 Опросного листа Выступает ли Ваша организация в качестве посредника (работает по договорам поручительства, комиссии, доверительного управления, агентским договорам (либо иным гражданско-правовым договорам) в пользу третьих лиц) или Ваша организация подпадает под определение disregarded entity (юридическое лицо, неотделимое от собственника, для целей законодательства США)?  ДА, организация является посредником или является disregarded entity При ответе «ДА» на данный вопрос, на каждого выгодоприобретателя (собственника disregarded entity) - физическое лицо или индивидуального предпринимателя, заполните Опросный лист для проведения идентификации клиента – физического лица, индивидуального предпринимателя и лица, занимающегося частной практикой, в целях реализации требований Закона FATCA по форме, утвержденной в Банке, а также Опросный лист на каждого выгодоприобретателя (собственника disregarded entity) – юридическое лицо.  НЕТ, организация не является посредником или disregarded entity, все сделки и платежи проводит в собственных интересах и за свой счет 3.2. Признаки налогоплательщика США Есть ли у юридического лица признаки, которые могут указывать на принадлежность организации к налогоплательщикам США (US Indicia)?  НЕТ ПРИЗНАКОВ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА США  ЕСТЬ ПРИЗНАКИ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА США  указан адрес в США  указан только телефонный номер США  организация планирует осуществлять на периодический основе перевод денежных средств на счет или адрес, зарегистрированный в США  ФОРМА IRS W-8 ПРЕДОСТАВЛЕНА  ФОРМА IRS W-8 БУДЕТ ПРЕДОСТАВЛЕНА НЕ ПОЗДНЕЕ 15 РАБОЧИХ ДНЕЙ С МОМЕНТА ЗАПОЛНЕНИЯ НАСТОЯЩЕГО ОПРОСНОГО ЛИСТА 3.3. Идентификация контролирующих лиц Укажите количество контролирующих лиц (бенефициаров) Вашей организации: ________ физических лиц ________ юридических лиц Фамилия, имя и (если имеется) отчество контролирующего физического лица Наличие у контролирующего физического лица помимо гражданства РФ гражданства (вида на жительство) какого-либо иностранного государства (кроме гражданства государства – члена Таможенного союза)  Да укажите название иностранного государства ________________________________________________ и предоставьте копию подтверждающего документа  Нет  Не применимо, контролирующее лицо не является гражданином РФ Фамилия, имя и (если имеется) отчество контролирующего физического лица Наличие у контролирующего физического лица помимо гражданства РФ гражданства (вида на жительство) какого-либо иностранного государства (кроме гражданства государства – члена Таможенного союза)  Да укажите название иностранного государства ________________________________________________ и предоставьте копию подтверждающего документа  Нет  Не применимо, контролирующее лицо не является гражданином РФ Если у Вашей организации более 2 контролирующих физических лиц, Вам следует на каждое такое лицо дополнительно заполнить вышеуказанную таблицу. Допускается представление ксерокопий страницы с заполненными данными по контролирующим физическим лицам. Укажите, входит ли в состав контролирующих лиц (бенефициаров) Вашей организации, которым прямо или косвенно принадлежит более 10% доли в организации, одно из следующих лиц (порядок определения доли косвенного владения указан в Приложении к Опросному листу «Справочная информация»): Физические лица, которые являются налоговыми резидентами США5; Юридические лица, которые зарегистрированы/учреждены на территории США и которые не относятся к категории юридических лиц, исключенных из состава специально указанных налоговых резидентов США (Перечень приведен в Приложении к Опросному листу «Справочная информация»).  НЕТ, НЕ ВХОДИТ Перейдите к заполнению Части 5 Опросного листа  ДА, ВХОДИТ  Подтверждаю получение согласия от каждого контролирующего лица бенефициара), являющегося налогоплательщиком США, в отношении раскрытия вышеуказанной информации Банку и права Банка осуществить трансграничную передачу полученной информации иностранному налоговому органу и (или) иностранным налоговым агентам, уполномоченным иностранным налоговым органом на удержание иностранных налогов и сборов в порядке и объеме, не противоречащем законодательству РФ. Предоставьте следующую информацию о каждом контролирующем лице (бенефициаре) Вашей организации Наименование контролирующей организации на английском языке/Фамилия, имя физического лица на английском языке в соответствии с документами, удостоверяющими личность, выданными официальными органами США Адрес регистрации / места проживания EIN (FEIN) ((Federal) Employer Identification Number) – Идентификационный номер работодателя / TIN (Taxpayer Identification Number) Идентификационный номер налогоплательщика США – юридического лица, налогового резидента США / SSN (Social Security Number) – Номер социального страхования гражданина США / ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) - Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика США Наименование контролирующей организации на английском языке/Фамилия, имя физического лица на английском языке в соответствии с документами, удостоверяющими личность, выданными официальными органами США Адрес регистрации / места проживания EIN (FEIN) ((Federal) Employer Identification Number) – Идентификационный номер работодателя / TIN (Taxpayer Identification Number) Идентификационный номер налогоплательщика США – юридического лица, налогового резидента США / SSN (Social Security Number) – Номер социального страхования гражданина США / ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) - Индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика США Если у Вашей организации более 2 контролирующих лиц, Вам следует на каждое такое лицо дополнительно заполнить вышеуказанную таблицу. Допускается представление ксерокопий страницы с заполненными данными по контролирующим лицам. Укажите, составляют ли указанные ниже доходы («пассивные доходы») более 50% (по отдельности или в совокупности) совокупного дохода Вашей организации за предшествующий год, и составляют ли активы, приносящие такой доход, более 50% по отдельности или в совокупности от средневзвешенной величины активов Вашей организации (на конец квартала):  дивиденды  проценты  доходы, полученные от пула страховых договоров, при условии, что полученные суммы зависят целиком или в части от доходности пула  рента и роялти (за исключением ренты и роялти, полученной в ходе активной операционной деятельности)  аннуитеты  прибыль от продажи или обмена имущества, приносящего один из видов вышеуказанных доходов  прибыль от сделок с биржевыми товарами (включая фьючерсы, форварды и аналогичные сделки), за исключением сделок, которые являются хеджирующими, при условии, что сделки с такими товарами являются основной деятельностью Вашей организации  прибыль от операций с иностранной валютой (положительные или отрицательные курсовые разницы)  контракты, стоимость которых привязана к базовому активу (номиналу), например, деривативы (валютный СВОП, процентный СВОП, опционы и др.)  выкупная сумма по договору страхования или сумма займа, обеспеченная договором страхования  суммы, полученные страховой компанией за счет резервов на осуществление страховой деятельности и аннуитетов  ДА, указанные виды доходов/активов (по отдельности или в совокупности) составляют более 50%  НЕТ, указанные виды доходов/активов (по отдельности или в совокупности) составляют менее 50% совокупного дохода организации за предшествующий год Далее переходите к заполнению Части 5 Опросного листа

Похожие:

	Опросный лист юридического лица (в том числе организации финансового рынка) В целях реализации требований Федерального Закона от 28. 06. 2014 г. №173-фз, а также Закона США «О налогообложении иностранных счетов»...		Инструкция по заполнению Формы само идентифи кации (самосертификации)... «Форма самоидентификации в целях fatca»), запрашивается с целью выполнения требований Закона США о налогообложении иностранных счетов...
	Пояснения к заполнению Опросника юридического лица (fatca) Уважаемый Клиент! В целях корректного заполнения Опросника юридического лица (fatca) ОАО «Банк Премьер Кредит» (далее — Банк) просит Вас обязательно...		В том числе организации финансового рынка В целях реализации требований Федерального Закона от 28. 06. 2014 г. №173-фз, а также Закона США «О налогообложении иностранных счетов»...
	Общая информация о законодательстве fatca ...		Или иностранной структуры без образования юридического лица I. Общие сведения, получаемые в целях идентификации клиента / выгодоприобретателя / представителя клиента
	Инструкция по заполнению Анкеты по к лассификации клиентов по fatca Анкета по классификации клиентов по fatca заполняется всеми новыми клиентами – физическими лицами		Форма идентификации (самосертификации) в целях fatca Акб «интеркоопбанк» (оао) (далее – Банк) обращается к Вам с просьбой заполнить все пункты по порядку, если только в комментариях...
	Анкета fatca Анкета fatca для Клиентов, совершающих операции по расчетным счетам, счетам по вкладам (депозитам), текущим и карточным счетам		Информация о внедрении требований законодательства США о налогообложении... Оговой службой США (irs), предполагающее, помимо прочего, сбор информации о налогоплательщиках США. Fatca направлен на предотвращение...