Курс лекций по пд. 03 Экономика для студентов гпоу спт, обучающихся по специальности 38. 02. 07 Банковское дело
Скачать 1.75 Mb.
|
| ТЕМА: ДЕНЬГИ И БАНКИ ЛЕКЦИЯ 16. ПОНЯТИЕ ДЕНЕГ И ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ Первые деньги не были похожи на те, что сейчас существуют. Представьте себе, что когда-то давно деньгами считались черепа коров, индийские бусы «Вампум», табак, меха, собачьи зубы, зерна какао-бобов и многое другое. Например, в Исландии платежным средством служила сушеная рыба, и тогдашний справочник цен (прейскурант) выглядел следующим образом. Подкова
Постепенно, через века, они уступили место «деньгам» более удобным. О том, какую большую роль деньги играли в жизни людей, красноречиво свидетельствует такой любопытный факт. В леднике Эцтальских Альп археологами были обнаружены хорошо сохранившиеся останки человека, пролежавшие там 5 тысяч лет. Рука погибшего в пурге жителя бронзового века крепко сжимала медную пластинку – самое ценное, что у него было с собой. Именно такие медные пластинки в те времена играли роль денег. Человечество долго искало тот универсальный денежный товар, который будет интересен для всех участников рынка и позволит вести через себя любые сделки. И этим надежным товаром казались драгоценные металлы – серебро и золото. Это объясняется несколькими причинами: 1) эти металлы не гнили, не изнашивались; 2) их было легко перевозить на большие расстояния; 3) они были редки, именно это делало их драгоценными. Но до появления монет, деньги имели форму брусков, колец, прутиков, слитков. Например, в Китае монеты были в форме лопаты, наконечников, а так же в форме цикад (насекомых) со сложенными крыльями. Чтобы монеты нельзя было подделать, слитки стали клеймить. Затем стали отражать на них место изготовления – город, государство, символы их власти – гербы. Лишь относительно недавно в денежном мире произошла революция – появились бумажные деньги. Впервые они были выпущены в Древнем Китае в 9 веке и к 1000 году получили широкое распространение. Как вы думаете почему? (Выслушиваются ответы учащихся). Итак, деньги возникли в процессе развития товарооборота, т.е. когда возникли излишки продукции и стал возможен обмен. Исторические формы денег: Натуральные формы отдельных товаров (ракушки, золотой песок). Монета - слиток драгоценных металлов с определенной гарантией со стороны государства. Бумажные деньги (долговые расписки). Безналичные деньги (банковские счета, чеки, кредитные карточки). Почему безналичные деньги так стремительно вытесняют все остальные виды денег? Какие деньги были на Руси? Полуполушка — 1/8 копейки Полушка — 1/4 копейки Деньга — 1/2 копейки Новгородка — 1 копейка Семишник — 2 копейки Грош — 2 копейки Алтын — 3 копейки Двухгрошевик — 4 копейки Пятак — 5 копеек Гривенник — 10 копеек Пятиалтынный — 15 копеек Двугривенный — 20 копеек Полуполтинник — 25 копеек Полтинник — 50 копеек Рубль (монета) — 100 копеек Вначале у наших предков, как и повсюду, деньгами служили (при обмене) скот или шкуры животных, чаще всего, белки, соболя, куницы. Их на Руси называли «мягкая рухлядь». Надо отметить, что русская пушнина - теплая, мягкая, красивая - привлекала на Русь купцов с Востока и Запада во все времена. До нашествия монголов на Русскую землю в нашем языке не было слова “деньги”. Денежные ценности называли скотом, княжескую казну - скотницей, а казначея - скотником. Кстати, Древняя Русь знала и раковины каури. Их завезли к нам заморские гости - купцы, торговавшие с Новгородом и Псковом. А потом уже сами новгородцы распространили их по всей Руси, вплоть до Сибири. А вот, в Сибири раковины каури сохраняли товарное значение вплоть до XIX века!!! И все-таки прародительницей первых собственных русских денег можно считать гривну. Гривной называли шею. И чтобы показать, что невеста богатая, девушки надевали ожерелья из драгоценных металлов на шею. Затем так назывались длинные полоски серебра, которые носили вокруг шеи. Надо что-то купить, снял с шеи и расплатился. А если подешевле попался товар – не беда: тут же топором разрубил гривну пополам и купил. Такая половинка и называлась собственно РУБЛЬ от слова «рубить». Его еще называли «тин», поэтому половина рубля – полтина. Во время торговли продавцу приходилось взвешивать и свой товар, и плату за него – вес слитков ведь был разный. Чтобы не испытывать таких неудобств, деньги, то есть гривны, решили изготавливать одного веса. Например, новгородский рубль весил 200 граммов. Посчитайте, сколько будут весить 10 рублей, 100 рублей? Очень тяжело ходить на рынок с кошельком, который весит 20 килограммов. При Иване III на новгородских монетах появилось изображение всадника с копьем, отсюда и пошло название – КОПЕЙКА. Копейка весила только один грамм и чеканилась из разрезанной на кусочки серебряной проволоки. Мастер-чеканщик брал кусочек проволоки, ударял по ней чеканом, как молотком по шляпке гвоздя, и из кусочка получалась монета – копейка с рисунком всадника с копьем Вот как выглядели цены на московском базаре в 17 веке: Пуд коровьего масла – 60 копеек (пуд – 16 кг) Рыба свежая и соленная – 37 копеек пуд Голова сахара – 4 гривны 1 курица- 1 копейка Шуба из овчины – 30-40копеек Бархатная шуба, подбитая соболем – 70 рублей. И так, опираясь на все вышесказанное, давайте выделим основные отличительные черты современных денег. Отличительные черты денег: 1) Портативность – (компактность) – это удобство ношения и перемещения денег. Например, на острове ЯП, путешественников поражали большие каменные диски, которые использовались в качестве платежного средства. Причем эти камни добывались за 400 миль от этого острова. Первые купцы-мореплаватели попадали в затруднительное положение с такого рода деньгами. 