Общие вопросы
Скачать 1.61 Mb.
|
Вопросы по порядку применения Федерального Закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ).
В случае наличия у кредитной организации обязанности идентифицировать дилеров в качестве представителей, в каком объеме кредитная организация должна проводить идентификацию дилеров? Является ли достаточным получение только идентификационных сведений в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, либо необходимо получить сведения с приложением нотариально заверенных копий документов, удостоверяющих личность дилеров?
Правильно ли кредитная организация поступает, когда при каждом последующем поступлении денежных средств на расчетный счет клиента не направляет информацию (ОЭС) о данных фактах в уполномоченный орган, поскольку в соответствии с указанными требованиями у кредитной организациии отсутствует обязанность для направления информации (ОЭС) о замораживании (блокировании) денежных средств?
В соответствии с условиями Соглашения, заключенного кредитной организацией с Главным управлением, отправка информации (ОЭС) в уполномоченный орган через Главное управление, осуществляется не позднее 16-00 по местному времени. Каковы должны быть действия кредитной организации при применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества - после 16-00 местного времени?
Требует разъяснений суть понятия бенефициарного владельца клиента - физического лица. Имеющаяся концепция бенефициарного владельца применима только в отношении юридических лиц. Предлагаемые некоторыми экспертами примеры бенефициара физического лица полностью вписываются в понятие законного представителя или выгодоприобретателя. Определение бенефициарного владельца является нечетким в части определения бенефициарных владельцев физических лиц. Необходимо дать пояснение, по каким именно критериям и признакам их выявлять. Относится ли данная норма к физическим лицам или имеет место стилистическая ошибка в определении? Какие лица могут являться бенефициарными владельцами клиентов кредитной организации - физических лиц и индивидуальных предпринимателей? Какими документами может быть подтверждено наличие (отсутствие) у клиентов кредитной организации - физических лиц и индивидуальных предпринимателей бенефициарного владельца (бенефициарных владельцев)? Что понимается под возможностью контролировать действия клиента - физического лица или индивидуального предпринимателя? Какими законодательными актами закреплена такая возможность?
Какие меры по идентификации бенефициарных владельцев могут рассматриваться в качестве «обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах»? Каким образом следует производить идентификацию бенефициарных владельцев в случае:
Каким образом кредитной организации следует выявлять бенефициарных владельцев клиентов - физических лиц, принятых на обслуживание до вступления в силу Федерального закона №134-Ф3 от 28.06.2013 года? Каким образом кредитная организация должна проводить работу по обновлению сведений о клиентах - физических лицах, принятых на обслуживание до вступления в силу Федерального закона №134-Ф3 от 28.06.2013 года?
Кем (кредитной организацией или клиентом) единоличный исполнительный орган клиента может быть признан бенефициарным владельцем? Допускается ли отсутствие у клиента бенефициарного владельца?
Каковы цели определения кредитной организацией целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов? Какие критерии целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов? Какова периодичность принятия регулярных мер по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов? Что может являться доказательством принятия кредитной организацией обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов? Допускается ли самостоятельное определение кредитной организацией (без запроса информации у клиентов) целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов на основании имеющейся информации (в том числе по работающему расчетному счету), а также общедоступных источников (данные ЕГРЮЛ (ЕГРИП), адреса массовой регистрации юридических лиц и т.п.)? Каким образом должна поступить кредитная организация в случае, если у клиента выявлено плохое финансовое положение и (или) плохая деловая репутация, но при этом отсутствуют подозрения в участии в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем и финансировании терроризма?
Каким образом кредитная организация может идентифицировать выгодоприобретателя клиента, в случае отсутствия у клиента на законных основаниях необходимых для идентификации его выгодоприобретателя документов (отсутствия надлежащих образом заверенных копий документов)? Должна ли кредитная организация отказать клиенту в выполнении его распоряжения, если в кредитную организацию не представлены надлежащим образом оформленные документы, идентифицирующие выгодоприобретателя?
В какие сроки кредитная организация должна идентифицировать выгодоприобретателя клиента, если факт наличия у клиента выгодоприобретателя выявлен кредитной организацией после приема клиента на обслуживание (например, при проведении кредитной организацией платежа клиента по вновь заключенному договору)?
