Скачать 347.11 Kb.
|
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финансовый университет) Краснодарский филиал Финуниверситета Кафедра «Экономика и финансы» Банки и небанковские кредитные организации и их операции Рабочая программа дисциплины Для студентов, обучающихся по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» (программа подготовки специалист) Краснодар 2014 УДК______ ББК _____ Рецензенты доктор экономических наук, профессор кафедры «Экономика и финансы» Бондаренко В.В., кандидат экономических наук, доцент кафедры «Экономика и финансы» Пименов Г.Г. Солонина С.В. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. Программа дисциплины для студентов, обучающихся по специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» (программа подготовки специалистов). — Краснодар: Краснодарский филиал Финуниверситета, кафедра «Экономика и финансы», 2014 г. — 30 с. Дисциплина «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» является обязательной дисциплиной основной образовательной программы для подготовки специалистов по специальности «Финансы и кредит». Рабочая программа учебной дисциплины содержит требования к результатам освоения дисциплины, программу, тематику практических занятий, формы самостоятельной работы, контрольные вопросы и систему оценивания, методические рекомендации, учебно-методическое обеспечение дисциплины. Солониа Светлана Викторовна Банки и небанковские кредитные организации и их операции Рабочая программа дисциплины Формат 6090/16. Гарнитура Times New Roman Усл. п.л. 1,4. Изд. № ________ от 29.08.2014. Тираж 100 экз. Заказ № _________ Отпечатано в Краснодарском филиале Финуниверситета © Солонина С.В. 2014 © Краснодарский филиал Финуниверситета, 2014 СОДЕРЖАНИЕ
1 Цель и задачи дисциплины Преподавание дисциплины осуществляется исходя из требуемого уровня базовой подготовки экономистов в области финансовых и кредитных отношений. Конечная цель преподавания – формирование у будущих специалистов теоретических знаний и практических навыков по банковскому делу. В процессе преподавания дисциплины ставятся задачи:
2 Место дисциплины в структуре ООП «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» – часть системы профессиональной подготовки экономистов, приобретающих специальные знания по функционированию кредитной системы, механизму управления операциями банков и небанковских кредитных организаций. Она входит в блок дисциплин по специализации «Банковское дело». Преподавание данной дисциплины предполагает предварительное изучение следующих дисциплин учебного плана: «Экономическая теория», «Деньги, кредит, банки», «Финансы», «Бухгалтерский учет». 3 Требования к результатам освоения дисциплины В результате изучения дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» студент должен овладеть знаниями, умениями и навыками, позволяющими ему решать профессиональные задачи. Таблица 1 – Требования к результатам освоения дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции»
4 Объем дисциплины и виды учебной работы Для специальности 080105.65 «Финансы и кредит» специализация «Банковское дело» общая трудоёмкость дисциплины составляет 292 часа (таблица 2). Таблица 2 – Трудоемкость дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции»
Вид промежуточной аттестации – экзамен. 5 Содержание дисциплины 5.1 Содержание разделов дисциплины РАЗДЕЛ I. Банки и их роль в современной экономике Тема 1. Происхождение и сущность банков Происхождение и сущность банков. Роль банков в накоплении и мобилизации денежного капитала. Новые явления в концентрации и централизации банков. Эволюция банковских операций. Транснациональные банки: сущность, особенности и виды. Тема 2. Деятельность центральных банков Специфика организационных форм деятельности центральных банков в разных странах. Виды центральных банков по принадлежности капитала: государственные, акционерные, смешанные центральные банки. Правовые основы деятельности центральных банков в разных странах. Взаимоотношения центральных банков с представительными и исполнительными органами власти. Функции центральных банков промышленно развитых стран: денежно-кредитного регулирования экономики; монопольной эмиссии банкнот; банка банков; банка правительства; внешнеэкономическая. Операции центральных банков промышленно развитых стран. Организационно-правовые основы деятельности Банка России. Функции Банка России. Операции Банка России. Тема 3. Организационно-правовые основы деятельности коммерческих банков, их функции Возникновение и эволюция развития коммерческих банков. Классификация видов