1 Кризисы в социально-экономических системах
Скачать 1.64 Mb.
|
| Тема 8. Роль инноваций в антикризисном управлении. 8.1 Понятие инновации. Виды инноваций. 8.2 Инновационный потенциал предприятия. 8.3. Инновационные стратегии в системе антикризисного управления. 8.1 Понятие инновации. Виды инноваций. Под инновацией понимается использование новшеств в виде новых технологий, видов продукции и услуг, новых форм организации производства и труда, обслуживания и управления. Все инновации можно классифицировать по следующим праздникам:
- радикальные, которые реализуют открытия, крупные изобретения и формируют новые поколения техники и технологии; - улучшающие инновации, которые позволяют значительно усовершенствовать существующий продукт и технологию производства; - псевдоинновации, направленные на частичное улучшение устаревшей техники, технологии и организации производства. 2. По объекту применения: - продуктивные, ориентированные на производство новых продуктов, материалов, полуфабрикатов, комплектующих; - технологические, направленные на создание и применение новой технологии; - комплексные, представляющие сочетание продуктовых и технологических инноваций. 3. По масштабу применения: - отраслевые; - межотраслевые; - региональные; - в рамках предприятия. 4. По причине возникновения: - реактивные (адаптивные), обеспечивающие выживания предприятия, как реакция на нововведение конкурентов; - стратегические, реализация которых носит упреждающий характер с целью получения конкурентных преимуществ. 5. По виду эффективности: - экономические; - социальные; - экологические; - интегральные. Создание, освоение и распространение инноваций представляет собой инновационный процесс. Участниками инновационного процесса выступают создатели инноваций и потребители инноваций. Выделяют следующие фазы инновационного процесса: Создание, оно включает научно – исследовательские работы (фундаментальные, поисковые, прикладные), опытно – конструкторские работы, опытное производство. На данной фазе еще не реализуется полезный эффект нововведения, а только создаются предпосылки такой реализации. Распространение – это информационный процесс, заключающийся в восприятии информации предприятиями о инновациях и практическое ее использование в совей производственно – хозяйственной деятельности. Диффузия – это распространение уже однажды освоенной и использованной инновации в новых условиях или местах применения. Итак, инновационный процесс – это процесс преобразования научных знаний в инновацию, который можно представить как последовательную цепь событий, в ходе которых инновация вызревает от идеи до конкретного продукта, технологии или услуги и распространяется при практическом использовании. Этот процесс не прерывается и после внедрения, поскольку по мере распространения (диффузии) новшество совершенствуется, делается более эффективным, приобретает ранее неизвестные потребительские свойства. 8.2 Инновационный потенциал предприятия Инновационный потенциал – это мера готовности предприятия выполнять задачи, обеспечивающие достижение поставленной цели (мера готовности к реализации инновационных проектов и программ). Процесс формирования инновационного потенциала предприятия проходит под влиянием как внешних, так и внутренних факторов. Внешние факторы: - промышленная политика государства; - конкуренция на рынке; - информационная среда; - развитие системы производственного кооперирования; - правовое обеспечение бизнеса; - инвестиционно–инновационный климат; - доступ к ресурсам; - сбытовая политика; - бюджетно-финансовая поддержка. Внутренние факторы: - финансовые показатели; - состояние техники; - уровень организации производства и управления; - кадровый потенциал и т.д. Инновационный потенциал предприятия определяется с помощью следующих показателей:
- удельный вес затрат на НИОКР в суммарных затратах на производство; - удельный вес затрат на приобретение лицензий в суммарных затратах на производство. 2) Кадровые показатели: - удельный вес персонала, задействованного в инновационных проектах, в общей численности промышленно- производственного персонала; - удельный вес специалистов, задействованных в инновационных проектах, в общей численности специалистов на предприятии; - квалификационный уровень специалистов, задействованных в инновационных проектах; - средний возраст специалистов. 3)Показатели технического уровня производства: - доля автоматического и полуавтоматического оборудования в общем количестве оборудования; - удельный вес оборудования со сроком эксплуатации до 5-ти лет; - среднее время использование основных технологических процессов. 