2) Стоимость – деньги должны стоить дорого (золото, серебро) – помидоры, например, не могут стоить дорого. 3) Возможность количественного исчисления – деньги должны легко делиться, чтобы осуществлять платежи различных размеров. 4) Дефицит – наличных денег должно быть меньше спроса на них. Если в обращении слишком много денег, то они обесцениваются, их стоимость падает. 5) Приемлемость – заключается в том, что деньги вводятся законом, никто не может требовать иной формы оплаты. Однако, если население теряет веру в достоинство своих официальных денег, никакое законодательство не запретит ему отказаться от них. Такое случилось в Германии в 1920-х годах, когда стоимость марки резко упала, в Германии царил хаос, деньги обесценились. И главным средством обращения в розничной торговле Германии оказались СИГАРЕТЫ! Рассмотрим четыре основные функции денег: 1) Мера стоимости – это соизмерение деньгами стоимости товара. Как узнать, что выше – Пирамида Хеопса или Эйфелева башня? Люди давно придумали универсальную меру длины – метр, с помощью которой все можно обмерить и сравнить, для удобства ввели деление метра на сантиметры, и так же происходит деление 1 рубля на 100 копеек, 1$ на 100 центов, 1 франк – на 10 сантимов. А как определить, что ценнее тонна нефти или тонна соли? Конечно же сравнить их стоимость… 2) Средство платежа – деньги выступают в качестве посредника при оплате за товары и услуги. Всем известная формула Т – Д – Т 3) Средство обращения – это движение денег в процессе выплаты, получения, передачи, купли-продажи. Вообще сложно проследить движение денег в масштабе всей страны (деньги идут от нас продавцу за товар; продавец платит налоги государству; государство распределяет их на нужды граждан, закупает товары за границей и т.д.) 4) Средство сбережения – это способность сохранять на долгие годы для своего владельца возможность получения жизненных благ. Другими словами – деньги, заработанные сегодня, можно сразу не тратить, а отложить, сохранить. Такие деньги часто называют «чулочными деньгами». Эмиссия денег - выпуск в обращение дополнительного количества денежных знаков. Статья 29 Конституции РФ гласит: Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Ликвидность – это степень, с которой какие-либо активы могут быть превращены владельцем в деньги. М*V=P*Q формула Фишера размножения денег где М – денежная масса, количество денег в обращении; V – скорость обращения денег, измеряется количеством торговых сделок, которые обслуживают эту единицу за 1 год; P – уровень цен на товары и услуги; Q – физический объем товаров и услуг. ЛЕКЦИЯ 17. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. ФИНАНСОВЫЕ ИНСТИТУТЫ В основе банковских услуг лежит кредитное отношение. Кредитное отношение – это одна из форм экономических отношений, связанное с предоставлением денег, материальных ценностей другому лицу на условиях срочности, платности и возвратности. Первая форма кредитных отношений – ростовщический кредит. Его главный признак – высокий и ничем не регламентированный процент. Причина этому: малое количество денег в экономики, т.к. присутствует натуральное хозяйство; и основными заемщиками выступали рабовладельцы и феодальная знать (им необходимы деньги на престижное потребление и войну – возвращали за счет добычи и прибавочного продукта с зависимого сословия); а также купцы для торговли с Востоком, но здесь существовал риск быть ограбленным. Все остальные слои обходились без денег. С 13 века бурно начинает развиваться европейское ремесло и торговля, следовательно возрастает денежное обращение и число ростовщиков, что приводит к снижению процентной ставки. Заемщиками теперь являются ремесленники, у которых объективно ограничена спросом норма доходности. Т.о., ростовщический капитал перерастает в банковский. Рассмотрим схему кредитной системы. Банковская система I. Эмиссионные банки (Центральный банк) II. Неэмиссионные банки 1. Универсальные коммерческие банки (выполняют все функции) 2. Специализированные (у них лицензия на выполнение узкого круга операций 3-5-7 не более или узкая клиентура). Сбербанк – не государственное учреждение, чаще А.О., где государство является одним из акционеров. Автобанк – обслуживает нужды автомобилестроения. Ипотечные - осуществляют операции под залог земли и недвижимости. Бинобанк – банк инвестиций и новаций. Инвестиционный – посредник на рынке ценных бумаг. Инновационный – кредитует рисковый капитал как правило в области информационных технологий. Квазибанковская (парабанковская) система 1. Специализированные кредитно-финансовые институты, т.