3. Программа организации внутреннего контроля в Кооперативе. 8
Скачать 1.17 Mb.
|
4. Программа идентификации и изучения пайщиков, участвующих в операциях финансовой взаимопомощи их представителей, контрагентов и (или) выгодоприобретателей4.1. Программа идентификация и изучение пайщиков, их представителей, контрагентов и (или) выгодоприобретателей включает в себя следующие мероприятия:
4.2. Организуемая Кооперативом финансовая взаимопомощь осуществляется исключительно между пайщиками. При вступлении в Кооператив пайщик заполняет заявление, и анкету с указанием своих идентификационных данных. В течение всего периода членства пайщика в Кооперативе его идентификационные данные хранятся в реестре пайщиков, который кооператив ведет в соответствии с Законом № 119-ФЗ и ст.6 Устава. При принятии Правлением решения о приеме пайщиков в Кооператив каждому пайщику присваивается идентификационный номер, учитываемый в составлении всех документов, оформляющих последующее участие данного пайщика в организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи. В применяемой Кооперативом информационной системе «М-Финанс» под идентификационным номером кодифицируются все персональные данные пайщика, указанные им в заявлении о вступлении в Кооператив и учтенные в реестре пайщиков. Идентификационные номера систематизируются по территориальным подразделениям Кооператива – «кооперативным участкам». В реестре учитывается следующая информация, указанная пайщиком в анкете, прилагаемой к заявлению о вступлении в Кооператив: Для пайщика - физического лица:
Если вступающий в Кооператив гражданин является индивидуальным предпринимателем, в анкете дополнительно указываются:
Для юридического лица на основании учредительных, регистрационных и иных документов устанавливаются и фиксируются следующие данные 4:
Взаимодействие с пайщиком в период его членства в Кооперативе организуется по идентификационным данным, учтенным в реестре. В случае, если в период членства пайщика произошли какие-либо изменения в его идентификационных данных, он обязан своевременно сообщить об этом Правлению для внесения соответствующих поправок в реестр. При необходимости, Правлением может быть принято решение о дополнительном анкетировании действующих пайщиков в период их членства в Кооперативе, в целях уточнения и обновления их идентификационных данных. При получении от пайщика информации (документов), подтверждающей (подтверждающих) изменение сведений, устанавливаемых в целях идентификации, Кооператив в день их получения вносит соответствующие изменения в реестр и в содержащуюся в его досье анкету, оформленную в соответствии с п. 4.12. 4.3. В дополнение к информации, учтенной в реестре, при каждом обращении за операцией с денежными средствами в рамках финансовой взаимопомощи пайщик заполняет заявление, где подтверждает собственные идентификационные данные и данные контрагента по намечаемой операции. В заявлении также указываются сведения целевом назначении операции, осуществляемой в рамках финансовой взаимопомощи из которых можно определить выгодоприобретателя по этой операции, данные о собственном финансовом положении пайщика, уровне семейных доходов, положении дел в осуществляемой им предпринимательской и иной хозяйственной деятельности, из которых можно сделать заключение об экономическом смысле и обоснованности заявленной к осуществлению операции. 4.4. Если в операции финансовой взаимопомощи от имени пайщика действует его представитель, Кооператив идентифицирует представителя, проверяет его полномочия, а также проверяет идентификацию и дополнительно изучает представляемого им пайщика. Идентификация представителя пайщика производится на основании документа, удостоверяющего личность по следующим данным, указанным в доверенности:
4.5. Если пайщик участвует в финансовой взаимопомощи в интересах выгодоприобретателя (бенефициара), не являющегося пайщиком Кооператива, он обязан предоставить идентификационные данные бенефициара по перечню, установленному п. 4.2. Как правило, выгодоприобретателем (бенефициаром) по операциям финансовой взаимопомощи выступают члены семьи и (или) близкие родственники пайщика, признаваемые таковыми в соответствии с Семейным Кодексом РФ. Если выгодоприобретатель (бенефициар) по операции финансовой взаимопомощи не относится к членам семьи и (или) близким родственникам пайщик представляет сведения об основаниях, в силу которых он действует в его интересах и предоставляет следующие сведения в целях установления и идентификации выгодоприобретателя (бенефициара): В случае, если выгодоприобретателем выступает физическое лицо:
