Программа профессиональной переподготовки разработана в соответствии с Федеральным законом от 29. 12. 2012 г. №273-фз «Об образовании в Российской Федерации»

2.Содержание дисциплины

Понятие и основные цели учета налогоплательщиков. Общие условия постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Постановка на учет физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Постановка организаций на учет по месту нахождения обособленных подразделений. Постановка налогоплательщиков на учет по месту нахождения недвижимого имущества и транспортных средств. Порядок государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.Лекция -1 час, семинар-1час.

1. 
   Понятие, сущность и основные характеристики налогового контроля.
   

6. Понятие и основные цели учета налогоплательщиков.

7. Общие условия постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

8. Постановка на учет физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

9. Постановка организаций на учет по месту нахождения обособленных подразделений.

10. Постановка налогоплательщиков на учет по месту нахождения недвижимого имущества и транспортных средств.

11. Порядок государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

1. 
   Экономическая эффективность налогового контроля в Российской Федерации.
   
2. 
   Контрольная работа налоговых органов и пути повышения её эффективности.
   
3. 
   Организация работы территориальных налоговых органов – оценка эффективности и направления совершенствования.
   
4. 
   Организация налогового администрирования в РФ.
   
5. 
   Проблемы незаконного возмещения НДС из бюджета.
   
6. 
   Необоснованная налоговая выгода – проблемы и пути решения.
   
7. 
   Совершенствование налогового контроля в Российской Федерации.
   
8. 
   Анализ типичных нарушений, выявляемых в ходе камеральных налоговых проверок.
   
9. 
   Анализ типичных нарушений, выявляемых в ходе выездных налоговых проверок.
   
10. 
    Выездная налоговая проверка как одно из самых эффективных мероприятий налогового контроля.
    
11. 
    Выемка и её экономические и правовые последствия.
    
12. 
    Организация и методика проведения выездных (камеральных) налоговых проверок по …. (выбрать любой налог или группу налогов (например, по региональным, местным налогам).
    
13. 
    Организация государственной регистрации налогоплательщиков.
    
14. 
    Организация контрольной работы налоговых органов по выявлению недобросовестных налогоплательщиков.
    
15. 
    Правовые аспекты выездной налоговой проверки.
    
16. 
    Процедурные нарушения налоговых органов в ходе налоговых проверок.
    
17. 
    Становление и развитие налогового контроля в Российской Федерации (историко-теоретический аспект).
    
18. 
    Проблемы теории и практики налогового контроля.
    
19. 
    Повышение результативности налогового контроля.
    
20. 
    Научные взгляды на содержание налогового контроля и его роль в системе государственного финансового контроля.
    
21. 
    Исследование нормативно-правового и организационного механизмов регулирования налогового контроля в России.
    
22. 
    Организационно-методические основы предпроверочного анализа деятельности налогоплательщиков в механизме повышения результативности налогового контроля.
    
23. 
    Развитие механизмов налогового контроля в системе обеспечения экономической безопасности России.
    
24. 
    Налоговые проверки в системе налогового контроля.
    
25. 
    Правовые и организационные основы проведения камеральной налоговой проверки.
    
26. 
    Правовые и организационные основы осуществления выездных налоговых проверок.
    
27. 
    Камеральные и выездные налоговые проверки как формы налогового контроля.
    
28. 
    Правовое регулирование налоговых проверок в Российской Федерации.
    
29. 
    Совершенствование системы планирования налогового контроля.
    
30. 
    Совершенствование организации трудовых процессов выездного налогового контроля.
    
31. 
    Организация и эффективность деятельности органов налогового контроля по выявлению и пресечению уклонений от уплаты налогов.
    
32. 
    Пути повышения эффективности налогового контроля на современном этапе налоговой реформы.
    
33. 
    Налоговый контроль и оценка его эффективности на современном этапе.
    
34. 
    Совершенствование методики оценки эффективности налогового контроля.
    
35. 
    Развитие налогового контроля в системе налогового администрирования в России.
    

1. 
   Понятие, сущность и основные характеристики налогового контроля.
   
2. 
   Цели и задачи, объект и предмет налогового контроля.
   
3. 
   Признаки и правовые принципы налогового контроля.
   
4. 
   Виды, формы и методы налогового контроля.
   
5. 
   Виды налоговых проверок и их основные отличия.