е. те у которых не хватает собственных средств, чтобы стать специализированным банком. Лизинговые компании (долгосрочная аренда оборудования, предоставление кредита для приобретения оборудования). Трастовые компании – доверительное управление чужим имуществом. Инвестиционные компании. Частные пенсионные фонды. Страховые компании. 2. Почтово-сберегательная система. Эволюция банковской системы современной России. Банк-это финансовый посредник между владельцами сбережений теми, кто хотел бы ими воспользоваться. Ресурсы коммерческого банка. В общем виде ресурсы коммерческого банка можно поделить на собственные и привлеченные. Собственные. 1. Уставной фонд (капитал банка) с него начинается жизнь банка, образуется он различными методами в зависимости от правовых форм банка. Например, если банк создан в виде А.О., то фонд формируется суммой номинальной стоимостью акций распространяемых путем открытой или закрытой подписки. Если в виде О.О.О., то фонд разделен на доли размер, которых определяется учредительными документами (средства вносятся эквивалентно какой-либо сумме). Независимо от правовых форм банка уставной капитал формируется за счет вкладов его участников и за счет их личных средств. За счет кредита создавать банк запрещено. 2. Резервный фонд предназначен для возмещения убытков от активных операций банков. Эти деньги служат для выплат процентов по облигациям и дивидендов по привилегированным акциям в случае, если полученной прибыли окажется недостаточно. Этот фонд формируется за счет ежегодных отчислений от прибыли банка. В уставе каждого банка указан предельный размер резервного фонда (от 25 до 100 % уставного капитала). Достигнув предельной величины, сформированный фонд перечисляется в уставной капитал, т.е. капитулируется и его формирование начинается с нуля. 3.Специальные фонды, создаваемые за счет прибыли. Они предназначены для производственного и социального развития самого банка (строительство новых зданий, замена компьютеров; социальное развитие банка – дом отдыха, жилищные дома). Они формируются за счет отчислений от прибыли. 4. Страховые резервы образуются за счет банка при совершении конкретных видов банковских операций (страховка некоторых видов ссуд на случай их невозвращения, страхование некоторых видов ценных бумаг на случай их обесценивания). Формирование этого резерва обязательно для каждого банка и контролируется центральным. Важнейшая функция собственных средств – 1) обеспечить собственные обязательства банка перед своими вкладчиками; в пределах величины собственных средств банк гарантирует ответственность по своим обязательствам. 2) от их величины зависят масштабы деятельности банка. Так экономические нормативы, которые устанавливает Центробанк отталкивается от размеров собственных средств. Например, размер собственных средств определяет предельный размер активных операций банка (не превышать десятикратного размера собственных средств). Размер собственных средств можно увеличить: 1) за счет роста выпущенных в оборот акций, 2) за счет накопления прибыли путем ускоренного создания резервных и других фондов банка с их последующей капитуляцией. 3) путем прямого присоединения части прибыли в уставной капитал в конце года, но это приводит к снижению дивидендов. Привлеченные средства – активы банка, которые он вкладывает в свои операции (размер его зависит от Центрального Банка). Привлекать чужие средства коммерческий банк в произвольном размере не может. Эти размеры определяются нормативами Ц.Б. и опираются на размер собственного капитала банка, а так же правовую форму банка: в зависимости от правовой формы объем привлеченных средств не должен превышать объема собственного капитала в банке более чем 15 – 25 раз. Все привлекаемые средства можно поделить на две группы: 1. средства, привлекаемые на межбанковском кредитном рынке, а так же ссуды Ц.Б. 2. средства, привлекаемые за счет работы с клиентами (депозитная деятельность банка). Депозит – это взаимоотношение между банком и клиентом по поводу передачи денежных средств клиента во временное пользование банк на условиях срочности, платности, возвратности. Они создаются за счет подлежащих к оплате денежных и платежных документов (чек, вексель). Совокупность депозитов формирует кредитные ресурсы банка. Депозиты можно классифицировать по многим показателям, но наиболее важная классификация по срокам: 1. до востребования (нет срока погашения) 2. срочные (конкретный срок погашения) 3. условные До востребования: 1. текущие и расчетные счета, 2. контокоррентный счет (единый счет). Объединенный, на котором учитываются все операции банка с клиентом (поступления на счет, ссуды предоставляемые клиенту). Характеристика: 1) присутствует кредитовое сальдо – клиент располагает собственными средствами на этом счете; 2) дебетовое сальдо – средства взятые в долг клиентом у данного банка. Контокоррентный счет открывается только для надежных клиентов, т.к. его владелец без специальных документов может в случае необходимости пользоваться кредитом в заранее оговоренной сумме. 3. текущий счет с овердрафтом – он похож на предыдущий тем, что на основании соглашения с банком допускается в определенном размере превышения суммы списания по счету над величиной остатка средств. Различие – при овердрафте такие заимствования носят частный характер, поэтому помимо такого счета клиенты открывают другие счета. 