В случае, если выгодоприобретателем выступает юридическое лицо:
4.6. Юридические лица, не являющиеся пайщиками Кооператива – получатели (контрагенты) по осуществляемой пайщиком операции финансовой взаимопомощи и займодавцы идентифицируются по следующим данным:
Эти данные указываются в представляемой пайщиком договорной, платежной и иной документации, являющихся основанием для осуществления операций с денежными средствами (перечисления средств со счета и зачисления средств на счет Кооператива) по распоряжению пайщика. В случае, когда пайщик обращается с просьбой о зачислении средств, поступивших от юридического лица в счет своих личных сбережений, пайщик указывает идентификационные данные юридического лица, перечисляющего денежные средства в соответствующем заявлении. При необходимости, Кооператив может запросить иную необходимую информацию и документы, позволяющие полнее идентифицировать юридическое лицо, выступающее получателем (контрагентом) по осуществляемой с участием или в интересах пайщика операции финансовой взаимопомощи. При идентификации юридических лиц особое внимание обращается на следующие данные:
Указанные данные запрашиваются у пайщика, взаимодействующего с этими юридическим лицом, непосредственно у юридического лица, выступающего в качестве контрагента Кооператива, либо из принимаются по официально опубликованной им информации в сети Internet, на его персональном сайте, или на сайте, где обобщается информация по юридическим лицам. (в частности, на сайте www.skrin.ru). 4.7. К анкете, заполняемой пайщиком при вступлении и к последующим заявлениям, пайщиком прикладываются документы, подтверждающие достоверность предоставленной им информации. Документы, представляемые в целях идентификации пайщиков их представителей, контрагентов и (или) выгодоприобретателей должны быть действительны на дату их представления. В случае если для идентификации предъявляются документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке, то такие документы должны представляться Кооперативу совместно с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык5. В случае, если Кооператив осуществляет идентификацию на основании документов, исходящих от государственных органов иностранных государств, то такие документы должны быть легализованы в установленном порядке, за исключением случаев, предусмотренных международным договором Российской Федерации. Если к идентификации пайщика, его представителя, контрагента и (или) выгодоприобретателя имеет отношение только часть документа, для идентификации может быть представлена заверенная выписка из него. В случае представления пайщиком, его представителем, контрагентом и (или) выгодоприобретателем клиентом копий документов Кооператив вправе потребовать представления подлинников документов для ознакомления. Сведения экономического характера, подтверждающие финансовое положение пайщика, показатели осуществляемой им предпринимательской деятельности, уровень доходов семьи, а также прогнозы развития на перспективу, проверяются сотрудником кооператива, взаимодействующим с данным пайщиком, на основании чего им делается соответствующее заключение. Сотрудники Кооператива взаимодействуют с пайщиком в течение всего периода осуществления операции с денежными средствами в рамках финансовой взаимопомощи. Это позволяет оценить соблюдение целевого назначения заявленной операции, ее экономическую эффективность и, при необходимости, обновить идентификационную информацию о пайщике и (или) его представителе, выгодоприобретателе (ях), иных контрагентах. 4.8. Идентифицируя пайщика, его представителя, контрагента и (или) выгодоприобретателя сотрудники Кооператива используют сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, сводном государственном реестре аккредитованных на территории Российской Федерации представительств иностранных компаний, а также сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов, получаемые в соответствии с абзацем 5 статьи 9 Закона № 115-ФЗ от соответствующих федеральных органов исполнительной власти в установленном порядке. В частности, проверка подлинности паспортных данных, ИНН, выписок из ЕГРЮЛ может быть осуществлена в режиме online с посредством размещения соответствующих запросов в справочные службы (например, по адресу http://www.egrul.ru/pasports.html). 