2.6Организация и осуществление внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ при осуществлении деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг
2.6.1Специальное должностное лицо не соответствует требованиям
3 кв. 2009
Приказом Регистратора контролеры его филиалов были назначены лицами, ответственными за соблюдение Правил и программ специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Регистраторе.
При этом у контролеров трёх филиалов отсутствует опыт работы, предусмотренный пунктом 1 Постановления Постановление о квалификационных требованиях к специальным должностным лицам (715).
2.6.2В уполномоченный орган не направлены сведения по операции, подлежащей обязательному контролю
2 кв. 2011
В нарушение требований пп. 4 п. 1 ст. 7, п. 4 ст. 6, п. 1.1. ст. 6 Закона о ПОД/ФТ (115-ФЗ) Регистратор не направил в Росфинмониторинг сведения о вновь произведенной оплате на сумму, превышающую 3 000 000 рублей, по договору аренды нежилого помещения.
2.6.3Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ разработаны без учета специфики деятельности Организации
2 кв. 2011
В нарушение требований п. 3 Рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.07.2002 N 983-р, Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденные генеральным директором Регистратора, разработаны без учета специфики Регистратора как организации, осуществляющей деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг (включают положения, касающиеся предоставления банкам документов и информации при совершении валютных операций).
Комментарии: 2.6.3 Питер, разночтения с НН. Направлен запрос в РФМ
3Деятельность управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление паевыми инвестиционными фондами
3.1Лицензионные и квалификационные требования.
3.1.1Несоответствие размера собственных средств нормативам
1 кв. 2009
Обществом нарушены требования пункта 6 статьи 38 Закона об
инвестиционных фондах (156-ФЗ), пункта 2 Нормативов достаточности собственных средств (07-50/пз-н), а именно: размер собственных средств УК
с 01.01.2008 составляет менее 30 миллионов рублей,
с 01.01.2009 составляет менее 40 миллионов рублей.
3.1.2Нарушение порядка расчета размера собственных средств (вариант 1)
1 кв. 2011
В расчетах собственных средств УК на 31.12.2009, 31.01.2010, 28.02.2010, 31.03.2010, 30.04.2010 в строках 170 «Займы, предоставленные для приобретения ценных бумаг у лица, которому организация оказывает услуги по их продаже» указаны данные вместо соответствующих данных строк 110 «Ценные бумаги, включенные в котировальные списки российских фондовых бирж» и 120 «Ценные бумаги, допущенные к торгам российского организатора торговли на рынке ценных бумаг без прохождения процедуры листинга, за исключением ценных бумаг, предусмотренных в строке 140», что является нарушением абзаца 2 пункта 2, пункта 3.8 Положения о порядке расчета собственных средств (08-41/пз-н)..
3.1.3Нарушение порядка расчета размера собственных средств (вариант 2)
1 кв. 2011
В расчете собственных средств УК на 31.12.2010 сумма пассивов УК, определенная на дату расчета собственных средств, не соответствует данным бухгалтерского учета, что является нарушением абзаца 2 пункта 2 Положения о порядке расчета собственных средств.
3.1.4Нарушение порядка расчета размера собственных средств (вариант 3)
1 кв. 2011
В расчете собственных средств УК на 31.12.2009 по строке 190 не отражены суммы по договорам займа, что является нарушением абзаца 2 пункта 2, пункта 3.11 Положения о порядке расчета собственных средств (08-41/пз-н).
3.1.5Нарушение порядка расчета размера собственных средств (вариант 4)
2 кв. 2011
В нарушение абзаца 2 пункта 2 Положения о порядке расчета собственных средств (08-41/пз-н) УК необоснованно включила в расчеты размера собственных средств УК стоимость недвижимого имущества по строке 010 «Основные средства», поскольку согласно данным бухгалтерского учета УК указанное недвижимое имущество передано по договору дарения нежилого помещения, введено в эксплуатацию и принято к бухгалтерскому учету по счету 08 «Вложения во внеоборотные активы» (оборотно-сальдовая ведомость за 2009 год, стр. 130 «Незавершенное строительство» бухгалтерского баланса УК на 31.12.2009).
В соответствии с пунктом 17 Положения об учетной политике для целей бухгалтерского учета УК, утвержденного приказом генерального директора, недвижимое имущество принимается к бухгалтерскому учету в качестве основного средства с момента государственной регистрации прав на объект недвижимого имущества.
Свидетельство о государственной регистрации права на указанное недвижимое имущество выдано только 25.03.2010.
3.1.6Несоответствие Руководителя квалификационным требованиям
3 кв. 2009
Генеральный директор УК на момент избрания (назначения) на должность не соответствовал квалификационным требованиям к специалистам финансового рынка, установленным Положением о специалистах финансового рынка, утвержденным приказом ФСФР России от 20.04.2005 № 05-17/пз-н, в части требований к опыту работы, необходимому для занятия должности единоличного исполнительного органа организации, осуществляющей деятельность на финансовом рынке, что является нарушением требований пункта 6.1 Положения о специалистах финансового рынка, утвержденного приказом ФСФР России от 20.04.2005 № 05-17/пз-н.
3.1.7Нарушение срока переоформления бланка лицензии
1 кв. 2009
УК в установленный срок не переоформила бланк лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами в связи со сменой места нахождения УК, что является нарушением требований пунктов 17 и 18 статьи 60.1 Закона об инвестиционных фондах (156-ФЗ).
3.1.8Не обеспечено постоянное руководство текущей деятельностью УК
1 кв. 2009
Организация не обеспечила постоянное руководство своей текущей деятельностью, а именно: в связи с окончанием срока действия срочного трудового договора с Генеральным директором Организации, в Организации с 02.02.2009 по 26.02.2009 отсутствовало лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, что является нарушением требований пунктов 7 статьи 38 Закона об инвестиционных фондах (156-ФЗ).
3.1.9Ненаправление в ФСФР России уведомления об изменении единоличного исполнительного органа УК
1 кв. 2009
Организация не направила в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг уведомления об изменении единоличного исполнительного органа Организации в течение пяти рабочих дней со дня наступления указанного события, что является нарушением требований подпункта 7 пункта 2 статьи 39 Закона об инвестиционных фондах (156-ФЗ).
|