4. корреспондентские счета банков открытые в расчетно-кассовых центрах (или в банках-корреспондентах) для проведения платежей и расчетов корреспондентского счета, открытый данным банком в других банках называется ностро-счет (наш-счет). Корреспондентский счет открытый банками корреспондентами в нашем банке называется лоро-счет (их счет). По данным счетам возможно возникновение овердрафта. Срочные (на оговоренные сроки). 1. Условные срочные – клиент должен заранее оповестить банк: за 1-3 месяца, более чем за год о том, когда он захочет снять сумму в зависимости от срока изменения процентов (чем больше срок, тем больше проценты). 2. Классически срочный – средства передаются на срок по договору (если мы снимаем деньги раньше срока, то нас лишают процентов). Организация безналичных расчетов. Денежные расчеты между субъектами могут проводиться в наличной и безналичной форме. Безналичная форма считается самой выгодной, т.к. позволяет сократить издержки обращения, но возможность проведения безналичных расчетов зависит от разветвленной банковской системы. Безналичный расчет – денежный расчет путем записи по счетам в банке, в ходе которых денежные средства списываются со счета плотильщика и записываются на счет получателя платежа. Операции по безналичным расчетам проводятся по расчетным и текущим счетам клиента. Чтобы открыть расчетный счет в банке необходимо: 1. заявление об открытии счета, 2. документ о государственной регистрации предприятия, 3. справка из налоговой, пенсионного и статистических органов, 4. нотариально заверенные подпись директора, главного бухгалтера и оттиски печати. 5. документы, подтверждающие правомочия директора и главного бухгалтера. Эти документы проходят проверку. Расчетный счет открывает предприятие, работающее на коммерческих принципах (имущество обособлено, самофинансирование). Текущие счета открывает предприятие не занимающиеся коммерческой деятельностью (не получающее доходы). Поэтому владелец текущего счета в отличие от расчетного не имеет полного права самостоятельно использовать ресурсы (как использовать эти средства указывает вышестоящий орган). Во время открытия счета заключается договор о расчетно-кассовом обслуживании (безналичной и наличных формах). Банк обязуется соблюдать конфиденциальность у сохранять коммерческую тайну, вовремя осуществлять расчеты (возвращать деньги клиенту по первому требованию), кассовое обслуживание и прочие виды поручения клиента. Клиент в свою очередь обязуется все деньги хранить в кассе, вовремя предоставлять документы, чтобы банк мог осуществлять обслуживание. Формы безналичных расчетов. 1. Платежное поручение. 2. Платежное требование – поручение. 3. Расчеты чеками. 4. Расчеты аккредитивами. Поручение – расчетный документ, в котором владелец счета поручает, обслуживающего его банку перечислять определенную сумму денег с его счета на счет получателя платежа (аренда, пени, предоплата, ..) Платеж поручителя выписывается в четырех экземплярах: первый используется в банке как основание для списания средств со счета плательщика, четвертый возвращается плательщику с отметкой о совершенных действиях, второй итретий отправляется в банк получателя платежа, где второй экземпляр служит основанием для зачисления средств на счет получателя платежа, и получателю платежа как уведомление о зачислении средств на его счет. Расчеты платежными требованием – поручением. Платежное требование – поручение – расчетный документ, в котором соединяются требования продавца платильщику об уплате ему определенной суммы через банк. Основанием требования служит приложение отгрузки и товарные документы. Данный документ выписывается поставщиком после фактической отгрузки (на стандартном бланке в трех экземплярах). Пакет этих документов отправляется в банк покупателя для оплаты. Т.к. инициатива в расчетах исходит от поставщика, то списание средств с счета платильщика банк может только после согласия владельца счета. Т.о., банк покупателя отправляет акцепт (согласие о списании средств) и только по этому акцепту банк списывает средства. Второй экземпляр отправляется в банк, а первое остается в качестве совершения сделки. Данная форма защищает поставщика. Расчеты чеками. Чек – письменное распоряжение владельца счета своему банку уплатить с его счета держателю чека определенную сумму денег. Существует два вида: денежный (плата наличными) и расчетный (безналичные расчеты). Для получения расчетного чека необходимо подать заявление в банк на выдачу чека, в котором указывается общая сумма потребности в деньгах и количество чеков. После этого определяется предел одного чека, который и обозначается на обратной стороне каждого чека (это пишет сам банк). Кроме заявления клиент предоставляет в банк платежное поручение с просьбой задепонировать (депонирование –изъятие на хранение) счет «Чеки», т.е. перечислить с его расчетного счета на специальный счет «Чеки». Вместе с чеками банк обязан выдать клиенту идентификационную карту в единственном экземпляре для подтверждения права чеко–дателя. На ней на лицевой стороне представлены реквизиты банка, чеко-дателя, включая образец его подписи. Т.