6.3Нарушение требований, предъявляемых к деятельности Кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений и к финансовой устойчивости Кооператива
6.3.1Несоответствие форм участия в деятельности Кооператива требованиям законодательства (вариант 1)
1 кв. 2010
Согласно положению о формах участия в деятельности Кооператива, утвержденному общим собранием членов Кооператива (далее – Положение о формах участия), форма участия № 3 предусматривает приобретение Кооперативом жилого помещения для члена Кооператива в собственность члена Кооператива еще до полной оплаты паевого взноса члена Кооператива, что является нарушением пункта 2 статьи 2, пункта 1 статьи 29 и статьи 30 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
6.3.2Несоответствие форм участия в деятельности Кооператива требованиям законодательства (вариант 2)
1 кв. 2010
Формы участия в деятельности Кооператива, установленные Положением о формах участия, и используемые Кооперативом в своей деятельности, не предусматривают (устанавливают) минимальные и максимальные периоды внесения части паевого взноса, что является нарушением пункта 2 статьи 27 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
В связи с тем, что формы участия в деятельности Кооператива, установленные Положением о формах участия, не устанавливают минимальные периоды внесения части паевого взноса, следовательно, начиная со второго года деятельности Кооператива, существует возможность внесения части паевого взноса, после внесения которой возникает право на приобретение или строительство Кооперативом жилого помещения для члена Кооператива, в срок менее 2 (двух) лет, что является нарушением требований пункта 5 статьи 47 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
6.3.3Заключение Кооперативом с пайщиками соглашений, противоречащих требованиям законодательства
1 кв. 2010
В нарушение требований пункта 6 статьи 47 Закона о ЖНК (215-ФЗ), устанавливающего срок внесения оставшейся части паевого взноса после возникновения права на приобретение или строительство кооперативом жилого помещения для члена кооператива, который не должен превышать более чем в полтора раза срок внесения членом кооператива части паевого взноса до возникновения у члена кооператива такого права, Кооперативом с членами Кооператива заключены дополнительные соглашения, определяющие порядок, сроки, условия, размеры ежемесячных платежей в счет погашения выделенных средств на момент покупки объекта недвижимости, а также графики погашения выделенных средств, противоречащие указанным требованиям.
6.3.4Нецелевое использование вступительных взносов
1 кв. 2010
Кооперативом были потрачены денежные средства, сформированные из вступительных членских взносов, только на рекламу по привлечению пайщиков в размере более 86% от Фонда развития. Таким образом, Кооператив нарушил пункт 5 статьи 2 Закона о ЖНК (215-ФЗ), так как вступительный членский взнос может использоваться только для покрытия расходов на образование Кооператива и прием граждан в члены Кооператива.
6.3.5Нецелевое использование паевого фонда (вариант 1)
1 кв. 2010
Кооператив списал денежные средства с банковского счета, открытого
для расчетов по операциям, связанным с деятельностью Кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, на цели, не связанные с осуществлением Кооперативом деятельности по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, в том числе для выплаты действительной стоимости пая выбывшему члену кооператива, в том числе:
- на оплату аренды помещения;
- на оплату по договору на передачу функций единоличного исполнительного органа;
- на оплату публикации рекламы;
- на хозяйственные расходы (оплата за заправку картриджа);
- на оплату по налогу на доходы физических лиц;
- на оплату аудиторских услуг;
- на оплату по платежам в государственные внебюджетные фонды,
что является нарушением требований пункта 5 статьи 16 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
6.3.6Нецелевое использование паевого фонда (вариант 2)
1 кв. 2010
Кооператив использовал паевой фонд не на цели, указанные в пунктах 1, 2 статьи 26 Закона о ЖНК (215-ФЗ), а именно паевые взносы использовались для оплаты по Предварительным договорам купли-продажи квартир, что является нарушением требований статьи 26 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
6.3.7Нецелевое использование паевого фонда (вариант 3)
1 кв. 2010
Кооператив производил списание денежных средств платежными поручениями в которых в графе «Назначение платежа» указано «Оплата по предварительному договору
купли-продажи», который по письменному объяснению единоличного исполнительного органа не существует (не заключен), что является нарушением требований статьи 26 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
6.3.8Нецелевое использование резервного фонда
1 кв. 2010
Кооператив использовал средства резервного фонда Кооператива в 2008, 2009 не для обеспечения непредвиденных расходов и покрытия убытков Кооператива, а согласно бухгалтерских справок Кооператива от 20.04.2009, 27.04.2009 на выплату пайщикам и покрытие перерасходов иного жилищного накопительного кооператива (кредиторская задолженность), что является нарушением требований пункта 1 статьи 53 Закона о ЖНК (215-ФЗ).
6.3.9Непередача жилого помещения, право собственности на которое оформлено на Кооператив, в пользование пайщику
1 кв. 2010
Кооператив после приобретения права собственности на жилое помещение не передал жилое помещение в пользование пайщику, что является нарушением требований статьи 29 Закона о ЖНК (215-ФЗ), согласно которому передача жилого помещения, в пользование члену Кооператива осуществляется Кооперативом непосредственно после приобретения Кооперативом права собственности на это жилое помещение.
6.3.10Непривлечение независимого оценщика для определения стоимости имущества Кооператива при определении действительной стоимости пая выбывшего члена
1 кв. 2010
Кооператив, выплачивая выбывшему члену Кооператива действительную стоимость пая (части стоимости чистых активов Кооператива, пропорциональной размеру пая), не привлекал независимого оценщика для оценки стоимости имущества Кооператива, учитываемую при расчете стоимости чистых активов Кооператива, что является нарушением требований пункта 3 статьи 32 Закона о ЖНК (215-ФЗ), согласно которому действительная стоимость пая выбывшего члена Кооператива определяется на день окончания финансового года, в течение которого возникли основания для прекращения членства в Кооперативе. При этом стоимость чистых активов Кооператива определяется как разница между стоимостью активов Кооператива (денежных средств на счетах и стоимости имущества Кооператива, определенной независимым оценщиком) и величиной задолженности Кооператива.
6.3.11Подписание с гражданином Индивидуального графика выплат пая до возникновения его членства в Кооперативе
1 кв. 2010
Кооператив до внесения сведений в ЕГРЮЛ о члене Кооператива в соответствии с требованиями пункта 5 статьи 5 Закона о ЖНК (215-ФЗ), то есть до возникновения членства у гражданина в Кооперативе, подписал с ним Индивидуальный график накопления паевого взноса и Индивидуальный график выплат пая на однокомнатную квартиру.
6.3.12Резервный фонд составляет менее 1,5 процента от размера паевого фонда
1 кв. 2010
Резервный фонд Кооператива на 31.12.2007, 31.12.2008, 31.12.2009 составляет менее полутора процентов от размера паевого фонда Кооператива, что является нарушением пункта 1 статьи 53 Закона о ЖНК (215-ФЗ), согласно которому размер резервного фонда Кооператива определяется уставом Кооператива, но не может быть менее полутора процентов от размера паевого фонда Кооператива.
6.3.13 Отсутствие отдельного банковского счета для расчетов по операциям по привлечению и использованию денежных средств граждан
1 кв. 2010
Кооператив не открыл отдельный банковский счет для расчетов по операциям, связанным с деятельностью Кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, на который могут зачисляться только денежные средства, указанные в статье 23 Закона о ЖНК (215-ФЗ), что является нарушением требований пункта 5 статьи 16 Закона о ЖНК (215-ФЗ), согласно которому для расчетов по операциям, связанным с деятельностью Кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, Кооперативом открывается отдельный банковский счет.
|