Планируется ли подписание соглашение о сотрудничестве между США и Россией в рамках реализации проекта FATCA? Каким образом Банк России планирует организовать работу российских кредитных организаций по реализации FATCA? Какие шаги в этом направление уже сделаны? Планируется ли принятие нормативно-правовых актов, регулирующих данную сферу? В какие сроки? Будет ли требоваться регистрация кредитных организаций в IRS напрямую?
- какие операции могут быть признаны сомнительными? Возможен вариант, когда операции, не признанные кредитной организацией сомнительными, могут быть квалифицированы Банком России как «проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций»? - какие на данный момент существуют оценки объемов операций, которые входят в величины 5 млрд. рублей или 5% объема сомнительных безналичных и (или) наличных операций?
Так, в соответствии с Приложением к письму Банка России от 04.09.2013 №172 признаком вовлеченности кредитных организаций в проведение сомнительных безналичных и (или) наличных операций понимается в частности: -превышение за последний квартал объема сомнительных безналичных операций величины 5 млрд. руб., и (или) -превышение за последний квартал объема сомнительных наличных операций величины 5 млрд. руб. В связи с этим возникает вопрос, каков алгоритм расчета Центральным Банком удельного веса (доли) объема сомнительных наличных операций в объемах дебетовых оборотов по счетам юридических и физических лиц и удельного веса (доли) объема сомнительных безналичных операций в объемах дебетовых оборотов?
Федеральный закон № 403-ФЗ предоставил право физическому лицу, включенному в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, в целях обеспечения своей жизнедеятельности, а также жизнедеятельности совместно проживающих с ним членов его семьи, не имеющих самостоятельных источников дохода, осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, направленные на получение и расходование заработной платы в размере, не превышающем 10 000 рублей в календарный месяц из расчета на каждого указанного члена семьи. Просим Банк России предоставить разъяснения кредитным организациям какие документы могут служить основанием для исполнения поручения клиента о перечислении 10 000 рублей на каждого совместно проживающего с ним члена его семьи, не имеющего самостоятельных источников дохода.
Блок «Предложения»
Федеральным Законом от 28.06.2013 №134-ФЗ внесены изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (ПОД/ФТ), которые существенным образом расширяют обязанности кредитных организаций по ПОД/ФТ. Новации, введенные Федеральным Законом №134-ФЗ, важны и необходимы для создания барьеров для легализации доходов, полученных преступным путем, но в то же время неизбежно ведут к увеличению трудовых и финансовых затрат кредитных организаций, что в конечном итоге будет сказываться на стоимости банковских продуктов и услуг. В частности, возложение на кредитные организации пп.1 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ обязанностей по идентификации выгодоприобретателя клиента до принятия на обслуживание клиента (до проведения операции клиента) существенно усложнило проведение указанных процедур. Реализация данной нормы на практике весьма затруднительна и может повлечь существенное увеличение времени обслуживания клиентов, что негативно скажется на качестве оказываемых банковских услуг. Предложение 1.1. Просим Банк России предоставить заключение по возможности вернуться к старой формулировке (кредитные организации обязаны предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры…), а также предоставить кредитным организациям возможность проводить идентификацию выгодоприобретателя после проведения банковской операции. Кроме того, кредитным организациям вменено принимать меры по идентификации бенефициарных владельцев, с установлением тех же данных, что и в отношении клиентов, что является трудоемким процессом, поскольку наряду с выявлением самих конечных владельцев требуется получение копий документов, удостоверяющих их личность. Кредитные организации проводят необходимые действия в целях соблюдения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и отказывают потенциальным клиентам, не предоставившим информацию, в открытии счетов и приеме на обслуживание. Однако по действующим клиентам у кредитных организаций возникают существенные сложности в сборе и обновлении информации о конечных владельцах. Предложение 1.2. Просим Банк России предоставить заключение по включению сведений о бенефициарных владельцах в обязательный перечень документов для регистрации юридических лиц, а также в случаях внесения изменений в учредительные документы. С учетом внесенных изменений в действующее законодательство кредитные организации обязаны на регулярной основе определять цели финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов. При этом отсутствуют нормативные документы или рекомендации по процедуре и объему показателей, на основе которых следует определять финансовое положение. Вследствие чего возникает возможность у недобросовестных кредитных организаций упрощать систему оценки и тем самым переманивать клиентов к себе на обслуживание. Предложение 1.3. Предлагается