о. необходимо сравнить чек и идентификационную карту. Оборотная сторона описывает условия при соблюдении которых банк гарантирует выплату денег по этому чеку. Чек не может быть выписан на сумму большую предела чека, необходимо при получении чека сверить подписи, номер счета чекодателя и печать. Если чекодержатель не выполнил сравнение, то он несет все убытки. После использования всех чеков идентификационная карта возвращается в банк и уничтожается. Расчеты аккредитивами. Аккредитив - это поручение банка покупателя об уплате поставленного товара поставщику. Условием оплаты является предоставленные продавцом документы. Аккредитивы могут быть депонированные или покрытые в этом случае покупатель в своем банке депонирует средства на специальном счете «Аккредитивы»; и гарантированные или непокрытые – должна быть гарантия платежа со стороны банка. Основанием для открытия аккредитации может послужить телеграмма поставщика об отгрузки товара. Чтобы открыть аккредитив, плательщик в банк предоставляет заявление с указанием номера договора, в соответствии с которым открывается аккредитив, срок его действия, реквизиты покупателя, продавца и их банков, полный перечень документов против которых предоставляется аккредитив. Чтобы получать деньги по аккредитиву поставщик, отправив товар предоставляет в банк все товарно-транспортные документы, которые банк проверяет и сверяет с условиями аккредитивного договора и после этого перечисляет средства со счета «Аккредитив» на расчетный счет. 1. заявление на открытия аккредитива 2. депонирование средств 3. аккредитивная телеграмма 4. бронирование суммы на счете 5. поставщик уведомляет об открытии аккредитива 6. отправка товара 7. предоставление документов в банк 8. проверка документов и перевод средств с резервированием счета на расчетный 9. проверка деятельности в банке покупателя 10. проверка документов и списание средств 11. получение товара Т.о., продавец и покупатель защищены от обмана. Данные отношения характерны для международных операций. Банковская система Российской Федерации является двухуровневой. На первом, верхнем, уровне находится Центральный банк, а на втором, нижнем, – кредитные организации. При этом главным звеном банковской системы является, как и в других государствах, Центральный банк. Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций. Функции банков: 1) депозитная (Сбор и хранение сбережений граждан); 2) кредитная (Предоставление сбережений граждан во временное пользование коммерческим банкам и другим гражданам); 3) расчетная (Помощь гражданам и организациям в платежах за товары и услуги); 4) создание новых форм денег (Создание новых форм денег для облегчения платежей за товары и услуги (чеки, векселя, облигации)). Банковская система России: – Эмиссионный – Центральный Банк РФ – Коммерческие банки (универсальные)-выполняют самые различные операции: прием депозитов, предоставление ссуд, организация расчетов, купля и продажа ценных бумаг.. - Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Пенсионный фонд, страховые компании, ломбарды, кассы взаимопомощи. Центральный Банк является государственным, эмиссионным, то есть он имеет монопольное право на выпуск денег. Коммерческих банков очень много, и каждый из них занимается своим видом деятельности. Например, ипотечный (залоговые) ведет операции по предоставлению кредитов для покупки недвижимости. Страховой – в первую очередь обслуживает крупнейшие страховые компании. (Русский страховой банк, Аскобанк). Трастовый помогает организациям управлять своими свободными денежными средствами. Инвестиционные(действует на рынке ценных бумаг). Сберегательные(работают с мелкими клиентами). Для всех коммерческих банков установлены обязательные правила: 1) проведение банковских операций; 2) ведение бухгалтерского учета; 3) составление и предоставление бухгалтерской и статистической отчетности. Коммерческие банки действуют на основании лицензии. Банки создаются на основе следующих организационно-правовых форм: акционерное общество и общество с ограниченной ответственностью. Акционерные банки могут быть закрытого (акции банка могут переходить из рук в руки при согласии большинства акционеров) и открытого типов (акции переходят из рук в руки без согласия акционеров по открытой подписке). Банк может выполнять два вида операций: 1) активные операции – операции по размещению денежных средств вкладчиков с целью получения прибыли. В качестве такого рода операций могут выделяться кредитные операции, операции с ценными бумагами, кассовые, акцептные, сделки с иностранной валютой, недвижимостью. В результате активных операций банки получают дебетовые проценты, которые выше кредитовых, выплачиваемых по пассивным операциям. Разница между дебетовыми и кредитовыми процентами называется маржой и является одной из важных статей дохода банка; 2) пассивные операции – операции по привлечению денежных средств в банк. Прекращение деятельности банка происходит путем его реорганизации или ликвидации (добровольной или принудительной). Баланс банка
