6. Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю.
6.1. Программа выявления операций, подлежащих обязательному контролю, включает следующие процедуры выявления:
а) операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона;
б) операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ по указанным в нем основаниям;
в) необычных операций (сделок), в том числе подпадающих под критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
6.2. Выявление операций, подлежащих обязательному контролю - как впрямую подпадающих под определения закона № 115-ФЗ, так и несущих признаки необычных сделок – обеспечивается постоянным мониторингом осуществляемых пайщиками операций финансовой взаимопомощи и связанных с ними операций (сделок).
При осуществлении мониторинга операций финансовой взаимопомощи с участием пайщиков, отнесенных к повышенному риску в соответствии с п.5.3 правил, уделяется повышенное внимание к характеру, целям и результатам заявленной и осуществляемой операции финансовой взаимопомощи и смежных операций.
6.2. Наряду с операциями финансовой взаимопомощи, подлежащими обязательному контролю, в соответствии с п. 1.5.2. Кооператив анализирует и иные операции финансовой взаимопомощи и смежные операции. Такой анализ проводится по критериям необычных сделок с целью выявления операций (сделок) осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
Для выявления таких операций в Кооперативе принята следующая система критериев выявления необычных операций финансовой взаимопомощи и смежных операций.
6.1.1. Немотивированный отказ в предоставлении пайщиком сведений8, в том числе о получателе, либо выгодоприобретателе по сделке, а также излишняя озабоченность пайщика вопросами конфиденциальности в отношении сделки, заявленной к осуществлению в рамках финансовой взаимопомощи.
Этому критерию также соответствуют:
Сложности, возникающие при проверке представляемых пайщиком сведений, неоправданные задержки в предоставлении им информации и документов по заявленной к осуществлению операции финансовой взаимопомощи, предоставление им информации, которую невозможно проверить, а сам пайщик отказывается предоставить дополнительные документы, подтверждающие достоверность этой информации.
Невозможность идентифицировать контрагентов пайщика или выгодоприобретателей по заявленной им операции финансовой взаимопомощи. Отсутствие информации о них в официальных справочных изданиях, невозможность связаться с ними по указанным в реквизитах сторон заявленной сделки адресам и телефонам.
Наличие у Кооператива сведений, что пайщик предоставляет неверную (заведомо ложную) информацию об участниках заявленной к осуществлению операции.
6.1.2. Пренебрежение пайщиком более выгодными условиями финансовой взаимопомощи (более низкая процентная ставка по предлагаемым кредитным или повышенная – по сберегательным продуктам, умеренная обязанность внесения членских взносов).
Подозрение в соответствии с этим критерием, может вызвать отказ пайщика от предложения получить финансовую услугу, аналогичную заявленной им услуге финансовой взаимопомощи на более мягких условиях в ином финансовом институте или, наоборот, предложение им осуществлять платежи по условиям участия в финансовой взаимопомощи по более высоким ставкам, чем это установлено принятыми в Кооперативе условиями потребления кредитных и сберегательных продуктов.
6.1.3. Запутанный или необычный характер операции, не имеющей очевидного экономического смысла или законной цели. Признаками таких операций в частности являются:
Предложение пайщиком нестандартных или необычно сложных схем расчетов в погашение и обслуживание займов, зачисления средств на счет его личных сбережений, отличающихся установленной в Кооперативе обычной практики.
Осуществление расчетов по операции финансовой взаимопомощи между Кооперативом и пайщиком с использованием расчетных счетов третьих лиц.
Использование пайщиком счетов, открытых в различных кредитных организациях для расчетов по одному договору с Кооперативом
Необоснованная поспешность в проведении операции финансовой взаимопомощи, на которой настаивает пайщик;
Внесение пайщиком в ранее согласованную схему перечисления средств по операции финансовой взаимопомощи значительных изменений, непосредственно перед ее осуществлением, особенно касающихся направления перечисления и получателя денежных средств.
