«ПОШАГОВАЯ» ИНСТРУКЦИЯ
ПО ИСПОЛНЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТПУНЫМ ПУТЕМ
(для специальных должностных лиц сельскохозяйственных
кредитных потребительских кооперативов)
Некоммерческая организация «Липецкий областной фонд поддержки малого
и среднего предпринимательства»
2014 год
Оглавление
1.
|
Общие положения
|
3
|
2.
|
Специальное должностное лицо
|
4
|
2.1.
|
Требования, предъявляемые к специальному должностному лицу
|
4
|
2.2.
|
Порядок назначения специального должностного лица
|
4
|
3.
|
Функции и обязанности специального должностного лица
|
4
|
3.1.
|
Порядок разработки Правил внутреннего контроля
|
4
|
3.2.
|
Осуществление реализации и контроля Правил внутреннего контроля
|
5
|
3.2.1.
|
Программа организации внутреннего контроля
|
5
|
3.2.2.
|
Программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев
|
6
|
3.2.2.1.
|
Порядок осуществления мероприятий по идентификации клиента
|
6
|
3.2.2.2.
|
Порядок подключения и использования Личного кабинета
|
7
|
3.2.3.
|
Программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее - программа оценки риска)
|
7
|
3.2.3.1.
|
Порядок оценки степени риска
|
7
|
3.2.3.2.
|
Осуществление мониторинга операций клиента
|
7
|
3.2.4.
|
Программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма
|
8
|
3.2.4.1.
|
Порядок выявления операций, подлежащих обязательному контролю и необычных операций (сделок)
|
8
|
3.2.4.2.
|
Порядок принятия решения при выявлении сделок, подлежащих обязательному контролю и необычных операций (сделок)
|
8
|
3.2.5.
|
Программа документального фиксирования информации
|
9
|
3.2.5.1
|
Порядок фиксирования информации
|
9
|
3.2.5.2.
|
Порядок составления внутреннего сообщения
|
9
|
3.2.5.3.
|
Порядок передачи информации в Росфинмониторинг
|
10
|
3.2.6.
|
Программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом
|
10
|
3.2.7.
|
Программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива)
|
11
|
3.2.8.
|
Программа проверки внутреннего контроля
|
11
|
3.2.9.
|
Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа хранения информации)
|
12
12
|
3.2.10.
|
Программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании
|
13
|
3.2.11.
|
Программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции
|
13
|
3.2.12.
|
Программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества
|
14
|
3.2.13.
|
Программа обеспечения конфиденциальности
|
14
|
Общие положения
1.1. Настоящая «Пошаговая» инструкция (далее - Инструкция) разработана в целях обеспечения надлежащего исполнения Федерального закона Российской Федерации от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Настоящая Инструкция определяет порядок организации, осуществления деятельности и основных мероприятий специального должностного лица Кооператива по реализации законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (далее - ПОД/ФТ).
1.3. Основными целями и задачами настоящей Инструкции являются:
предупреждение и выявление нарушений Кооперативом (специальным должностным лицом) в осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
исключение прямого или косвенного участия/вовлечения Кооператива в проведение финансовых и иных операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
обеспечение участия, обязательного применения и исполнения всеми сотрудниками Кооператива Правил внутреннего контроля с учетом установленных требований;
соблюдение конфиденциальности сведений о внутренних документах Кооператива, разработанных в целях ПОД/ФТ.
1.4. Настоящая Инструкция разработана с учетом требований законодательства Российской Федерации в области противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ):
Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в редакции Федерального закона от 04.06.2014г. № 149-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации») (далее - Федеральный закон);
Постановления Правительства РФ от 18.01.2003г. № 27 «Об утверждении Положения о порядке определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом».
Постановления Правительства РФ от 29.05.2014г. № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».
Постановления Правительства РФ от 19.03.2014г. № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям».
Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010г. № 203 «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансиро ванию терроризма» (далее – Положение).
и иных нормативно-правовых актов Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию тер роризма.
2. Специальное должностное лицо
2.1. Требования, предъявляемые к специальному должностному лицу
2.1.1. К специальному должностному лицу предъявляются следующие квалификационные требования:
а) наличие высшего образования по специальностям, направлениям подготовки, относящимся к укрупненной группе специальностей, направлений подготовки «Экономика и управление», либо по направлению подготовки «Юриспруденция», а при отсутствии указанного образования - наличие опыта работы не менее 2 лет на должностях, связанных с исполнением обязанностей по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
б) прохождение обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (наличие свидетельства установленного образца о прохождении обучения в форме целевого инструктажа по программе «Предупреждение отмывания преступных доходов и финансирования терроризма в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом»).
2.2. Порядок назначения специального должностного лица
2.2.1. Председатель Кооператива издает приказ «О назначении специального должностного лица» (рекомендуемый образец приказа).
2.2.2. Разрабатывается должностная инструкция специального должностного лица Кооператива и утверждается приказом Председателя кооператива (рекомендуемый образец приказа и должностной инструкции).
3. Функции и обязанности специального должностного лица
3.1. Порядок разработки Правил внутреннего контроля
3.1.1. Специальное должностное лицо разрабатывает «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (рекомендуемый образец Правил внутреннего контроля).
3.1.2. Председатель Кооператива издает приказ «Об утверждении Правил внутреннего контроля» (рекомендуемый образец приказа).
3.1.3. В Кооперативе осуществляется постоянный мониторинг законодательства в сфере ПОД/ФТ.
В случае внесения изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, а также в другие нормативно-правовые акты в сфере ПОД/ФТ, специальное должностное лицо в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу указанных изменений либо вступления нового нормативного правового акта вносит в свои Правила внутреннего контроля соответствующие изменения.
3.2. Осуществление реализации и контроля Правил внутреннего контроля
Специальное должностное лицо осуществляет реализацию Правил внутреннего контроля по следующим Программам:
Программа организации внутреннего контроля.
Программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев.
Программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (далее - программа оценки риска).
Программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и операций (сделок), имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
Программа документального фиксирования информации.
Программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом.
Программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива).
Программа проверки внутреннего контроля.
Программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа хранения информации).
Программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании.
Программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.
Программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.
Программа обеспечения конфиденциальности информации.
|
