Утверждены
Приказом № ____ от __________ г.
По ___________________________
Кредитному потребительскому кооперативу (граждан)
«______________________»
Руководитель (Председатель правления, директор)
______________
ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ПАЙЩИКАМИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
В отношении финансовой взаимопомощи, организуемой Кредитным потребительски кооперативом (граждан) «________________» и смежных операций с денежными средствами и иным имуществом.
В редакции от 16.07.2012 г., согласованной с «Требованиями к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций) ….» утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.06.12 № 667.
_______________, июль, 2012 г.
Оглавление
Сокращения и аббревиатуры. 3
Правила - Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) пайщиками доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 3
1. Общие положения 5
2. Программы контроля, осуществляемые Кооперативом в целях противодействия легализации (отмыванию) пайщиками доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма 7
3. Программа организации внутреннего контроля в Кооперативе. 8
4. Программа идентификации и изучения пайщиков, участвующих в операциях финансовой взаимопомощи их представителей, контрагентов и (или) выгодоприобретателей 10
5. Программа оценки риска совершения пайщиком операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма 18
6. Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю. 23
7. Программа документального фиксирования необходимой информации 29
8. Программа, регламентирующая приостановление операций финансовой взаимопомощи. 31
9. Программа обучения сотрудников Кооператива в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. 32
10. Программа проверки контроля. 34
11. Программа хранения информации и документов 35
Приложения 36
Сокращения и аббревиатуры. Правила - Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) пайщиками доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Контроль - Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) пайщиками доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Росфинмониторинг - Федеральная служба по финансовому мониторингу, являющаяся федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию и координации деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти (Постановление Правительства РФ от 23.06.2004 № 307).
ФСФР – Федеральная служба по финансовым рынкам;
Минфин – Министерство финансов РФ;
МИД – Министерство иностранных дел РФ;
ФАТФ - Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.
Риск - Риск совершения пайщиком, его контрагентом (ами), представителем и (или) выгодоприобретателем (ями) операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
Ответственное лицо - Специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение Правил и реализацию программ контроля, назначаемое в соответствии с п.2, ст.7 Закона № 115-ФЗ, п.5, пп.а, п.7. «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом ….» утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.06.12 № 667.
Программа идентификации - Программа идентификации пайщиков, их контрагентов, представителей и (или) выгодоприобретателей участвующих в организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи и (или) смежных операциях с денежными средствами и иным имуществом.
Программа оценки риска - Программа оценки риска совершения пайщиком операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма.
Программа выявления операций - Программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю и операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
Программа документального фиксирования информации – Программа, устанавливающая порядок получения и закрепления сведений (информации) в целях реализации законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и исполнения установленных в Кооперативе правил внутреннего контроля.
Программа приостановления операций (сделок) - Программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Программа подготовки и обучения сотрудников - Программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Программа проверки осуществления внутреннего контроля - Программа контроля соблюдения Кооперативом и его сотрудниками законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов Кооператива, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.
ИНН – идентификационный номер налогоплательщика.
ОГРНИП - Основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя.
ЕГРИП – Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.
ОГРН - Основной государственный регистрационный номер.
ЕГРЮЛ – Единый государственный реестр юридических лиц.
Перечень - «Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности»1.
Признаки повышенного уровня риска - признаки операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения пайщиками и связанными с ними лицами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
|