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Функции ЦБ: 1. Осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег. 2. Действует как “банк банков”. Именно эта функция ЦБ является спасательным кругом для коммерческих банков в трудные времена. Например, вспомним осень 2008 года. Но об этом чуть позже. 3. Играет роль “банкира правительства”. ЦБ обслуживает финансовую деятельность государства по 2 причинам: 1. – государство является его собственником и 2. – ЦБ предоставляет денежные средства на более выгодных условиях, нежели это делали бы коммерческие банки. 4. Регулирует кредитно-денежные отношения в стране и контролирует деятельность коммерческих банков. Целями деятельности Банка России являются: • защита и обеспечение устойчивости рубля; • развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; • обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Таким образом, получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Денежная система – форма организации денежного обращения в стране. Включает в себя: 1. Официальную денежную единицу. 2. Порядок эмиссии наличных денег. 3. Организацию и регулирование денежного обращения. Центральный Банк по существу является посредником между государством и экономикой. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональные интересы, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом. Для регуляции банковской системы центральный банк устанавливает норму резервирования. Норма резервирования-доля или процент,которую платят коммерческие банки,находящиеся по контролем ЦБ. М=Д*МУ МУ=1/НР*100% где Му-число, показывающее способность банковской системы размножать деньги, Нр – норма резервирования. Существует 3 рычага воздействия Ц.Б. на банковские системы 1) изменение N резервирования (нормы), коммерческие банки обязаны держать определенную часть привлеченных депозитов в центральном банке 2) учетная ставка банковского процента (рефинансирования) ставка по кредитам, которые Ц.Б. представляет другим банкам 3) операции на открытом рынке ценных бумаг (купля – продажа государственных облигаций) Что же за организация – ЦБ? 1. Это независимое учреждение, то есть оно никому не подчиняется. 2. Подотчетен законодательному органу. 3. Управляющий ЦБ назначается Президентом 4. Главная задача ЦБ – монетарная политика Денежное обращение регулируется ЦБ РФ в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспансии или рестрикции. Экспансия – увеличение кредитных ресурсов коммерческих банков, которые, выдавая кредиты, повышают массу денег в обращении. Рестрикция – ограничение возможностей коммерческих банков. Инструментами экспансии и рестрикции являются: официальная учетная ставка ЦБ РФ, некоторые неэкономические меры (не разрешение коммерческим банкам некоторых видов операций). Официальная учетная ставка ЦБ РФ – это процент по ссудам, используемым ЦБ РФ при кредитовании коммерческих банков; размер ее зависит от уровня ожидаемой инфляции и в то же время оказывает влияние на инфляцию. Фондовая биржа. Биржа принимает в торгах на собственной площадке не все ценные бумаги, т.е.существуют определенные правила – «листинг». Биржа продает ценные бумаги, количество которых очень много и они идентичны (например, вексель не продается, в основном торгуют акциями, государственными бумагам, фьючерсами,…) Форма организации биржевых торгов 1. Простой аукцион, когда мало желающих торговать 1) английский аукцион (низкая стартовая цена, лот – неделима партия, шаг – на сколько можно повысить цену), 2) голландский аукцион (на редкий товар назначают самую высокую цену, а затем ее снижают) 3) заочный (в темную, в слепую) – пишут цену ценной бумаги, выбирают самую высокую и удовлетворяют данного покупателя. 2. Двойные – много продавцов и много покупателей 1) с помощью книг заказов, 2) аукцион – «толпа» - цены выкрикиваются (сами ищут покупателей и продавцов, продолжается 5 минут), 3) с использованием табло (информация о лучшем продавце и покупателе выводится на табло, это служит ориентиром для совершения сделки). Определение дисконтной и инвестиционной доходности долговых ценных бумаг. Дисконтная ценная бумага означает, что доход инвестора образуется за счет разницы между ценой погашения бумаги (номинал) и ее покупной цене, которая ниже номинальной. Эта разница называется – инвестиционной или процентный доход и может выражаться в абсолютной величине (денежных единицах), либо в относительных величинах (определяется доходность). Существует формула определения дисконтной ставки или дисконтной доходности, которая строится на предположении, что в году 360 дней. Лекция 18. Инфляция и ее социальные последствия Инфляция – это процесс обесценивания денег, вызванное чрезмерным переполнением каналов денежного обращения бумажными деньгами сверх потребностей товарооборота. Под инфляцией понимается снижение покупательной способности денег, обесценивание денежной единицы. На бытовом уровне это выражается в безудержном росте цен. Статьи расходов семейного бюджета по мере снижения важности: 1. Оплата жилья; 2. Питание; 3. Плата за обучение; 4. Плата за медицинское обслуживание (при необходимости); 5. Оплата проезда в общественном транспорте; 6. Оплата кредита; 7. Приобретение одежды; 8. Приобретение долгосрочных предметов (мебель, бытовая техника.); 9. Отдых, культурный досуг; 10. Средства на ремонт. Возможен единственный выигрыш – выгода от кредита, если ваш доход растет, пусть даже медленно, вслед за инфляцией, а сумма кредита фиксированная (не изменяемая во времени) по договору и вам легче становится выплатить ту же сумму, чем в прошлый раз. Но это в основном в прошлом, банки и торговые фирмы теперь учитывают такие неожиданности в договорах с клиентами. В период инфляции дорожает подавляющее большинство товаров, следовательно, идет рост стоимости жизни. Стоимость жизни – это сумма денег, необходимая на приобретение стандартного набора продуктов и благ, за определенный промежуток времени (месяц). Причины инфляции: 1. Дефицит государственного бюджета. 