Банку России разработать нормативные документы или рекомендации по процедуре и объему показателей, на основе которых следует определять финансовое положение клиентов. Предложение 1.4. Просим Банк России предоставить заключение по установлению обязанности клиентов, сроков и порядка самостоятельного предоставления клиентами данной информации кредитным организациям на регулярной основе, а также по предоставлению права кредитным организациям в одностороннем порядке расторгать договор на расчетно-кассовое обслуживание и ведение счетов при не предоставлении информации; законодательному закреплению нормы, обязывающую клиента информировать регистрирующие органы о бенефициарных владельцах и фиксировать такую информацию в учредительных документах (в том числе в случае ее изменения). Другим вопросом, возникающим при реализации закона, является обновление информации обо всех клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год независимо от установленного уровня риска. Обновление сведений по каждому конкретному физическому лицу, число которых в крупных кредитных организациях ах исчисляется миллионами, является крайне трудоемким процессом. В настоящее время выполнение данного требования является только обязанностью кредитных организаций, сроки установлены только для кредитных организаций. Предложение 1.5. Просим Банк России предоставить заключение по смягчению требований к срокам обновления информации по клиентам с низким уровнем риска, как это было ранее (1 раз в 3 года). Данное изменение, по оценкам кредитных организаций, не должно ослабить контроль в рамках ПОД/ФТ. Предложение 1.6. Просим Банк России предоставить заключение по законодательному установлению обязанности клиентов, сроков и порядок самостоятельного предоставления обновлений кредитным организациям, предоставлению права кредитной организации расторгнуть договор в одностороннем порядке в случае не предоставления информации
С целью повышения качества противодействия незаконным финансовым операциям просим Банк России предоставить заключение по разработке механизма взаимодействия кредитных организаций с МВД, ФНС и ФСФМ. В настоящее время информационный поток направлен только в одну сторону: кредитные организации по формальным требованиям направляют сообщения об операциях клиентов в рамках текущего контроля и подготовки ответов на адресные запросы МВД, ФНС и ФСФМ. Обратная связь при этом отсутствует: кредитным организациям неизвестно о результатах применения направленной информации. Государственные органы не сообщают кредитной организации, направившему информацию, степень ее полезности для финансового расследования, насколько операции того или иного клиента действительно, подозрительны, и какие меры целесообразно предпринять кредитной организации у в отношении клиента, совершающего подозрительные операции, или клиента в отношении которого ранее направлялся адресный запрос. Внедрение системы полноценного (двустороннего) обмена информацией, когда кредитные организации получат возможность обращаться в Государственные органы за разъяснениями по отправленным сообщениям, по подготовленным ответам на запросы, существенно облегчит кредитным организациям процесс принятия решений по отказу от проведения операций при обслуживании клиентов, позволит вовремя скорректировать объем и качество направляемых сообщений, сократить количество информации, которая уже не интересна Государственным органам. Такая система информационного взаимодействия, может повысить и эффективность мер обязательного контроля, применяемых ФСФМ, вследствие роста качества информационной базы, которую формирует ФСФМ из сообщений кредитных организаций.
Объективно оценить и сформулировать эти подозрения представляется кредитной организации весьма затруднительным (кроме ситуации наличия клиента в Перечне экстремистов и террористов). Открытие расчетных счетов производится строго в соответствии с действующим законодательством лицам, прошедшим государственную регистрацию, и поставленным на налоговый учет. При этом государственная регистрация должна предполагать гарантию качества клиента. Предлагается Банку России разработать и довести до кредитных организаций порядок работы по отказам от заключения договоров на расчетно-кассовое обслуживание и открытие счетов клиентам.
Просим Банк России рассмотреть возможность формирования такого списка и предоставления его кредитным организациям на безвозмездной основе.
Просим Банк России предоставить заключение по введению срока неприменения к кредитным организациям мер воздействия на период адаптации новых норм законодательства.
Учитывая задержки опубликования документа, а также нарушение сроков разработки и размещения форматов и структуры электронных документов и информации об объемах архивных файлов Банком России реализация указанной нормы для большинства кредитных организации представляется невыполнимой. Учитывая существенный объём работ по автоматизации требований Положения № 407-П предлагается Банку России рассмотреть возможность предоставления кредитным организациям адаптационного периода на срок не менее полугода с момента опубликования на официальном сайте Банка России информации, предусмотренной п.6.1 Положения № 407-П.