Настаивание пайщика на проведении расчетов с контрагентами наличными денежными средствами.
Регулярное перечисление платежей финансовому агенту в рамках договора финансирования под уступку денежного требования пайщиком, не являющимся должником.
Иные несоответствия осуществляемой пайщиком операции в рамках финансовой взаимопомощи общепринятой рыночной практике совершения аналогичных операций.
6.1.4. Несоответствие операции финансовой взаимопомощи целям деятельности пайщика-предпринимателя или юридического лица, установленным их учредительными документами. Этому критерию также соответствует отсутствие очевидной связи между характером и родом деятельности пайщика, уровнем его финансовых потребностей и платежных возможностей параметрам операции финансовой взаимопомощи в которой он намерен участвовать.
Цели хозяйственной деятельности пайщика-предпринимателя и юридического лица определяются не только по учредительным документам, но и по характеру и целевому назначению регулярно потребляемых им услуг финансовой взаимопомощи. При каждой заявке на получение займа Кооператив устанавливает его целевое назначение, а в процессе мониторинга займа контролирует соблюдение целевого использования полученных средств. Допустимым случаем отклонения от регулярного целевого назначения займа является, например, привлечение пайщиком-предпринимателем займа на потребительские цели.
К операциям, которые могут квалифицироваться как необычные в соответствии с этим критерием, например, относятся:
Заем, привлекаемый на предпринимательские цели, отличные от целей основной деятельности, либо отличающиеся от регулярных условий кредитования (сумма, сроки), такая сделка признается необычной, подлежащей обязательному контролю.
Заявленная пайщиком операция по переводу денежных средств со счета его личных сбережений в счет обеспечения предпринимательской сделки, в случае, если профиль деятельности получателя средств (контрагента по сделке) не соответствует профилю регулярной предпринимательской деятельности этого пайщика.
Досрочное погашение займа (ранее трех месяцев со дня выдачи), выданного пайщику – физическому лицу на длительный срок (более одного года), если сумма займа превышает 600000 (шестьсот тысяч) рублей, а источники погашения займа не подтверждены документально подтвержденными доходами (по форме 2-НДФЛ, налоговой декларацией индивидуального предпринимателя).
6.1.5. Неоднократное совершение пайщиком операций финансовой взаимопомощи, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля. Уже при первой такой операции, в соответствии с п.5.9 ей присваивается повышенный уровень риска, а в отношении операции и пайщика по поручению или в интересах которого она осуществляется вводится режим наблюдения. В случае если подозрения в уклонении от процедур обязательного контроля оправдываются, пайщик ограничивается в доступе к финансовой взаимопомощи, что минимизирует возможность неоднократного осуществления таких операций в Кооперативе.
В частности, под определение этого критерия подпадают:
Неоднократный почтовый или безналичный банковский перевод денежных средств одним или несколькими юридическими лицами на счет Кооператива для зачисления на счет личных сбережений пайщика либо в счет погашения его обязательств по полученным займам из фонда финансовой взаимопомощи.
Заключение в течение небольшого периода времени с одним и тем же пайщиком нескольких срочных (или на условиях до востребования) договоров передачи личных сбережений на сумму, не превышающую 600000 (шестьсот тысяч) рублей9 с последующей10 консолидацией размещенных таким образом средств на условиях одного сберегательного договора, снятием их в наличной форме или переводом на банковский вклад.
Однократное заключение пайщиком договора передачи личных сбережений с целью зачисление на него суммы, равной или превышающей 600000 (шестьсот тысяч) рублей, с последующим расторжением договора, снятием средств в наличной форме или передом их на банковский вклад.
Заключение в течение небольшого периода времени (менее трех месяцев) на имя одного пайщика нескольких краткосрочных договоров передачи личных сбережений, передачи денежных средств по договору займа, либо внесение этим пайщиком паевых взносов, даже если сумма договора или взноса меньше суммы, эквивалентной 600000 руб. с последующей консолидацией сумм размещенных сбережений, займов или внесенных паевых взносов на условия одного договора передачи денежных средств и (или) получением денежных средств в наличной форме.