4) Показатели нематериальных активов: - удельный вес нематериальных активов в общей стоимости основных фондов; - удельный вес собственных нематериальных активов в стоимости нематериальных активов. 5- инновационные проекты со сроком создания и освоения до 1 года; - инновационные проекты со сроком создания и освоения до 3 лет; - инновационные проекты со сроком создания и освоения до 5 лет; - средняя продолжительность внедрения новшеств. 6) Показатели обновляемости продукции: - удельный вес принципиально новой продукции в общем объеме реализованной продукции; - удельный вес усовершенствованной продукции в общем объеме реализованной продукции. 7) Показатели результативности нововведений: - удельный вес прибыли, полученной от внедрения новшеств; - эффективность нововведений как отношение прибыли от реализации нововведений к затратам на их разработку и внедрение. Основными факторами сдерживающими инновационное развитие предприятий являются: - нестабильная ситуация в экономике; - недостаток собственных средств для финансирования инноваций; - недостаточная квалификация персонала для осуществления инноваций; - высокая текучесть кадров. 8.3 Инновационные стратегии в системе антикризисного управления Преодоление кризисных ситуаций на предприятии возможно только с появлением нового продукта, новой технологии, новых организационных форм управления, формированием новых взглядов на бизнес – процессы и т.д. В условиях кризиса необходимо определить приоритеты, т.е. выбрать инновационную стратегию, определяющую выживание организации. Инновационная стратегия позволяет конкретизировать цели, методы и средства внедрения новшеств, область их применения и возможности диверсификации производства, оценить целесообразность совершенствования ранее выпускаемых продуктов и процессов, определить реальные инновационные возможности организации в данный момент и в перспективе. Выделяют следующие типы инновационных стратегий в зависимости от условий их реализации и степени развития самой организации. Наступательная стратегия заключается в стремлении организации быть первой на рынке новой продукции. Основным фактором успеха этой стратегии является высокий уровень квалификации и профессионализм в инновационной сфере, способность предвидения рыночных перспектив и умение быстро адаптироваться к изменениям. Защитная стратегия используется при наличии значительной доли рынка, не занятой конкурентами, возможностей получения прибыли, за счет относительно низких издержек. Для этой стратегии характерно усиленное внимание к разработкам, нежели к исследованиям. Лицензионная стратегия предусматривает необходимость проведения собственных научно – исследовательских и опытно – конструкторских работ для более точного выбора лицензий для покупки. Промежуточная стратегия характеризуется стремлением избежать прямого столкновения рыночных интересов между конкурентами. Эта стратегия в значительной степени основывается на маркетинговых исследованиях, требует высокой творческой активности персонала маркетинговых служб. Эта стратегия может обеспечить организации быструю окупаемость вложенных средств, и в некоторых случаях может привести к занятию монопольного положения на рынке. Стратегия захвата предполагает резкое вторжение производителя на рынок, которое способно привести к его сокращению. Это может произойти при наличии у производителя таких продуктов, с которыми он может выйти на не свойственный для него рынок, где он ранее не был представлен. Прибыль в этом случае может быть получена в результате переориентации потребителей с традиционного продукта на новый продукт. Стратегия создания нового рынка предполагает, что в данный период организации является единственным производителем нового продукта. Эффективность этой стратегии зависит от качества маркетинговых исследований, от инновационной активности персонала и от позиции руководителя. На практике процесс выбора конкретного типа инновационной стратегии, как правило, предполагает определение той приоритетной сферы, которая будет играть ведущую роль в перспективном развитии организации. Вопросы для самопроверки