банков. Создание, реорганизация, ликвидация коммерческих банков. Организационная и управленческая структура коммерческого банка. Функции коммерческих банков: аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств; посредничества в кредите; посредничества в платежах и расчетах; посредничества в организации выпуска и размещения ценных бумаг; создания новых платежных средств: а) кредитных денег в безналичной форме в виде остатков на банковских счетах; б) векселей, чеков, банковских карт. Тема 4. Операции коммерческих банков Понятие пассивных операций, их структура и значение. Собственные средства (капитал) банка: уставный капитал; фонды, созданные за счет прибыли; нераспределенная прибыль. Капитал банка, его функции и структура. Понятие достаточности капитала, ее оценка в Российской Федерации. Привлеченные средства (обязательства) банка: депозиты (до востребования; срочные; сберегательные вклады); не депозитные источники банковских ресурсов (межбанковские кредиты, в том числе полученные от ЦБ РФ; выпущенные банками долговые обязательства; временно свободные денежные средства, находящиеся в расчетах по банковским операциям и прочие кредиторы; кредиторская задолженность и др.). Анализ пассивных операций банка. Понятие активных операций, их структура. Классификация активов по уровню риска, доходности, ликвидности. Кассовые операции. Ссудные операции. Вложения в ценные бумаги. Вложения в основные фонды. Анализ активных операций банка. Тема 5. Организация кредитного процесса в коммерческих банках Этапы кредитного процесса: рассмотрение банком заявки на получение банковской ссуды, оценка кредитоспособности заемщика; оформление кредитного договора; выдача ссуды; контроль банка за использованием и погашением ссуды (кредитный мониторинг). Кредитоспособность заемщика и способы ее оценки: с помощью финансовых коэффициентов, на основе анализа денежного потока заемщика; на основе анализа делового риска. Виды обеспечения ссуд. Кредитный договор, его содержание и экономическое значение. Способы предоставления ссуд: разовая ссуда на основе кредитного договора; кредитная линия, овердрафт, синдицированный кредит и др. Кредитный риск и способы его минимизации. Формирование и использование резервов под возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности. Тема 6. Операции коммерческих банков с ценными бумагами Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Выпуск банками собственных ценных бумаг. Инвестиционная деятельность коммерческих банков. Виды инвестиционных рисков и методы их минимизации. Управление инвестиционным портфелем. Тема 7. Расчетно-кассовое обслуживание коммерческими банками юридических и физических лиц Расчетное обслуживание. Договор банковского счета и его основные элементы. Виды счетов, открываемых в банке. Формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо; расчеты векселями, расчеты банковскими картами. Способы осуществления расчетных операций коммерческими банками: централизованно (через Банк России); децентрализовано (через корреспондентские счета, открываемые банками в других кредитных организациях по прямым связям между банками или в третьей кредитной организации, или открываемые банками в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; открываемые банками внутри одной кредитной организации; в пределах одного подразделения кредитной организации). Кассовое обслуживание банками юридических лиц. Механизм кассовых операций. Обеспечение кассы банка денежной наличностью исходя из потребностей клиентов банка в денежных средствах. Определение остатка наличных денег в кассе банка. Операции с банковскими картами. Тема 8. Валютные операции коммерческих банков Правовые основы валютных операций коммерческих банков России. Основные направления и организационные основы валютного регулирования и валютного контроля. Режим валютного рынка России. Понятие и виды валютных операций. Валютный риск и методы его минимизации. Тема 9. Финансовые услуги коммерческих банков Виды финансовых услуг, предоставляемых коммерческими банками, их развитие и регулирование. Лизинг: виды, порядок осуществления банком лизинговых услуг. Факторинг: виды, порядок проведения операций. Форфейтинговые операции банков. Трастовые операции банков и их виды. Тема 10. Ликвидность коммерческих банков Понятие ликвидности банка. Показатели оценки ликвидности и порядок их расчета. Методы оценки ликвидности. Значение ликвидности в обеспечении устойчивости и надежности банков. Тема 11. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков Доходы коммерческих банков и их виды. Расходы коммерческих банков и их виды. Бюджетирование в банке. Структура бюджета банка. Формирование и использование прибыли. Показатели рентабельности. Тема 12. Сберегательные банки и их операции Сберегательные банки промышленно развитых стран; их операции. Сберегательный банк России и его операции. Роль Сбербанка России в банковской системе страны. Тема 13. Инвестиционные банки, банкирские дома и их операции Инвестиционные банки промышленно развитых стран: типы и операции. Особенности деятельности банкирских домов. Перспективы развития инвестиционных банков в России. Тема 14. Ипотечные банки и их операции Ипотечные банки промышленно развитых стран, их операции. Ипотечные банки в России. Тема 15. Банки внешнеэкономической деятельности Внешнеторговые банки промышленно развитых стран. Организационные основы деятельности, их операции. Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк). Банк ВТБ. Тема 16. Международные банки Цели создания, организационные основы деятельности и операции международных банков. Банк международных расчетов. Международный банк реконструкции и развития, группа Всемирного банка. Европейский инвестиционный банк. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР). Международные банки отдельных регионов. РАЗДЕЛ II. Небанковские кредитно-финансовые институты и их операции Тема 17. Роль небанковских кредитно-финансовых институтов в накоплении денежного капитала Причины возникновения небанковских институтов. Структура, участники, организационные формы деятельности небанковских кредитно-финансовых институтов. Законодательные основы деятельности этих институтов. Виды небанковских кредитно-финансовых институтов. Их место в накоплении и мобилизации капитала. Функции небанковских кредитно-финансовых институтов: аккумуляции сбережений населения; долгосрочного инвестирования активов в экономику; мобилизации капитала через приобретение всех видов ценных бумаг для финансирования предпринимательской деятельности частного сектора, государства, населения; предоставления ипотечных и потребительских кредитов; кредитной взаимопомощи. Тема 18. Небанковские кредитно-финансовые институты промышленно развитых стран Страховые компании: функции, операции и роль в рыночной экономике. Пенсионные фонды: функции, операции и их место на рынке ссудных капиталов. Инвестиционные компании: функции, операции. Ссудосберегательные ассоциации: функции и операции. Другие небанковские кредитно-финансовые институты (благотворительные фонды, финансовые компании, кредитные союзы). Тема 19. Небанковские кредитно-финансовые институты России Страховые компании. Пенсионные фонды. Инвестиционные фонды и другие институты. 5.2 Новое в профессиональной области Информация данного раздела размещается в электронном виде на странице кафедры «Экономика и финансы». 5.3 Междисциплинарные связи разделов и (или) тем дисциплины с обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами Таблица 3 - Междисциплинарные связи тем дисциплины с обеспечиваемыми (последующими) дисциплинами
5.4 Разделы и (или) темы дисциплины и виды занятий (учебно-тематический план) Темы дисциплины и виды занятий для специалистов 080105.65 «Финансы и кредит» представлены в таблице 4. Таблица 4 - Распределение бюджета времени при изучении дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» для специалистов 080105.65 «Финансы и кредит» (в часах)
6 Практические занятия и семинарские занятия Практические занятия включают лабораторные работы, предназначенные для закрепления знаний по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» и основаны на работе в системе Windows 2000\ХР с использованием пакета программ для работы с электронными таблицами Microsoft Excel. Лабораторные работы № 1-4, призваны закрепить теоретические знания студентов специализации «Банковское дело» по вопросам проведения коммерческим банком его основной кредитной деятельности с использованием электронных разработок в системе Microsoft Excel. В лабораторной работе № 1 выпускники осваивают специфику создания резервов под займы физических лиц. Практические действия кредитного работника, принимающего заявления на получение ссуды от физических лиц, изложены в лабораторных работах № 2-3, а от юридических лиц — в лабораторной работе № 4. Благодаря проработке различных вариантов запрашиваемых кредитов будущие специалисты банковского профиля могут самостоятельно провести анализ и оценить риск, связанный с предоставлением кредита, размер кредита и возможность его предоставления. Оценка финансового состояния физического лица в отличие от оценки финансового состояния юридического лица не имеет достаточного количества документально подтвержденной информации, позволяющей судить о перспективах изменения финансового состояния заемщика, поэтому студенты осваивают не только создание резерва подданные ссуды, но и особенности определения кредитоспособности заемщика традиционным способом и по скорингу. При этом прорабатывается унифицированный процесс, дающий реальные результаты кредитной деятельности банка, поскольку для этого имеются различные варианты предложенных в каждой лабораторной работе самостоятельных заданий. Таблица 5 – Трудоемкость практических занятий по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» для специальности 080105.65 «Финансы и кредит»