Заключение в течение небольшого периода времени на имя одного пайщика нескольких краткосрочных договоров, даже если сумма договора меньше суммы, эквивалентной 600000 рублей, с последующим досрочными расторжением договора.
Заключение в течение небольшого периода времени на имя одного пайщика нескольких договоров, предусматривающих возврат денежных средств по первому требованию пайщика, даже если сумма договора меньше суммы, эквивалентной 600000 рублей, с последующим оформлением сумм на один договор и (или) получением денежных средств в наличной форме через незначительный промежуток времени.
Зачисление на счет личных сбережений пайщика или в счет предоставленного им займа по одному или нескольким основаниям от одного или нескольких контрагентов сумм денежных средств, не превышающих по отдельности сумму, эквивалентную 600000 (шестьсот тысяч) рублей, но в результате сложения (если бы денежные средства были зачислены на основании одного платежного документа) превышающих указанную сумму, если впоследствии пайщик снимет эти средства в наличной форме, даст поручение перевести эту сумму на его банковский вклад или в счет оплаты за покупку иностранной валюты, ценных бумаг и иных высоколиквидных активов.
Предоставление пайщику займа на сумму, равную или близкую стоимости учитываемого за этим пайщиком паенакопления или сумме переданных им денежных средств на условиях договора передачи личных сбережений или договора займа.
Заключение в течение небольшого периода времени договоров в отношении юридического лица и аффилированного с ним юридического лица либо в отношении юридического лица и аффилированного или находящегося с ним в трудовых отношениях физического лица, по которому одно из указанных лиц вносит денежные средства в кооператив, а другое указанное лицо получает денежные средства из кредитного кооператива на ту же или близкую к внесенной сумму, даже если сумма каждого договора меньше суммы, эквивалентной 600000 рублей.
Зачисление на счет личных сбережений пайщика денежных средств, поступивших на счет Кооператива с назначением платежа «заем», «кредит», «ссуда», «предварительная оплата» от плательщика – физического лица, в том числе – нерезидента, или третьего лица, не являющегося стороной договора и не имеющего договорных отношений с пайщиком.
В погашение полученного пайщиком займа поступают денежные средства из неизвестных источников, идентификационные данные которых не представлены пайщиком.
Предоставление обеспечения исполнения обязательств по получаемому пайщиком займу третьей стороной, не имеющей очевидной экономической и (или) родственной связи с этим пайщиком и правдоподобных оснований для представления такого обеспечения.
Предоставление займа (ов) опекуну или другому лицу, являющемуся законным представителем (в том числе действующем на основании доверенности) пайщика;
6.1.6. Иные обстоятельства, дающие основания полагать, что заявленные пайщиком операции финансовой взаимопомощи совершаются с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.
6.2. Критерии необычных заявок пайщиков на участие в финансовой взаимопомощи:
6.2.1. Предложение или попытка пайщика совершить сделку с недвижимым имуществом, на которое наложено обременение.
6.2.2. Заявление пайщика о совершении сделки с недвижимым имуществом по цене, ниже рыночной в два и более раз.
6.2.3. Неоднократная покупка и (или) продажа пайщиком объектов недвижимости, если это не связано с регулярной предпринимательской деятельностью пайщика, установленной его учредительными документами.
6.2.4. Неоднократное совершение пайщиком сделок с одним и тем же объектом недвижимости.
6.2.5. Подозрение в использовании пайщиком поддельных банкнот ЦБ РФ при осуществлении платежей и расчетов с Кооперативом.
6.2.6. Подача пайщиком заявления о переводе денежных средств со счета его личных сбережений или из средств получаемого им займа с назначением платежа «выплата по кредиту», «выплата по займу» или «очередной взнос», ранее неизвестным физическим и юридическим лицам.