Перечень документов, определенных частью 13 статьи 23 Федерального Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», предполагает предоставление уполномоченными банками по запросам таможенных органов паспортов сделок, ведомостей банковского контроля, грузовых таможенных деклараций, внешнеторговых контрактов /договоров/ которые уже есть в таможенном органе,- все эти документы в обязательном порядке представляются участниками внешнеэкономической деятельности при таможенном оформлении. Кроме того, уполномоченные банки на ежедневной основе в электронном виде направляют через Банк России в ФТС России и в ФНС РФ все оформленные паспорта сделок, а ежемесячно предоставляют в Банк России информацию по паспортам сделок и ведомостям банковского контроля, а также сами паспорта и ведомости. Объём требуемых таможенными и налоговыми органами документов (заверенные копии на бумаге) достаточно большой, трудозатраты кредитной организации на подготовку и представление копий документов значительны. Непредставление или несвоевременное представление указанных документов влечет за собой ответственность, предусмотренную ст.19.7 КоАП. Просим Банк России предоставить заключение по внесению изменений в статью 23 Закона № 173-ФЗ, в частности дополнить следующими положениями: 1) вменить в обязанность уполномоченного банка представлять таможенному и налоговому органу только те документы, которые данные органы не могут получить от резидентов-участников внешнеторговых сделок; 2) в случае наличия запрашиваемых документов /паспортов сделок, ведомостей банковского контроля/в электронном виде в таможенном и налоговом органе, уполномоченный банк не должен предоставлять указанные документы на бумаге в виде заверенных копий.
Федеральным Законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» подпункт «а» пункт 6 часть 1 статья 1, определено, что резидентами считаются физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года. Исходя из этого определения непонятно, каким образом уполномоченному банку следует считать фактический срок постоянного (временного) пребывания «не менее года» и по каким документам его контролировать. Письмом МИД России (№ 7695/дэс от 11.09.2012 г.) рекомендовано определять срок отсутствия гражданина РФ на территории России по отметкам, проставляемым пограничными органами в его паспорте при пересечении Государственной границы Российской Федерации. Практика показала, что граждане РФ могут по роду своей деятельности многократно пересекать границу РФ и иметь не один заграничный паспорт. Каким образом в таких случаях кредитная организация должна установить факт постоянного пребывания «не менее одного года» гражданина РФ за границей и учесть «совокупность виз с общим сроком действия не менее одного года»? Из указанной в законе нормы также неясно, какой период времени должен рассматриваться для применения требования о совокупности виз (за всю жизнь физического лица по всем заграничным паспортам или на срок действия последнего загранпаспорта). В такой ситуации многие граждане России (туристы), проводящие свои отпуска за границей, должны быть признаны нерезидентами. Просим Банк России предоставить заключение по внесению изменений в федеральный закон № 173-ФЗ по определению статуса резидент – нерезидент с указанием общего срока, в пределах которого может быть применено правило о «совокупности виз» или уточнить эту норму в подзаконном акте Банка России.
Просим Банк России предоставить заключение о снижении нагрузки кредитных организаций в отношении информирования ФНС в рамках вышеописанной ситуации. Просим Банк России предоставить заключение по возможности закрепления права кредитной организации расторгнуть договор банковского счета в одностороннем порядке при наличии в отношении клиента приостановок ИФНС и (или) кредитной организацией получено письмо ИФНС об отсутствии по месту нахождения клиента его постоянно действующего органа управления. |
Похожие:
 | А д. П. Боголюбов (спецподготовка велосипедистов), В. А. Валуев (спецподготовка водников), В. В. Говор (общие вопросы), А. В. Затонский... | | А д. П. Боголюбов (спецподготовка велосипедистов), В. А. Валуев (спецподготовка водников), В. В. Говор (общие вопросы), А. В. Затонский... |
| Тестирование включает в себя вопросы на знание нормативно-правовой базы в области аккредитации | | Формы первичных документов, применяемые для оформления финансово-хозяйственных операций, по которым отсутствуют унифицированные формы... |
 | Вопросы в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд с целью рассмотрения их на онлайн-семинаре... | | Нормативные документы,определяющие статус молодых специалистов, гарантии и компенсации |
| Наличие в должностных инструкциях руководителей и специалистов раздела «Обязанности работника по охране труда» | | В49 Введение в переводоведение (общие и лексические вопросы). — М.: Издательство института общего среднего образования рао, 2001.... |
| Привлечение молодёжи и взрослого население к регулярным занятием физической культурой и спортом | | Президента Российской Федерации содержит полнотекстовую базу данных документов, подписанных главой государства |