Цели, задачи, содержание и организация выполнения лабораторных работ по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности физических и юридических лиц Цель работ — изучение различных методик оценки финансового состояния заемщиков (физических и юридических лиц) при принятии решения о кредитовании в коммерческом банке. В процессе их выполнения решаются следующие задачи:
В процессе выполнения лабораторной работы студенты должны: а) знать особенности организации кредитного процесса в банках; б) знать виды кредитов и операции банков по предоставлению кредитов; в) раскрыть механизм осуществления кредитной сделки на основе качественного обслуживания клиентов и снижения уровня кредитных рисков для банка; г) изучить основные законодательные акты и нормативные положения Центрального банка РФ (ЦБ РФ), регламентирующие кредитную деятельность коммерческого банка на территории Российской Федерации; д) уметь читать баланс предприятия-заемщика и сведения о доходах и обязательных платежах индивидуальных заемщиков; е) анализировать структуру пассивных и активных операций банка, связанных с процессом кредитования; ж) определять кредитоспособность заемщика на основе коэффициентного метода расчета ликвидности, финансовой устойчивости, прибыльности и рентабельности; з) рассчитывать частные финансовые показатели, оценивающие кредитоспособность заемщика; п) составлять кредитное заключение и кредитный договор. Компьютерные средства для выполнения работ Операционная среда: Windows 2000/ХР. Программное средство: Пакет программ для работы с электронными таблицами Microsoft Excel. Версия: MS Excel Excel 97 Excel 2000. Технологическая среда: программная настройка MS Excel. Пакет анализа и библиотека из 78 статистических функций, встроенных в Excel. Освоение технологии анализа в системе Excel будет способствовать повышению уровня подготовки студентов в области банковских операций и оценки качества кредитных продуктов, предоставляемых физическим и юридическим лицам — клиентам коммерческого банка. Основные требования к уровню подготовленности студента для выполнения лабораторной работы Выполнение лабораторной работы требует изучения курсов «Деньги, кредит, банки», «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» и особенно следующих тем: «Активные и пассивные операции банков», «Организация кредитного процесса», «Опенка деятельности коммерческих банков: доходность, платежеспособность, ликвидность, устойчивость» и др. Для успешного выполнения лабораторной работы студент должен знать:
• основные методики оценки финансового состояния заемщиков;
Кроме того, студент должен обладать навыками работы в среде MS Excel, строить электронные таблицы, составлять и копировать расчетные формулы, строить статистические графики. Структура лабораторных работ Каждая из трех лабораторных работ состоит из двух частей — теоретической и практической. Лабораторная работа № 1 посвящена анализу кредитоспособности физического лица и расчета резерва при кредитовании населения. Она включает теоретические положения и практическую часть ее исполнения. В теоретической части содержится описание основных подходов к оценке финансового состояния и кредитоспособности заемщика — физического лица; описание последовательности проведения анализа заемщика; приводятся формы представляемого им обеспечения. В практической части работы студенты должны рассчитать сумму среднемесячного дохода заемщика — физического лица; величину платежеспособности заемщика; определить его финансовое состояние и вычислить максимальный размер кредита; присвоить категорию качества ссуды; произвести расчет величины резерва на возможные потери по ссудам. В конце лабораторной работы № 1 приведены варианты лабораторных работ. Студент должен по согласованию с преподавателем, ведущим данный курс, выполнить самостоятельную работу. Лабораторная работа № 2 посвящена составлению кредитного заключения о возможности