4.9. В процессе идентификации пайщика, его представителя, контрагента и (или) выгодоприобретателя, а также при проведении операций финансовой взаимопомощи с их участием или к их выгоде, Кооператив проверяет наличие или отсутствие сведений об этих лицах в Перечне, актуальному на дату проведения проверки. Кооператив не разглашает пайщикам, их представителям, контрагентам и (или) выгодоприобретателям информацию о результатах проверки на наличие или отсутствие сведений о них в Перечне. Такая информация также защищается от доступа третьих лиц, за исключением органов государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных законодательством Российской Федерации. 4.10. Кооператив распространяет услуги финансовой взаимопомощи преимущественно в социальных группах с низкими уровнями доходов и главным образом среди российских граждан. Возможность участия в Кооперативе граждан иностранных государств и лиц без гражданства, как правило, предусматривается для граждан сопредельных государств, трудовых мигрантов, временно находящихся на территории России, либо для эмигрировавших лиц, сохранивших родственников и знакомых на территории России. Несмотря на то, что в таких социальных группах маловероятно появление публичных лиц иностранных государств, при приеме в Кооператив и идентификации граждан иностранных государств и лиц без гражданства принимаются обоснованные и доступные меры по выявлению иностранных публичных должностных лиц (любых назначаемых или избираемых лиц, занимающих какую-либо должность в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства, и любых лиц, выполняющих какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или государственного предприятия). Наряду с выявлением иностранных публичных должностных лиц при приеме в кооператив, выявляются их супруги и близкие родственники (родственники по прямой восходящей и нисходящей линии (родители и дети, дедушки, бабушки и внуки), полнородные и неполнородные (имеющих общих отца или мать) братья и сестры, усыновители и усыновленные. Для выявления таких категорий граждан Кооператив может использовать любые из следующих источников информации:
Официальные списки, (если подобные списки будут разработаны и доведены до кредитных потребительских кооперативов Росфинмониторингом, Минфином РФ, ФСФР, МИД и иным государственным органом Российской Федерации, другой коммерческой или некоммерческой организацией, которой будет предоставлено право на составление таких списков).
Выявленная в процессе идентификации информация о вступающих в Кооператив иностранных публичных должностных лицах и их родственниках передается ответственному лицу. Ответственное лицо запрашивает информацию об источниках происхождения денежных средств, которыми они собираются участвовать в операциях финансовой взаимопомощи или погашать обязательства по полученным в рамках финансовой взаимопомощи услугам. Если в результате запроса такой информации возникают подозрения, что иностранные публичные должностные лица или их родственники, намерены участвовать в операциях финансовой взаимопомощи с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, ответственное лицо сообщает об этом Председателю правления, а он, в свою очередь, рекомендует Правлению отказать этим гражданам в приеме в Кооператив. В случае, если запрошенная ответственным лицом дополнительная информация не вызовет подозрений, иностранное публичное должностное лицо или его родственники принимаются по решению Правления на основании письменного заключения Председателя правления (Директора) или директора филиала Кооператива_____________(при наличии). Информация об иностранных публичных должностных лицах, их супругах и близких родственниках в период их членства в Кооперативе обновляется один раз в три месяца, а также при каждом их обращении к участию в финансовой взаимопомощи. В период членства в Кооперативе иностранных публичных должностных лиц и их родственников:
При наличии достаточных оснований полагать, что пайщик, относящийся к категории иностранных публичных должностных лиц и их родственников, участвует в финансовой взаимопомощи с целью совершения противоправных действий, Председатель правления издает распоряжение об отказе в финансовой взаимопомощи такому пайщику и выносит на рассмотрение Правления вопрос о прекращении его членства в Кооперативе. 