«УТВЕРЖДАЮ»
Председатель СПКК «_______»
_______________________
_______________________
(подпись руководителя и оттиск печати Кооператива)
от «____» июля 2015 г.
ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
СПКК «_______»
_____________
2015 г.
Оглавление
Оглавление 2
1. Общие положения 3
2. Программа организации системы ПОД/ФТ 6
3. Программа идентификации 13
4. Программа управления риском 21
5. Программа выявления операций 25
6. Программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества 27
7. Программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции 29
8. Программа по приостановлению операций (сделок) 30
9. Программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива 31
Приложение 1. Сведения, устанавливаемые в целях идентификации членов (ассоциированных членов) - физических лиц, представителей членов (ассоциированных членов), выгодоприобретателей - физических лиц и бенефициарных владельцев и фиксируемые в анкете члена (ассоциированного члена) 36
Приложение 2. Сведения, устанавливаемые в целях идентификации членов (ассоциированных членов) - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, выгодоприобретателей - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и фиксируемые в анкете члена (ассоциированного члена) 38
Приложение 3. Основные критерии выявления необычных сделок 40
Приложение 4. Внутреннее сообщение 51
Приложение 5. Отчет Председателя Правлению Кооператива о результатах реализации Правил, рекомендуемых мерах по улучшению системы ПОД/ФТ 52
Приложение № 6. Справка о прохождении сотрудником Кооператива обучения для целей ПОД/ФТ 53
Приложение № 7. Приказ о назначении ответственного сотрудника 54
Приложение № 8. Приказ о прохождении сотрудниками Кооператива обучения для целей ПОД/ФТ 55
Приложение № 9. Журнал прохождения сотрудниками Кооператива обучения для целей ПОД/ФТ 56
Приложение № 10. Сообщение в Банк России 57
Приложение № 11. Анкета физического лица, вступающего в кооператив в качестве члена (ассоциированного члена) 58
Приложение № 12. Анкета юридического лица, ИП, вступающего в кооператив в качестве члена (ассоциированного члена) 60
Глоссарий 62
1. Общие положения
Настоящие Правила внутреннего контроля (далее - Правила) разработаны с учетом требований законодательства Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ):
- Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями) (далее - Федеральный закон);
- постановления Правительства Российской Федерации от 18.01.2003 № 27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»;
- указания Банка России от 05.12.2014 г. № 3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях»;
- указания Банка России от 05.12.2014 г. № 3471-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых организациях»;
- «Положения об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утверждённого Банком России 12.12.2014 № 444-П);
- «Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утверждённого Банком России 15.12.2014 № 445-П);
- указания Банка России от 15.12.2014 г. № 3484-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
- и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Основными принципами и целями организации внутреннего контроля в СПКК «_______» (далее – «Кооператив») в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) являются:
обеспечение защиты Кооператива от проникновения в него преступных доходов;
управление риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в целях его минимизации;
обеспечение независимости специального должностного лица, ответственного за соблюдение Правил;
участие специального должностного лица Кооператива, ответственного за реализацию Правил, в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Правила разрабатываются Кооперативом в целях:
обеспечения выполнения Кооперативом требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ;
поддержания в Кооперативе эффективности системы ПОД/ФТ на уровне, достаточном для управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
исключения вовлечения Кооператива, его Председателя и сотрудников в осуществление легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.
Правила внутреннего контроля являются комплексным документом Кооператива, регламентирующим его деятельность по ПОД/ФТ и содержащим описание совокупности принимаемых Кооперативом мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ с учетом особенностей вида и масштаба деятельности Кооператива, его организационной структуры, характера услуг, предоставляемых Кооперативом своим членам (ассоциированным членам), а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
Настоящие Правила включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля:
программа организации системы ПОД/ФТ;
программа идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (далее - программа идентификации);
программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее - программа управления риском);
программа выявления в деятельности клиентов операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - программа выявления операций);
программа, определяющая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества клиента и порядок проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - программа по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки);
программа, определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом;
программа организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции;
программа подготовки и обучения кадров Кооператива в сфере ПОД/ФТ.
Функции контроля за организацией в Кооперативе работы по ПОД/ФТ возлагаются на председателя Кооператива.
В Кооперативе осуществляется контроль за выполнением Кооперативом и его сотрудниками программ Правил.
Председатель Кооператива обеспечивает контроль за соответствием применяемых Правил требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.
Правила должны быть приведены Кооперативом в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления в силу федерального закона, вносящего изменения в Федеральный закон, если иное прямо не установлено соответствующим федеральным законом.
Правила должны быть приведены Кооперативом в соответствие с требованиями нормативного акта в сфере ПОД/ФТ не позднее трех месяцев после даты вступления его в силу, если иное прямо не установлено соответствующим нормативным актом.
С учётом ограничений на операции Кооператива, установленные Федеральным законом от 08.12.1995 г. № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», Кооператив принимает на обслуживание исключительно граждан и юридических лиц, являющихся его членами или ассоциированными членами.
Федеральный закон, принятые на его основе подзаконные акты имеют приоритет перед настоящими Правилами. В частности, если Федеральным законом, принятыми на его основе подзаконными актами на Кооператив налагаются дополнительные обязанности или Кооператив в определённых случаях освобождается от выполнения обязанностей (полностью или частично), то, вне зависимости от требований настоящих Правил, применяются нормы Федерального закона или принятых на его основе подзаконных актов.
|