2. Монополизм в экономике. 3. Утяжеленная структура народного хозяйства. Поэтому страны стараются иметь резервный золото - валютный запас (ЗВЗ). В условиях кризиса и снижения цены и количества производимых благ правительство тратит резервы на покрытие товарного дефицита. Феномен инфляции имеет богатую историю. • В 1662году бел Медный бунт – первая крупная инфляция.. Пытаясь профинсировать русско-польскую войну, двор Алексея Михайловича стал выпускать дополнительные монеты с понижением содержания серебра. Результатом стало повышение цен, падение уровня жизни и бунт в Москве. • во времена Екатерины Великой более активно прошел процесс инфляции, которая инициировала выпуск бумажных денег в России. • В Х1Х веке Россия дважды принимала кардинальные меры к сокращению инфляции: в 1839 году в результате которой был выпущен “серебренный рубль”; в 1897году, давшая государству “золотой червонец”. • В ХХ веке дважды, в начале 20-х годов и в начале 90-х, Россия достигла гиперинфляции. С обесцениванием денег боролись и введением твердого курса (1925год отмечен введением “советского червонца”), и денежными реформами (1947,1961), и конфискационными мерами (обмен 50- и 100- рублевых купюр в 1991), и деноминацией (1998 год). Формы инфляции по скорости протекания: 1. Умеренная инфляция – до 10 процентов в год. Этот уровень инфляции не несет угрозы рыночной экономике и при необходимости может быть легко ликвидирован с помощью правительственных мер. 2. «Ползучая» инфляция - в границах двух-трех десятков процентов – является первым симптомом в расстройстве денежного хозяйства. В целом в этих условиях экономика страны может свободно развиваться. 3. Галопирующая (быстрая) инфляция – измеряется одной-двумя сотнями процентов за год, свидетельствует не только о расстройстве денежного обращения, но и о серьезных нарушениях в кредитно-денежной сфере. В целом в условиях быстрой инфляции развитие экономики страны затруднено, хотя и возможно. 4. Гиперинфляция характеризуется астрономическим ростом цен – от нескольких сотен процентов в год и выше, полное разрушение денежной системы. Верхнего предела гиперинфляция не имеет: известен случай годовых темпов роста цен в 3,8×1027(Венгрия, август 1945 – июль 1946 г.). Главный признак гиперинфляции – «уход» населения от денег, переход на «товарные» деньги – альтернативные ценности. В условиях гиперинфляции развитие производства невозможно. В современной экономике инфляционные процессы накладываются на цикличность деловой активности, и если инфляция развивается на фоне экономического спада, ее принято называть стагфляцией, а если на фоне роста налогообложения (реакция государства на обесценение денег) – таксфляцией. Если темпы роста инфляции в стране замедляются, то такой процесс называется дезинфляцией. Более того, инфляция может вообще прекратиться, и ей на смену придет обратный процесс общего снижения цен – дефляция. Дефляционный механизм, в конечном счете, ведет к тем же результатам, что и инфляция – деформирует все хозяйственные связи в экономике. Инфляция спроса и предложения В современной западной экономической теории все проявления инфляции сведены к факторам на стороне покупателей (инфляция спроса) и факторам на стороне продавца (инфляция издержек). Инфляция спроса – нарушение равновесия между спросом и предложением со стороны спроса. Главные ее причины: • расширение государственных заказов (военных и социальных); • увеличение спроса на средства производства при полной загрузке предприятия и полной занятости; • рост покупательной способности населения вследствие повышения заработной платы. Здесь избыточный спрос наталкивается на ограниченное предложение, которое не успевает за спросом, и происходит общий рост товарных цен, т. е. инфляция. Инфляция издержек – нарушение равновесия между спросом и предложением со стороны предложения. Главные причины: • олигополистическая практика ценообразования; • экономическая и финансовая политика государства; • рост цен на факторы производства. Механизм возникновения инфляции со стороны производителей является зеркальным отражением инфляции спроса. Инфляционные ожидания населения могут привести к тому, что инфляция спроса и предложения начнут сочетаться друг с другом и возникнет инфляционная спираль Социально-экономические последствия: Последствия инфляции сложны и противоречивы. Небольшая инфляция даже полезна экономике, так как она оживляет деловую активность. Но постепенно на всех – от потребителей на рынке и вплоть до государства – распространяется критическая точка инфляции, когда ее общий положительный эффект становится отрицательным. Быстрая, галопирующая инфляция уже привносит элемент дезорганизации в