3.3.Счет-фактура на безвозмездное получение
Принципы ввода реквизитов заголовка и строк счета-фактуры на безвозмездное получение ТМЦ или услуг аналогичны принципам ввода данных в счете-фактуре на закупку (см.п.3.2).
3.4.Счет-фактура на предоплату
Счет-фактура на предоплату, т.е. на сумму авансового платежа, уплаченную поставщику, может формироваться следующими способами:
Ввод из реестра счетов-фактур вручную;
Ввод из реестра счетов-фактур на основе документов оплаты;
Формирование из реестра платежных документов в приложениях учета денежных средств.
3.4.1.Форма счета-фактуры на предоплату
Форма ввода/редактирования счета-фактуры на предоплату отличается от формы ввода/редактирования счета-фактуры на закупку тем, что в его строках указываются наличные или безналичные платежи (Рис. 3 -13). Реквизиты, присутствующие в ее заголовке (на закладке Счет-фактура) заполняются по точно таким же принципам, как и в счете-фактуре на закупку (см.п.3.2).
Рис. 3 13 Счет-фактура на предоплату, закладка «Счет-фактура»
Что касается закладки Регистрация, то по внешнему виду она абсолютно такая же, как и у счета-фактуры на закупку. Различия заключаются только в виде отражаемых на ней записей.
3.4.2.Ввод счета-фактуры на предоплату вручную
При данном способе ввода заголовок и строки счета-фактуры (т.е. наличные или безналичные платежи) вводятся вручную. Данный способ ввода рекомендуется применять ТОЛЬКО В НЕСТАНДАРТНЫХ СИТУАЦИЯХ. Регистрационные записи по такому счету-фактуре формируются вручную – на основе платежного документа или без него.
Перед вводом реквизитов строки следует указать ее тип: Платежи наличные или Платежи безналичные. Правила заполнения заголовка были рассмотрены в п.3.2.1.
Форма для ввода строки (Рис. 3 -14) состоит из следующих реквизитов:
Тип строки – заполняется автоматически, на основании выбора, сделанного пользователем перед вводом строки и не подлежит редактированию;
Наименование – по умолчанию, в данном поле пишется текст Авансовый платеж. При необходимости, его можно отредактировать;
Всего с НДС – в данном поле вводится общая сумма платежа, на основании которой, согласно указанной ниже Ставке, рассчитываются Сумма без НДС, Сумма НДС, Облагаемая сумма и Сумма налога.
Содержимое поля Сумма без НДС может быть отредактировано пользователем. Измененная сумма (а также содержащая ее строка) будет выделена синим цветом, что указывает на внесение корректив вручную. Все остальные суммы в строке при этом не изменятся. Для отмены внесенных изменений и возврата к расчету по настроенной налоговой модели используется кнопка Пересчет.
Рис. 3 14 Строка счета-фактуры на предоплату
3.4.3.Ввод из реестра счетов-фактур на основе документов оплаты
В данном случае вручную заполняется только заголовок счета-фактуры. Для ввода строк необходимо воспользоваться кнопкой Документы и выбрать соответствующий тип платежей: Платежи наличные или Платежи безналичные (Рис. 3 -15).
Для выбора предлагаются расходные платежные документы, оформляющие наличные и безналичные платежи (за исключением возвратов денежных средств). В предложенном реестре документов необходимо отметить клавишей нужные документы и подтвердить сделанный выбор нажатием кнопки ОК.
Если документ-основание платежа – заказ покупки (счет на оплату), и платеж зарегистрирован на полную сумму заказа, то пользователь при желании, может сформировать авансовый счет -фактуру с перечнем позиций заказанных ТМЦ (услуг). В запросе, выдаваемом на экран, система предложит два варианта создания счета-фактуры на предоплату:
По каждой позиции – будет сформирован счет-фактура на предоплату, где типы строк соответствуют типам строк заказа;
По всему заказу – будет сформирован счет-фактура на предоплату с типами строк Платежи наличные/Платежи безналичные. В таком счете-фактуре перечень позиций или групп оплаченных ТМЦ следует ввести вручную – в поле Наименование строки счета-фактуры. Счет-фактура на предоплату будет формироваться по точно такому же принципу, если основанием платежа является не заказ, или оплачена только часть суммы документа-основания.
Рис. 3 15 Ввод счета-фактуры на предоплату на основе документов оплаты
Регистрационные записи по такому счету-фактуре формируются автоматически: при этом в запись подставляются данные выбранного платежного документа.
Данный способ ввода рекомендуется использовать при работе «от платежного документа» в ситуациях, когда авансовый счет-фактура от поставщика поступает после обработки выписки банка с платежами.
3.4.4.Формирование из реестра платежных документов
Используя данный способ ввода, Вы можете сформировать авансовый счет-фактуру сразу после ввода расходного платежного документа (в том случае, если этот документ не оформляет возврат денежных средств).
Счет-фактура может быть сформирован автоматически при вводе платежного документа, если в настройке параметров приложения Книга покупок-продаж, на закладке Закупки параметр Авансовые счета-фактуры. При безналичных платежах формировать принимает значение Автоматически. Если для этого параметра задано значение По запросу, система выдаст запрос перед формированием счета-фактуры. Если данный параметр принимает значение Не формировать, то счет-фактура из платежного документа автоматически не формируется. Тогда счет-фактуру из реестра платежных документов можно сформировать с использованием кнопки Фактура.
Счет-фактура на предоплату формируется на полную или частичную сумму платежа, не разнесенную на документы с помощью команды Расчеты→Разноска оплаты по документам отгрузки или комбинации клавиш .
Если документ-основание платежа – заказ закупки (счет на оплату), платеж зарегистрирован на полную сумму заказа и не разнесен на документы оприходования, то пользователь при желании может сформировать авансовый счет-фактуру с перечнем позиций отгружаемых ТМЦ (услуг).
Запись в книгу по такому счету-фактуре формируется автоматически.
Описанный способ рекомендуется использовать при работе «от платежного документа» только в тех случаях, когда пользователь, вводящий платежные документы, вводит авансовый счет счет-фактуру, поступивший от поставщика.
При сохранении авансового счета-фактуры, дата регистрации которого является более ранней, чем дата начала работы в приложении Книга покупок-продаж, выдается окно запроса для указания сумм и сумм сторно по этому счету-фактуре, уже разнесенных в книгу по предыдущему периоду. Если счет-фактура за предыдущий период уже внесен, то эти данные можно указать с помощью команды Регистрац → Разнесено в книгу. В дальнейшем формирование сторно на оставшуюся сумму после отгрузки будет проходить штатно.
|