4.11. Все документы по программе идентификации, представляются пайщиками в подлиннике или в копии, заверенной в надлежащем порядке. В случае представления копий документов Кооператив может потребовать представить их совместно с подлинниками для ознакомления. Кооператив может самостоятельно снимать копии с предоставленных пайщиками подлинников документов и заверять их. Документы, составленные полностью или в какой-либо части на иностранном языке, представляются с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык. 4.12. Анкета пайщика и документы, оформляющие его последующее участие в финансовой взаимопомощи, хранятся в его персональном досье. Досье пайщика ведется в электронной форме в системе «М-Финанс», а отдельные хранящиеся в досье документы – на бумажных носителях. Все документы, хранящиеся в досье пайщика, заверяются подписью сотрудника Кооператива, взаимодействующим с этим пайщиком, а документы, связанные с процедурой осуществления обязательного контроля дополнительно заверяются подписью ответственного лица. Анкета пайщика, составленная в виде электронного документа, при переносе на бумажный носитель заверяется подписью сотрудника организации, ответственного за работу с пайщиком. Сведения, содержащиеся в анкете пайщика, хранящейся в электронном виде, при переносе их на бумажный носитель по своему содержанию сохраняют аутентичность их электронному аналогу. В целях настоящих правил, наряду с общими идентификационными данными, данными о его кредитной, сберегательной истории, сведениями о выгодоприобретателях, получателях, контрагентах в досье пайщика вносятся следующие сведения: 4.12.1. О результатах и дате(ах) проверки наличия (отсутствия) сведений о пайщике, его представителе, контрагенте(ах) и (или) выгодоприобретателе(ях) в Перечне в соответствии с п. 4.9; 4.12.2. О принадлежности пайщика - физического лица и иных связанных с ним физических лиц (контрагентах, выгодоприобретателях) к категории иностранных публичных должностных лиц и их родственников; 4.12.3. О принадлежности пайщика - физического лица и иных связанных с ним физических лиц (контрагентах, выгодоприобретателях) (регистрация, место жительства, место нахождения, наличие счета в банке) к государству (территории), которое (которая) не выполняет рекомендации ФАТФ. 4.12.4. Сведения об уровне Риска, включая обоснование оценки Риска, фиксируемые в соответствии со статьей 5 Правил. 4.12.5. Об основаниях осуществления обязательного контроля операции финансовой взаимопомощи, осуществляемой с участием и в интересах этого пайщика и о предоставленной в Росфинмониторинг информации о такой операции. 4.12.6. Дата начала отношений с пайщиком (вступления в кооператив, совершения первой операции с денежными средствами в рамках финансовой взаимопомощи), первой операции операций, осуществляемых с участием представителя, контрагентов пайщика и (или) в интересах его выгодоприобретателя. 4.12.7. Дата заполнения анкеты. 4.12.8. Дата обновления анкеты. 4.12.9. Фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность сотрудника Кооператива, ответственного за работу с пайщиком. 4.12.10. Подпись лица, заполнившего анкету клиента на бумажном носителе (с указанием фамилии, имени, а также отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должности), или фамилия, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), должность лица, заполнившего анкету пайщика в форме электронного документа. Кооператив может включать и хранить иные сведения в досье пайщика по своему усмотрению. Сведения, предусмотренные п. 4.12.1 вносятся в анкету пайщика в случае, если фамилия, имя и отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), а также другие имеющиеся у Кооператива сведения о пайщике, его представителе, выгодоприобретателе полностью совпадают с информацией, содержащейся в Перечне. Сведения, предусмотренные п. 4.12.4. вносятся в анкету пайщика если Кооператив оценивает степень Риска взаимодействия с данным пайщиком, его представителем, контрагентом (ми) и (или) выгодоприобретателем (лями), как повышенную. Сведения, предусмотренные п. 4.12.2, 4.12.3, 4.12.5 вносятся в анкету пайщика если операции с денежными средствами, совершаемые в рамках финансовой взаимопомощи, по поручению данного пайщика, его представителя, с участием его контрагента (ов) и (или) в интересах выгодоприобретателя (лей) подлежат обязательному контролю в соответствии со ст.6 Закона № 115-ФЗ, п.1.5.2 и разделом 6 настоящих Правил. Сведения, предусмотренные п. 4.12.5. вносятся в анкету пайщика если в отношении данного пайщика, его представителя, контрагента (ов) и (или) выгодоприобретателя (лей) возникают подозрения в том, что они действуют в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и имеются основания для документального фиксирования информации в соответствии с п.2, ст.7 Закона № 115-ФЗ и разделом 7 настоящих Правил. 