тема 9 Инвестиционная политика в антикризисном управлении 9.1 Характеристика инвестиционного процесса 9.2 Бизнес-план инвестиционного проекта 9.3 Оценка эффективности инвестиций 9.4 Источники инвестиций в условиях ограниченных финансовых ресурсов. 9.1 Характеристика инвестиционного процесса Одним из важных направлений антикризисного управления являются инвестиции, т.е. вложение капитала в объекты предпринимательской деятельности с целью получения прибыли. Инвестиции – это денежные средства, ценные бумаги, технологии, оборудование, имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской деятельности в целях получения прибыли. Субъекты, осуществляющие инвестиции, называются инвесторами, которые бывают внутренними и внешними. Внутренние инвесторы – это само предприятие в условиях кризисной ситуации предприятия как правило, ограниченно в средствах для инвестирования в долговременные проекты, однако оно располагает зданиями и оборудованием, которое может продать, а вырученные деньги направить в инвестиционные проекты. Внешние инвесторы – это юридические лица, вкладывающие средства в кризисное предприятие. Они подразделяют на две группы: - портфельные инвесторы, вложившие денежные средства в покупку ценных бумаг предприятия; - стратегические инвесторы, направляющие свои денежные средства на приобретения основных и оборотных фондов. Осуществление инвестиционного процесса базируется на стратегическом планировании. Основой для составления стратегического плана являются исследование тенденций кризисных процессов и ресурсных возможностей предприятия. Главное отличие антикризисной инвестиционной стратегии от стратегии благополучных предприятий заключается в жестком ограничении сроков окупаемости инвестиционных проектов. Инвестиционная политика кризисного предприятия реализуется в комплексных программах деятельности предприятия, составными элементами которых выступают инвестиционные проекты. Инвестиционный проект содержит технико–экономическое обоснование предлагаемого мероприятия, его ресурсное обеспечение и порядок действия по его осуществлению. Реализация инвестиционного проекта проходит следующие стадии:
Различают следующие виды инвестиций: - реальные инвестиции, т.е. вложения в материальное производство (здания, сооружения, машины и оборудование, производственные запасы); - портфельные инвестиции, т.е. вложения средств в ценные бумаги; - нематериальные инвестиции, т.е. преобретение лицензий, прав, ноу-хау и т.д. Разработка инвестиционной стратегии кризисного предприятия включает следующие виды работ:
- поиск и подбор объектов инвестирования; - ранжирование и отбор вариантов инвестиционных проектов с учетом их эффективности; 3. Определение объема инвестиций, т.е. определяются источники финансирования и оптимизируется их структура. 4. Окончательная формулировка инвестиционного проекта и оценка его приемлемости. Особенностями разработки инвестиционной стратегии для кризисных предприятий является следующее: 1. Цель инвестиций – накопление максимального количества денежных средств для расчета по долгам с кредиторами. 2. Сроки окупаемости инвестиций ограничены сроками проведения процедур восстановления платежеспособности. Это или сроки, установленные арбитражным судом при проведении процедур банкротства, или сроки в течении которых кредиторы согласны ждать погашения долга. 3. Инвестиционная стратегия разрабатывается и осуществляется в условиях дефицита финансовых ресурсов и опирается в основном на собственные ресурсы в связи с трудностью привлечения заемных средств предприятием, находящимся в кризисном положении. 9.2 Бизнес – план инвестиционного проекта. Основное назначение бизнес – плана заключается в экономическом обосновании инвестиционного проекта. Бизнес – план кризисного предприятия разрабатывается с целью вывода его из тяжелого экономического состояния и его назначение заключается в следующем: - получить достоверную картину и оценить общее экономическое состояние предприятие и возможности выведения его из кризиса путем финансового вложения; - определить состояние и емкость рынка сбыта традиционной для предприятия продукции и перспективной продукции; - выяснить границы цен на основные виды продукции; - оценить затраты, необходимые для выпуска конкретной продукции; - выяснить факторы, которые могут оказать негативное влияние на осуществление инвестиционного проекта, и определить средства для их нейтрализации; - определить систему показателей для мониторинга бизнес – плана и оценки процессов выхода предприятия из кризиса. Бизнес – план позволит оценить перспективу развития предприятия и определить целесообразность инвестиций в данный проект. В зависимости от масштаба инвестиционного проекта бизнес-план может изменяться в широком диапазоне, т.е. степень его детализации может быть разной. В общем виде бизнес – план содержит такие разделы.