6.3. Признаки, свидетельствующие о возможной легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем и финансировании терроризма в процессе участия в финансовой взаимопомощи пайщиков и их контрагентов, отнесенных к категории иностранных публичных должностных лиц и их родственников:
Отсутствие убедительных пояснений иностранного публичного должностного лица о мотивах вступления в Кооператив и участия в организуемой им финансовой взаимопомощи.
Отказ иностранного публичного должностного лица в представлении разъяснений в отношении источников происхождения денежных средств, которыми он намеревается участвовать в финансовой взаимопомощи, либо которые будут поступать в его пользу в процессе такого участия.
Предоставление иностранным гражданином противоречивых сведений о его родственных связях с иностранным публичным должностным лицом.
Получение из официальных источников информации, позволяющей квалифицировать пайщика или вступающего в Кооператив иностранного гражданина как иностранное публичное должностное лицо или его родственника, в то время как в составе документов, представляемых при вступлении в Кооператив им была сокрыта такая информация.
6.4. В случае если операция финансовой взаимопомощи, формально соответствующая критериям необычных операций, имеет экономический смысл, относится к регулярным операциям, осуществляемым этим пайщиком, ему присваивается обычный уровень риска, а сама операция осуществляется в общем порядке.
6.5. Программой выявления операций установлен следующий порядок информирования сотрудником Кооператива ответственного лица о выявленном(ых) признаке(ах) необычных сделок в операции финансовой взаимопомощи и сопряженных с ней операциях (сделках), дающих основания для введения контроля в отношении такой операции (сделки) и принятия ответственным лицом решения о дальнейших действиях в отношении такой операции (сделки) в соответствии с законодательством и Правилами.
6.5.1. В случае если при рассмотрении заявки пайщика на участие в финансовой взаимопомощи или в процессе ее осуществления будет выявлена операция, подлежащая обязательному контролю в соответствии с п.1.6.2. сотрудник Кооператива, взаимодействующий с этим пайщиком и выявивший такую операцию, составляет сообщение об этом ответственному лицу. Сообщение содержит идентификационные данные пайщика, характер и признаки заявленной или совершаемой им операции финансовой взаимопомощи, обусловливающие необходимость осуществления обязательного контроля. К сообщению прилагаются иная актуальная информация (копии разъясняющих документов и прочие документы, имеющие значение для принятия решения). Сообщение незамедлительно передается ответственному лицу. Сообщение составляется по форме, приведенной в приложении 1, подписывается сотрудником, взаимодействующим с данным пайщиком.
Ответственное составляет информационное сообщение в Росфинмониторинг об операции, подлежащей обязательному контролю, представляет его Председателю правления с обоснованиями признкаков операции, подлежащей обязательному контролю. Председатель правления подписывает информационное сообщение и поручает ответственному лицу направить его в Росфинмониторинг в течение трех рабочих дней со дня совершения такой операции. О направлении информационного сообщения в Росфимнмониторинг делается запись в журнале регистрации.
6.5.2. При рассмотрении поступившей от пайщика заявки на участие в финансовой взаимопомощи, а также в процессе мониторинга финансовой взаимопомощи, сотрудник, взаимодействующий с пайщиком, соотносит характер заявленных или осуществляемых им операций с критериями и признаками необычных сделок (изложенными выше в п.6.2-6.4).
В случае, если у сотрудника возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, он незамедлительно составляет сообщение об этом ответственному лицу по форме, приведенной в приложении 1.
Ответственное лицо на основании полученного сообщения о необычной операции проводит ее анализ и принимает решение о целесообразности представления этого сообщения Председателю правления для квалификации такой операции как подлежащей обязательному контролю и предоставления информации о ней в Росфинмониторинг, независимо от того, относится или не относятся она к операциям, предусмотренным статьей 6 Закона № 115-ФЗ и п.1.6.2 Правил. Ответственное лицо визирует сообщение с указанием своего решения по его существу.