экономику, усиливает диспропорции через неравномерность роста цен, искажает спрос и предложение, приводит к перепроизводству одних товаров и недопроизводству других. В итоге потребители начинают защищаться от инфляции путем избавления от обесценивающихся денег. Предпринимательский сектор не может в этих условиях вырабатывать стратегию своего поведения на рынке. Банки, страховые компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании, будучи основными кредиторами предпринимательского сектора, также несут потери. Правительство, сталкиваясь с разладом в кредитно-денежной сфере, получает налоги обесцененными деньгами. Помимо негативных экономических, инфляция порождает и социальные последствия: 1) является своеобразным «сверхналогом» на все слои населения, от которого никто не может защититься; 2) обесцениваются сбережения, сокращается желание накапливать деньги; 3) увеличивает социально-экономическое неравенство, в безусловном проигрыше оказываются получатели фиксированных доходов: бюджетники, пенсионеры, рантье, студенчество; у семей с переменным доходом обесцениваются в первую очередь сбережения и вклады; 4) наносит ущерб лицам творческих, свободных профессий, обесценивая их большие, но нерегулярные разовые доходы; 5) подрывает занятость населения. Измерения инфляции: 2) темп инфляции = (индекс цен текущего периода-индекс цен базисного периода)/индекс цен базисного периода. Антиинфляционная политика Антиинфляционная политика государства может проводиться методами активной и адаптивной политики. Активная политика проводится с целью ликвидации причин инфляции, а адаптивная – для приспособления к ней экономики и смягчения ее отрицательных последствий. Активная антиинфляционная политика предполагает использование метода шоковой терапии, при которой за короткий период времени уничтожаются причины инфляции, которая заключается в следующем: а. уменьшаются государственные расходы; б. растут налоги; в. формируется бездефицитный бюджет; г. проводится жесткая кредитно-денежная политика; д. сдерживается рост зарплаты; е. развивается рыночная инфраструктура; ж. вводится фиксированный курс валюты; з. усиливаются конкурентные начала экономики за счет борьбы с монополиями. Перечисленные меры приводят к резкому снижению как самой инфляции, так и инфляционных ожиданий населения, что создает условия для устойчивого экономического роста. Вместе с тем шоковая терапия ведет к значительному спаду производства и росту безработицы, очень понижает жизненный уровень населения и ведет к росту социальной напряженности в обществе. Адаптивная политика предполагает использование метода постепенного сокращения инфляции. Постепенное сокращение излишней денежной массы в обращении позволяет избежать шока в сфере занятости и производства, а также чрезмерной социальной напряженности в обществе, однако и не обманывает инфляционных ожиданий населения, которые подпитываются проводимыми при этом правительством периодическими индексациями доходов населения. Эти индексации рассматриваются как защита от сложившегося уровня инфляции, но одновременно являются причиной нарастания ее в будущем. Для эффективной антиинфляционной политики необходимы специальные подходы: - разработка и осуществление государственных программ развития экономики; - проведение последовательной антимонопольной политики; - усиление стимулов производственного накопления, включая субсидирование; - стимулирование кредитной инвестиционной деятельности банков и ограничение покрытия дефицита за счет банковского кредита; - совершенствование налоговой системы, особое внимание стимулирующей роли налогов. - создание условий для прекращения импорта инфляции. Для проведения в жизнь этих мероприятий потребуется определенное время, и они неизбежно вызовут укрепление денежной единицы России и стабилизацию денежной системы в целом. |
Похожие:
 | Статистика: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по специальности 080110. 51 «Банковское дело» / сост ст преп кафедры экономики... | | Структура и функции Центрального банка рф: конспект лекций по дисциплине для обучающихся по специальности 080110. 51 «Банковское... |
 | Организационно-аналитическая деятельность. Сборник лекций для студентов, обучающихся по специальности спо «Лечебное дело» / авт сост.... | | Ведение и учет расчетных операций: Учебно-методический комплекс (для студентов, обучающихся по специальности 080110 «Банковское дело».... |
| Ведение и учет расчетных операций: Учебно-методический комплекс (для студентов, обучающихся по специальности 080110 «Банковское дело».... | | Ведение и учет расчетных операций: Учебно-методический комплекс (для студентов, обучающихся по специальности 080110 «Банковское дело».... |
| Для студентов, обучающихся по специальности 080105. 65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» | | Методическое пособие по специальности Банковское дело направлено на формирование у студентов целостного представления о продвижении... |
| Рекомендовано к использованию Координационно методическим советом гпоу «Могойтуйский аграрно-промышленный техникум» | | Программа учебной и производственной практики для специальности 38. 02. 07 «Банковское дело» рассмотрена и утверждена на заседании... |