Титульный раздел – содержит наименование проекта, профиль и реквизиты предприятия, информацию о разработчиках проекта, сроки начала и окончание реализации проекта. Резюме отражает суть проекта. В нем формируются цели проекта. Указывается: - чем будет заниматься предприятие; - сколько потребуется денежных средств; - какой ожидается спрос на продукцию; - как и когда будут возвращены денежные средства. Описание продукции. Приводится общее описание продукта и сфера его применения, показываются преимущества продукции перед конкурирующими товарами, описывается процесс разработки продукта и степень его готовности, представляются патенты и лицензии. План маркетинга – В нем определяется спрос на предполагаемую продукцию, анализируются сегменты рынка, намечается стратегия маркетинга. В этом плане: - устанавливаются требования потребителей к продукции; - определяют уровень конкуренции; - определяют рынок и каналы сбыта; - определяют цену и ценовую политику; - выбирают стратегию продвижения товара на рынок. Производственный план. Он имеет следующее содержание: - указывается место производства; - определяется производственная мощность; - указываются поставщики оборудования; - описываются условия закупки материалов, полуфабрикатов, комплектующих и т.д.; - указываются варианты производственной кооперации; - дается схема производственных потоков на предприятии. Организационный план содержит: - сведения о кадровом обеспечении; - описывается организационная структура управления; - указывается порядок и сроки реализации проекта. Страхование рисков В этом разделе описывается возможные риски при реализации проекта и мероприятия по снижению их отрицательного воздействия на результаты выполняемого проекта. Финансовый план Он включает: - план доходов и расходов; - поток денежных поступлений; - определение точки безубыточности; - составление калькуляции себестоимости видов продукции; - смету затрат на инвестиционный проект; - определение финансового состояния предприятия (расчет коэффициентов ликвидности, автономии, платежеспособности и т.д.) Приложение В приложение выносят документы, имеющие вспомогательное назначение. Это могут быть патенты, лицензии, результаты анкетирования потенциальных потребителей, техническая характеристика оборудования, проекты контрактов, финансовые расчеты и т.д. Ценность бизнес – плана заключается в комплексности и направленности на перспективу Бизнес – план позволяет: - определить жизнеспособность инвестиционного проекта в условиях конкуренции; - наметить ориентир, как должно развиваться предприятие; - получить финансовую поддержку от инвесторов. 9.3 Оценка эффективности инвестиций Для принятия управленческого решения по инвестиционным проектам необходимо сравнить объем инвестиций с ежегодным поступлением денежных средств. При этом следует учесть разновременность инвестиционных вложений и поступление денежных средств от реализации проекта, поэтому необходимо все денежные потоки привести к моменту начала инвестирования средств, т.е. выполнить процедуру дисконтирования потоков платежей с помощью коэффициента дисконтирования. Коэффициент дисконтирования определяется по формуле:  Где  – коэффициент дисконтирования;Е – норма дисконта (ставка дисконта); Величина нормы дисконта складывается из трех составляющих: - темпа инфляции - J; - минимальной нормы прибыли МР; - коэффициента, учитывающего степень риска R E=J+MP+R t – шаг горизонта расчета потока платежей; Для сравнения инвестиционных проектов необходимо: - определить размер ожидаемых денежных поступлений с распределением их по срокам поступления; - обосновать ставку дисконтирования, которая отражала бы ожидаемую инвестором доходность и степень риска; - рассчитать дисконтируемую стоимость каждого денежного потока. Оценка эффективности инвестиционного проекта осуществляется с помощью следующих показателей:
 Где Rt - общий (валовый ) доход от эксплуатации инвестиций, достигаемый на t-м шаге расчетного периода; Зt – общие затраты участников проекта на том же шаге; Т – расчетный период. Если NPV >0, то проект следует принять; Если NPV <0, то проект отвергается; Если NPV=0, то проект следует принять при условии, что его реализация усилит поток доходов от ранее осуществленных проектов.
 Это отношение чистого дисконтированного дохода и приведенным инвестиционным затратам. Где Кt – величина инвестиционных вложений на t-м шаге расчетного периода. Значение индекса доходности больше единицы, считается приемлемым для инвестиционного проекта.
При анализе инвестиционных проектов необходима, прежде всего, оценить целесообразность расходов на проект и возможность получения доходов. Для оценки доходности инвестиций, следует определить: когда будет получен доход; какова будет его величина; как долго проект будет приносить доход; насколько велика вероятность получения дохода.