По существу полученного сообщения ответственное лицо вправе предпринять следующие действия:
Оставить сообщение без движения, если совершаемая или заявленная операция формально соответствуя признакам необычных сделок, мотивирована иными обстоятельствами и не содержит угрозы легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем или финансирования терроризма;
Запросить у пайщика дополнительную информацию относительно мотивов и целей совершаемой операции, в частности информацию, которая могла бы разъяснить обстоятельства, послужившие причиной квалификации осуществляемой операции, как необычной сделки;
Если операция финансовой взаимопомощи осуществляется поэтапно, либо, если на момент выявления признаков необычных сделок пайщик уже участвовал в финансовой взаимопомощи по иной программе, ввести наблюдение за ее осуществлением с тем, чтобы получить подтверждения что участие пайщика в финансовой взаимопомощи может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма. При подтверждении обоснованности таких предположений операция финансовой взаимопомощи с участием данного пайщика или связанных с ним лиц приостанавливается.
Проверить характер предыдущих операций финансовой взаимопомощи, совершенных с участием и в интересах этого пайщика, а также имеющейся в распоряжении кооператива информации о пайщике, его представителе, контрагенте (ах), выгодоприобретателе (ях) в целях подтверждения обоснованности подозрений в осуществлении операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Сделать заключение о том, что такая операция подлежит обязательному контролю, сведения о ней необходимо предоставить в Росфинмониторинг и передать сообщение Председателю правления.
О принятом ответственным лицом решении в сообщении делается соответствующая отметка (запись).
6.5.3. По существу полученного сообщения и пояснений ответственного лица, Председатель правления принимает одно из следующих решений:
о признании выявленной необычной операции финансовой взаимопомощи, совершаемой с участием пайщика или сопряженной с этой операцией сделки подозрительной, осуществление которой может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма;
о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции финансовой взаимопомощи, совершаемой с участием пайщика или сопряженной с этой операцией сделки;
В первом случае Председатель правления находит изложенную в сообщении информацию и заключение ответственного лица обоснованными, квалифицирует такую операцию, как подлежащую обязательному контролю и выносит решение о подготовке и отправке информационного сообщения об этой операции в Росфинмониторминг. О решении Председателя правления в сообщении делается соответствующая запись (отметка).
6.5.4. Сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю Кооператив представляет в Росфимониторинг по форме 4-СПД не позднее трех рабочих дней, следующего за днем совершения операции. О направлении информационного сообщения в Росфимнмониторинг делается запись в журнале регистрации.
Для кредитных потребительских кооперативов, представляющих информацию в Росфинмонитоинг установлен код 180.
6.6. Наряду с сообщениями об операциях, выявленных в процессе организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи, Кооператив также сообщает в Росфинмониторинг обо всех операциях, подлежащих обязательному контролю, о которых ему стало известно в ходе осуществляемой деятельности – даже если сам Кооператив не принимал участия в таких операциях. Подготовка и направление информационного сообщения о таких операциях в Росфинмониторинг осуществляется в установленном выше порядке (п.п. 6.2-6.6). В связи с эти в сферу ответственности Кооператива о выявлении подозрительных операций и представления информации о них в Росфинмониторингу, попадают не только операции, указанные в п. 1.5.2, которые осуществляются или могут осуществляться в рамках организуемой Кооперативом финансовой взаимопомощи, но и все операции, подлежащие обязательному контролю в соответствии со ст. 6 Закона № 115-ФЗ.
6.7. Во всех случаях выявления признаков необычной сделки или необычных заявок на участие в финансовой взаимопомощи анализируются все предшествующие и параллельно совершаемые операции финансовой взаимопомощи с участием и в интересах этого пайщика, даже если формально они не имели таких признаков. При этом выявляются возможности участия в таких операциях в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. В случае, если такие подозрения подтвердятся, это рассматривается как нарушение дисциплины членства в Кооперативе и является основанием для исключения данного пайщика из Кооператива.
|