кредитования физических лиц (при кредитовании на неотложные нужды и ипотеке). Теоретическая часть содержит те же подходы, что и при написании лабораторной работы № 1. В практической части студенту предложено самостоятельно (на основе вариантов общих сведений о заемщиках и их поручителях) составить стандартное заключение о заемщике, которое в банке выполняется кредитным инспектором. Лабораторная работа № 3 посвящена анализу финансового состояния заемщика — физического лица, применяемого в различных банках на основе скорингового метода. Теоретическая часть работы представляет собой описание возможностей и целесообразности использования скорингового метода анализа финансового состояния заемщика путем составления анкеты. В практической части студенту предложено самостоятельно (на основе вариантов сведений о заемщиках) заполнить анкеты. Результатом должно быть принятие решения о возможности кредитования заемщика на основе представленной в работе балльной оценки. Лабораторная работа № 4 посвящена анализу финансового состояния заемщиков — юридических лиц и оценке их кредитоспособности на базе финансовых коэффициентов: ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности, деловой активности. Теоретическая часть работы представляет собой изложение механизма оценки финансового состояния заемщика – юридического лица и определения его кредитоспособности на основе метода коэффициентов. В практической части студенты на основе представленного образца расчетов финансового состояния потенциальных заемщиков – юридических лиц, должны выполнить аналогичные расчеты с использованием предложенных условных вариантов. Результатом должно быть принятие решения о возможности кредитования заемщика. При изложении теоретического содержания вопросов необходимо привлекать соответствующие статистические данные, цифровой и фактический материал (например, того учреждения, банка или организации, где работает студент), конкретные примеры из практики, иллюстрирующие отдельные положения выбранного варианта лабораторной работы. По результатам лабораторной работы преподаватель ставит оценку «зачтено»/»не зачтено», которая учитывается при оценке общих (теоретических и практических) знаний при сдаче экзамена но дисциплинам «Банки и небанковские кредитные организации и их операции». 7 Самостоятельная работа Основная цель самостоятельной работы студента при изучении дисциплины – закрепить теоретические знания, полученные в ходе лекционных занятий, а также сформировать навыки самостоятельного отбора и изучения, рекомендованных преподавателями кафедры учебной литературы, нормативных актов, материалов периодических изданий, их анализа и осмысления. Самостоятельная работа студента в процессе освоения дисциплины «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» включает: •изучение основной и дополнительной литературы по курсу; •работу с электронными учебными ресурсами (КОПР); •изучение материалов периодической печати, интернет-ресурсов; •индивидуальные и групповые консультации по наиболее сложным вопросам. На самостоятельную работу студентов отводится 268 часов учебного времени. Таблица 6 – Трудоемкость самостоятельной работы студентов по дисциплине «Банки и небанковские кредитные организации и их операции» для специальности 080105.65 «Финансы и кредит»
8 Контрольные вопросы и система оценивания 8.1 Контрольные вопросы к экзамену
|
... | «Оренбургский государственный университет» в качестве методических указаний для студентов, обучающихся по программе высшего профессионального... | ||
О. С. Горлова, кандидат экономических наук, доцент кафедры «Государственные и муниципальные финансы» | Для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит», специализация «Государственные и муниципальные финансы». — М.: Финансовый... | ||
Учебно-методический комплекс составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... | Методические указания предназначены для студентов всех форм обучения, выходящих на дипломное проектирование и обучающихся по специальности... | ||
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования | В методических рекомендациях рассматриваются вопросы, связанные с выбором области исследования, организацией и методикой написания... | ||
В методических рекомендациях рассматриваются вопросы, связанные с выбором области исследования, организацией и методикой написания... | Требования государственного образовательного стандарта и дидактические единицы по дисциплинам, включенным в государственный образовательный... |
Поиск Главная страница   Заполнение бланков   Бланки   Договоры   Документы    |