4.13. Наряду с перечисленными идентификационными данными, информационной системой «М-Финанс» обеспечивается систематизация и хранение информации обо всех операциях финансовой взаимопомощи, совершенных с участием и (или) в его интересах каждого пайщика в период его членства в Кооперативе. Учет и обработка этих данных позволяют определить уровень финансовых потребностей и платежных возможностей пайщика, интенсивность его участия в финансовой взаимопомощи. 4.14. Обновление идентификационных данных пайщика осуществляется ежегодно и при каждом его обращении об участии в финансовой взаимопомощи. В случае, если пайщик не обращался за услугами финансовой взаимопомощи более года, после завершения последней операции, ему, в соответствии с п.7.3.5 Устава направляется уведомление о признании его паенакопления и иных переданных кооперативу средств «спящими». Указанным уведомлением пайщику предлагается подтвердить свою заинтересованность в сохранении членства в Кооперативе с подтверждением и, при необходимости, обновлением учтенных в реестре своих идентификационных данных. В случае, если в течение 60 дней после направления такого уведомления пайщик не подтвердит свою заинтересованность в сохранении членства в Кооперативе и учтенные в реестре идентификационные данные, Правление принимает решение об исключении этого пайщика из Кооператива. В случае, если пайщик подтвердит свою заинтересованность в продолжении членства в Кооперативе, Кооператив обновляет его идентификационные данные, а также данные его представителя и (или) выгодоприобретателя (при наличии таковых). Идентификационные данные пайщика также подлежат обновлению если у сотрудников Кооператива возникли сомнения в их достоверности или, если в отношении этого пайщика, его представителя, контрагента и (или) выгодоприобретателя возникли подозрения, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем и финансированием терроризма. 4.15. Кооператив отказывает в приеме в пайщики или в осуществлении заявленной пайщиком операции финансовой взаимопомощи, если:
4.16. В соответствии с п. 1 ст. 19 Закона № 152-ФЗ от 27.07.2006 г. «О персональных данных», Кооператив обеспечивает защиту учитываемых в реестре идентификационных данных пайщиков следующими способами:
4.17. Документы, полученные в результате идентификации пайщика, его представителя, контрагента и (или) выгодоприобретателя, а также документы, оформляющие участие этого пайщика в финансовой взаимопомощи, хранятся в Кооперативе в течение пяти лет после прекращения членства этого пайщика, а по контрагентам, представителям, выгодоприобретателям – в течение пяти лет после окончания последней операции, совершенной с их участием или в их интересах. Кооператив обеспечивает своевременный доступ Росфинмониторингу, а также иным органам государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных законодательством Российской Федерации к информации и документам, содержащим сведения, необходимые для идентификации пайщика, его представителя, контрагента и (или) выгодоприобретателя, а также документам, оформляющим участие этого пайщика в финансовой взаимопомощи. |
Похожие:
 | Еские рекомендации) разработаны в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и Порядка осуществления внутреннего... | | Го аудита (далее – Методические рекомендации) разработаны в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и... |
| Внутренний контроль качества осуществляется работниками, назначенными приказами главного врача ответственными за проведение Внутреннего... |  | Темрюкский район проведено обследование (анализ) организации работы управления культуры по проведению внутреннего финансового контроля... |
| Настоящие методические рекомендации разработаны с целью разъяснения основных требований статьи 160. 2-1 Бюджетного кодекса Российской... | | По исполнению федерального законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных престпуным путем |
| Подготовка к проведению внутреннего финансового контроля осуществляется путем формирования (актуализации) карт внутреннего финансового... | | Составление и ведение регистров (журналов) внутреннего финансового контроля, составлению и представлению отчета о результатах внутреннего... |
| Организация внутреннего финансового контроля предполагает формирование и утверждение порядка внутреннего финансового контроля, предусматривающего... | | Комиссия внутреннего экспортного контроля Алтайского государственного технического университета им. И. И. Ползунова |