В кризисной ситуации предприятию сложно привлечь внешние инвестиции, поскольку риск инвестирования довольно велик, а инвестор всегда ищет выгодное вложение средств для получения в будущем дохода. Для предприятий, находящихся в кризисном положении, очень важно найти способ мобилизации денежных средств. Денежные средства могут быть получены путем перевода части активов предприятия в денежную форму или путем экономии затрат на содержание отдельных объектов и поддержание тех или иных программ. Основными источниками финансирования инвестиционных проектов являются:
– в первую очередь подлежат продаже объекты непроизводственной сферы и вспомогательного производства; - во вторую очередь избавляются от нерентабельных объектов основного производства, находящихся в самом начале технологического цикла; - в третью очередь отказываются от нерентабельных производств, находящихся на конечной стадии технологического цикла. - в четвертую очередь ликвидируется объекты основного производства, которая допустима только в качестве крайней меры. 6. Увеличение собственного капитала за счет помощи со стороны государства предприятиям имеющим стратегическое значение, а также предприятиям, входящим в холдинговые структуры. В этом случае предприятие может провести эмиссию акций. Эти эмитированные акции могут быть проданы на рынке ценных бумаг, а предприятие получает дополнительные средства для погашения своих обязательств. 7. Урегулирование кредиторской задолженности. Это позволяет предприятию использовать временно освободившиеся ресурсы направить на инвестиции производственной сферы. Урегулирование задолженности возможно в форме обмена долгов на имущество предприятия. Такая мера оправдана в том случае, если имущество не является необходимым для хозяйственной деятельности в настоящий момент и не предполагаются его использование в ближайшем будущем. Еще одна форма – это передача пакета акций в обмен на уступки кредитора. Если у предприятия имеются встречные требования к кредитору, то в этом случае возможно применение взаимозачета долгов. Взаимозачет может быть многосторонним, когда обязательства друг перед другом целого ряда предприятий. Предприятие может предложить своим кредиторам переоформить задолженность в вексельные обязательства. Это новое обязательство должно быть исполнено в иные сроки и с иными условиями, что освобождает предприятие от уплаты долга в данном периоде. Способом реструктуризации долгов могут стать форвардные контракты на поставку продукции по фиксированной цене. Если кредитор заинтересован в данной продукции, ему можно предложить засчитать долг предприятия перед ним в качестве аванса на долгосрочные поставки продукции. Урегулирование кредиторской задолженности может осуществляться путем переоформления краткосрочных обязательств в долгосрочные, при этом оно может сопровождаться повышением процентных ставок за кредит. Урегулирование задолженности предприятия перед финансовой системой государства может быть отсрочено при следующих обязательствах: - причинение предприятию ущерба в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы или иных обстоятельств непреодолимой силы; - задержка финансирования из бюджета или оплаты выполненного предприятием государственного заказа; - угроза банкротства предприятия в случае единовременной выплаты налогов; - сезонный характер производства и реализации товаров, работ или услуг предприятия. 8. Привлечение инвестиционных средств может быть осуществлено также путем слияния предприятий или вхождение в холдинг. Вхождение в холдинг позволит предприятию сохранить юридическую самостоятельность и получить финансовую поддержку. 9 .Для предприятий, находящихся в кризисной ситуации возможно использование лизинга. Договор лизинга заключается на длительный срок, чем может быть выдан кредит, а оборудование остается до погашения его стоимости, при этом предприятие имеет некоторые налоговые льготы. Вопросы для самопроверки
|
Похожие:
 | Одобрено на заседании предметно-цикловой комиссии экономических и социально-экономических дисциплин | | Биробиджан. Институт комплексного анализа региональных проблем дво ран. Амурский государственный университет. Тихоокеанский институт... |
| Р 68 Роль гуманитарных и социально-экономических дисциплин в подготовке современных менеджеров [текст]: Материалы 11-й Межвузовской... |  | Автор: Зимина С. А., ассистент кафедры истории, социально-экономических и общественных дисциплин |
| Программа «Совершенствование преподавания социально-экономических дисциплин в вузах» | | Воспитательная работа представляет собой комплекс информационно–пропагандистских, индивидуально–психологических, правовых, социально–экономических,... |
| Цель дисциплины состоит в формировании умений и навыков творчески и самостоятельно принимать решения по рациональной организации... | | Российской Федерации, направленных на унификацию правового регулирования данной области общественных отношений, а также накопленного... |
| Сущность и функции финансов, их роль в решении социально-экономических проблем России | | На заседании пцк общеобразовательных, гуманитарных и социально-экономических дисциплин |