3.5Организация и осуществление внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ при осуществлении деятельности управляющей компании
3.5.1Нарушение срока отправки сообщения об операции, подлежащей обязательному контролю
2 кв. 2009
Обществом в 2007 году совершена операция с денежными средствами на сумму, превышающую 600 000 рублей и по своему характеру являющаяся приобретением физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет, которая подлежит обязательному контролю в соответствии с требованиями пп. 1 п. 1 ст. 6 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ), а именно: в соответствии с Заявкой на приобретение инвестиционных паев от 21.02.2007 от физического лица в кассу Общества поступили денежные средства в размере 1 200 000 руб. на покупку ценных бумаг – паев ОПИФСИ. Сведения по указанной операции (сделке) были направлены в ФСФМ России только 26.02.2007, что является нарушением требований пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ) в части обязанности представления в уполномоченный орган сведений по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции.
3.5.2Нарушение срока отправки сообщения о необычной операции
В соответствии с направленным ответственному сотруднику сообщением от 25.01.2007 кассиром Общества были выявлены операции с денежными средствами, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом о ПОД/ФТ (115-ФЗ), а именно: по Заявке на приобретение инвестиционных паев от 19.01.2007 от физического лица в кассу Общества в период с 22.01.2007 по 24.01.2007 поступили денежные средства на общую сумму 1 675 000 руб. на покупку ценных бумаг – паев ОПИФСИ. Ответственным сотрудником сведения по указанной операции (сделке) представлены руководителю Общества 25.01.2007, направлены в ФСФМ России только 30.01.2007, что является нарушением требований п. 3 ст. 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ) в части обязанности направления в уполномоченный орган сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, совершаемых, по мнению работников организации, в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций.
3.5.3Невыявление необычных операций
2 кв. 2009
УК не выявила в операциях, проведенных физическим лицом (покупка паев 04.12.2008 у двух физических лиц по цене, значительно отличавшейся от рыночной, и последующее погашение данных паев 08.12.2008), в соответствии с требованиями пункта 5.3 Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Организации признаки необычной операции, что является нарушением требований пункта 2 статьи 7 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ), пункта 5.1. Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Организации.
4Деятельность специализированного депозитария
4.1.1Выдача согласия на распоряжение имуществом, противоречащее законодательству
1 кв. 2011
Общество согласовало поручения УК на отзыв денежных средств со специального брокерского счета для совершения сделок с ценными бумагами УК, доверительного управляющего ИПИФ смешанных инвестиций, для выплаты вознаграждений УК, специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщику паевого инвестиционного фонда не на отдельный банковский счет УК, открытый в соответствии с требованиями пункта 2 статьи 15 Закона об инвестиционных фондах (156-ФЗ) для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением Фондом, а на банковские счета указанных лиц, что является нарушением подпункта 3 пункта 1 статьи 43 Закона об инвестиционных фондах (156-ФЗ), пункта 4.2 Положения о деятельности специализированных депозитариев (04-3/пс)
4.1.2Ведение журналов с нарушением требований к последовательному присвоению порядкового номера
2 кв.2011
В журналах регистрации входящих документов по ЗПИФ недвижимости под управлением УК, по ЗПИФ прямых инвестиций под управлением УК, по закрытому паевому инвестиционному хедж-фонду под управлением УК регистрация документов осуществлялась с нарушением пункта 2.2 Положения о деятельности специализированных депозитариев (04-3/пс) в части последовательного присвоения порядкового номера по времени регистрации (входящий номер).
4.1.3Нарушение срока направления сведений в ФСФР России сведений о стоимости чистых активов
1 кв 2010
Организация направила в ФСФР России сведения о стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда и их изменении позднее следующего рабочего дня с момента времени, по состоянию на который они были определены, что является нарушением пункта 4.7. Положения о деятельности специализированных депозитариев (04-3/пс).
4.1.4Ненаправление в ФСФР России уведомления об устранении нарушений
1 кв 2010
Организация не уведомила ФСФР России об устранении УК ЗПИФ акций нарушений (несоответствий), что является нарушением пункта 4.11. Положения о деятельности специализированных депозитариев (04-3/пс).
4.1.5Журналы не содержат всей необходимой информации
(вариант 1)
1 кв 2010
Журналы выявленных нарушений (несоответствий), формируемые Организацией по каждому паевому инвестиционному фонду,
не содержали сведений о номере и дате принятия решения о выдаче предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг,
не содержат сведений о дате устранения нарушений (несоответствий),
что является нарушением пункта 4.13. Положения о деятельности специализированных депозитариев (04-3/пс), а также нарушением Регламента специализированного депозитария.
4.1.6Журналы не содержат всей необходимой информации
(вариант 2)
1 кв 2010
Составленный Организацией Журнал учета изменений в составе имущества ЗПИФ акций не содержит сведений о дате и времени изменения в составе имущества, что является нарушением пункта 2.4. Положения о деятельности специализированных депозитариев (04-3/пс).
4.1.7Журналы не содержат всей необходимой информации
(вариант 3)
3 кв. 2011
В нарушение пункта 2.2 Положения о порядке ведения реестра владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, утвержденного приказом ФСФР России от 15.04.2008 № 08-17/пз-н, Общество не регистрировало каждый документ, связанный с осуществлением деятельности по ведению реестра, при его получении в журнале учета входящих документов.
|
