Отчет по результатам ревизии финансово-хозяйственной деятельности тсж «Мурино» за 2014 год

Скачать 1.7 Mb.

Название	Отчет по результатам ревизии финансово-хозяйственной деятельности тсж «Мурино» за 2014 год
страница	13/16
Тип	Отчет

filling-form.ru > Договоры > Отчет

1 ... 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Как видно из таблицы Смета в части доходов не соблюдена. По некоторым статьям счета членам ТСЖ выставлены в большей сумме, а по некоторым – в меньшей.

Выяснить причины расхождений не представляется возможным, так как ревизия финансово-хозяйственной деятельности не предполагает сплошной метод проверки. Пояснения не предоставлены.

2. Кроме того, имеются расхождения между данными бухгалтерского учета и данными программы Эллис по суммам, выставленным членам ТСЖ:

Статья расходов	Перевыставлено членам ТСЖ по данным БУ	Перевыставлено членам ТСЖ по данным Эллис	Разница
1	2	3	4 (гр. 3 – гр. 2)
Содержание общего имущества в многоквартирном доме	1 076 217,12	1 076 217,12	0,00
Обслуживание и ремонт лифтов	144 905,19	144 905,19	0,00
Содержание придомовой территории	146 602,56	146 602,56	0,00
Холодная вода и канализирование	590 700,18	590 700,18	0,00
Горячая вода и отопление	2 597 409,77	2 512 209,72	- 85 200,05
Радио	59 287,20	59 287,20	0,00
ТВ-антенна (точка)	96 900,00	95 475,00	- 1 425,00
Административно-управленческие расходы	418 212,36	418 212,36	0,00
Содержание и ремонт АСПЗ	46 595,28	46 595,28	0,00
Консъержи 8 чел.	778 383,36	778 383,36	0,00
Содержание и ремонт переговорно-замочного устройства (ПЗУ)	59 485,32	59 485,32	0,00
Обслуживание и тек. ремонт внутридомовых узлов учета	136 373,76	136 373,76	0,00
Текущий ремонт	577 315,08	577 315,08	0,00
Электроэнергия на общедомовые нужды	143 553,26	143 553,26	0,00
Индивид.диспетчеры 4чел	787 900,00	787 900,00	0,00
Услуги вычислительного центра (печать квитанций)	22 272,00	22 272,00	0,00
Услуги банка по приему платежей	67 155,58	56 359,17	- 10 796,41
ПолСушило	0,00	97 807,16	97 807,16
Перерасчет		-4 561,74	-4 561,74
Итого:	7 749 268,02	7 745 091,98	- 4 176,04

Выяснить причины расхождений не представляется возможным, так как ревизия финансово-хозяйственной деятельности не предполагает сплошной метод проверки. Пояснения не предоставлены.

3. Обращаем Ваше внимание на специфику начисления коммунальных платежей членам ТСЖ в программе Эллис. Данная программа предоставляет возможность вручную корректировать как тарифы, так и показания счетчиков по отдельным квартирам. В связи с большим объемом работ ревизии не представляется возможным провести детальную проверку правильности начисления коммунальных платежей по всем квартирам, а также ряд аналитических операций.

4. Между данными программ Эллис и 1С также есть расхождения в части суммы денежных средств, полученных от членов ТСЖ.

(руб.)

Период	Данные 1С	Данные Эллис	Разница
1	2	3	4 (гр. 3 – гр. 2)
январь	545 609,40	538 956,13	-6 653,27
февраль	373 639,70	379 523,88	5 884,18
март	927 979,18	945 820,23	17 841,05
апрель	984 574,30	995 744,27	11 169,97
май	723 344,53	723 344,53	0,00
июнь	482 082,89	487 551,49	5 468,60
июль	598 953,46	602 027,07	3 073,61
август	304 215,16	308 304,35	4 089,19
сентябрь	486 596,53	476 319,43	-10 277,10
октябрь	485 146,36	491 393,40	6 247,04
ноябрь	558 471,14	562 407,71	3 936,57
декабрь	915 676,28	920 526,71	4 850,43
Итого	7 386 288,93	7 431 919,20	45 630,27

О причинах расхождения ревизии главным бухгалтером предоставлено следующее пояснение:

«По данным 1С, была сделана корректировка на 45 630,27 руб. Так как за предыдущие периоды начислялись платежи по нежилым пом. ЗАО "ЛГАС"-это было необходимо для Суда, а по данным программы Эллис корректировку на 45 630,27 руб. сделать за 2014г. было уже поздно, т.к. был сделан архив»

5. Имеются расхождения между бухгалтерским учетом и программой ВЦ Эллис по суммам задолженности по состоянию на 31.12.2014г.между членами ТСЖ и непосредственно ТСЖ:

(Руб.)

Задолженность членов ТСЖ перед ТСЖ			Задолженность ТСЖ перед членами ТСЖ
По данным 1С	По данным ВЦ Эллис	Отклонения (гр.2 – гр.3) (+/-)	По данным 1С	По данным ВЦ Эллис	Отклонения (гр.5 – гр.4) (+/-)
1	2	3	4	5	6
1 033 324,99	1 002 919,6	- 30 405,39	0,00	19240,63	+ 19 240,63

1 ... 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Похожие:

	4. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности и исполнении сметы... О подготовке отчета о финансово- хозяйственной деятельности и отчета об исполнении сметы тсж «Содружество» за 2012 год для утверждения...		6. Избрание ревизионной комиссии Рассмотрев вопросы повестки дня,... Отчет ревизионной комиссии о результатах ревизии финансово-хозяйственной деятельности палаты
	А к т №11 ревизии финансово-хозяйственной деятельности Муниципального... Чугайновой О. Н. проведена плановая ревизия финансово-хозяйственной деятельности Муниципального бюджетного учреждения культуры «Кочевский...		Акт плановой документальной ревизии финансово – хозяйственной деятельности... Финансово-экономическое управление администрации муниципального образования «Пермский муниципальный район»
	А к т №3 ревизии финансово-хозяйственной деятельности Администрации... Лобановой Н. Л., главным специалистом по контрольно-ревизионной работе Чугайновой О. Н. проведена плановая ревизия финансово-хозяйственной...		Отчет по результатам фхд тсж «Удача» Направляю Вам Отчет по результатам проверки годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности товарищества собственников жилья «Удача»...
	А к т №6 ревизии финансово-хозяйственной деятельности муниципального... Лобановой Н. Л., главным специалистом по контрольно-ревизионной работе Чугайновой О. Н. проведена плановая ревизия финансово-хозяйственной...		А к т №7 ревизии финансово-хозяйственной деятельности муниципального... Петерсон Т. Н., главным специалистом по контрольно-ревизионной работе Чугайновой О. Н. проведена плановая ревизия финансово-хозяйственной...
	Отчет председателя правления о финансово-хозяйственной деятельности правления тсж за 2011 год И финансовые затраты были согласованы с членами правления. По более серьезным ремонтным работам проводился опрос жителей. Решения...		Отчет о проведенном контрольном мероприятии «Проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Муниципального учреждения дополнительного образования детско-юношеская спортивная...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

Все бланки и формы на filling-form.ru