Решением единственного участника
Скачать 1.94 Mb.
|
| ПРАВИЛА РЕГИСТРАЦИИ, ОБРАБОТКИ И ХРАНЕНИЯ ВХОДЯЩЕЙ ДОКУМЕНТАЦИИ Обработка документов, поступающих от Клиентов, осуществляется в соответствии с настоящим Регламентом в рамках следующих процедур: - прием документов; - проверка документов, включающая в себя проверку полноты и правильности заполнения форм документов, соответствия подписи данным, представленным в Анкете эмитента (управляющего); - регистрация документов в соответствующих журналах; - исполнение документов, в соответствии с настоящим Регламентом; - контроль исполнения документов, в соответствии с настоящим Регламентом; - формирование отчета об исполнении операции по документам; - регистрация отчета об исполнении операции в соответствующем журнале; - предоставление отчета Клиенту в порядке и сроки, оговоренном в настоящем Регламенте. Хранение документов, поступающих от Клиентов, осуществляется в порядке и в сроки, установленные действующим законодательством РФ. По истечении установленных сроков хранения документы, поступившие от Клиентов, подлежат уничтожению в порядке, предусмотренном законодательством РФ. Специализированный депозитарий вправе самостоятельно выбирать форму хранения документов, поступающих от Клиентов, если она не определена действующим законодательством РФ. При осуществлении деятельности в качестве специализированного депозитария ипотечного покрытия Специализированный депозитарий обязан принять все необходимые меры по обеспечению сохранности документов, поступающих от Клиентов. Все документы, поступающие от Клиентов, хранятся в помещении Специализированного депозитария с использованием специального оборудования для хранения документов (стеллажей, шкафов, сейфов и т.п.). Для хранения документов имеющих отметку о содержании конфиденциальной информации используется специальное оборудование с ограничением свободного доступа к документам (шкафы, оборудованные механическими или кодовыми замками) установленное в специально отведенных местах. По истечении установленного законодательством РФ срока хранения документов в помещении Специализированного депозитария, документы передаются на дальнейшее хранение в архив Специализированного депозитария. По истечении установленного законодательством РФ срока хранения архивных документов, производится уничтожение документов с использованием специального оборудования Формы внутренних документов Специализированного депозитария приведены в разделе Формы документов первичного учета и отчетов настоящего Регламента. ТРЕБОВАНИЯ ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ 1. Введение 1.1. Настоящие Требования по осуществлению внутреннего контроля Специализированного депозитария (далее – Требования) определяют цели, задачи, принципы организации системы внутреннего контроля в Специализированном депозитарии, а также методы его осуществления. 1.2. Под системой внутреннего контроля подразумевается система: - своевременного выявления рисков, сопутствующих деятельности Специализированного депозитария, и управления ими; - контроля над соблюдением подразделениями и сотрудниками Специализированного депозитария при исполнении их служебных обязанностей действующего законодательства, нормативных актов, внутренних документов Специализированного депозитария и норм профессиональной этики; - контроля над способами предотвращения и исправления нарушений и ошибок, допущенных в результате осуществления Специализированным депозитарием деятельности по ведению реестра ипотечного покрытия; - реализации идеологии внутреннего контроля в используемых технологиях и повседневной практике деятельности сотрудников Специализированного депозитария; - контроля за состоянием программного и аппаратного обеспечения Специализированного депозитария. 1.3. Настоящие Требования разработаны в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации. 1.4. Настоящие Требования устанавливают требования по обеспечению целостности и сохранности материалов учета Специализированного депозитария, по обеспечению сохранности и возможности восстановления электронных данных, разграничению прав доступа и обеспечению конфиденциальности информации, не допускающие возможности использования указанной информации в собственных целях Специализированным депозитарием, сотрудниками Специализированного депозитария и третьими лицами в ущерб интересам Клиентов и владельцев ипотечных ценных бумаг. 2. Цели и задачи внутреннего контроля Специализированного депозитария 2.1. Внутренний контроль деятельности Специализированного депозитария осуществляется в целях: - защиты прав и интересов Клиентов и владельцев ипотечных ценных бумаг путем контроля над соблюдением сотрудниками Специализированного депозитария при выполнении своих служебных обязанностей закона, внутренних правил и процедур; - соответствия правил и процедур деятельности Специализированного депозитария требованиям закона и иных правовых актов; - обеспечения надлежащего хранения информации и документов Специализированного депозитария и Клиентов; - обеспечения сохранности и возможности восстановления электронных данных в случае их утраты; - разрешения конфликтов интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности и минимизации рисков деятельности Специализированного депозитария. 2.2. Исходя из указанных выше целей, основные задачи системы внутреннего контроля состоят в том, чтобы обеспечить контроль над: - выполнением Специализированным депозитарием требований закона, иных правовых актов, а также условий заключенных договоров; - определением во внутренних документах и соблюдением установленных процедур и полномочий при исполнении конкретных операций (операционных процедур и должностных обязанностей сотрудников); - своевременной идентификацией и оценкой рисков деятельности Специализированного депозитария, а также выработкой предложений по их минимизации (управлению); - своевременным обнаружением нарушений и ошибок, связанных с осуществлением Специализированным депозитарием ведения реестра ипотечного покрытия; - наличием системы защиты учетных записей, документации; - сохранностью активов от несанкционированного доступа; - сохранностью электронных данных от их утраты; - обеспечением возможности восстановления электронных данных в случае их утраты; - обеспечением продолжения деятельности по ведению реестра ипотечного покрытия в случае отказа компьютерного оборудования и (или) программного обеспечения; - достоверным отражением операций в учете; - принятием своевременных и эффективных решений, направленных на устранение выявленных недостатков и нарушений в деятельности Специализированного депозитария, включая контроль над процессом разрешения возникающих конфликтов; - надлежащим состоянием отчетности, позволяющей получать достоверную информацию о деятельности Специализированного депозитария и связанных с нею рисках. Конечной целью внутреннего контроля является минимизация рисков, возникающих при осуществлении деятельности по ведению реестра ипотечного покрытия. 2.3. Под рисками деятельности по ведению реестра ипотечного покрытия в настоящих Требованиях понимается возможность финансовых убытков, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность Специализированного депозитария. 2.4. Неукоснительное и точное следование и исполнение процедур внутреннего контроля в соответствии с настоящими Требованиями должно быть направлено на обеспечение: - непрерывного, точного, сплошного учета имущества, составляющего ипотечное покрытие; - сохранности материалов учета имущества, составляющего ипотечное покрытие; - сохранности электронных данных; - сохранения конфиденциальности материалов учета имущества, составляющего ипотечное покрытие, которые в соответствии с настоящими Требованиями и иными документами Специализированного депозитария признаются конфиденциальными. 3. Принципы системы внутреннего контроля В основу концепции построения системы внутреннего контроля заложены следующие принципы: 3.1. Решение задач внутреннего контроля обеспечивается совместными усилиями и эффективным взаимодействием руководства и всех сотрудников Специализированного депозитария, действующих в соответствии с установленным для них объемом прав и обязанностей. 3.2. Идеология внутреннего контроля реализуется в политике, проводимой Специализированным депозитарием в отношении привлечения и использования ресурсов (кадровых, финансовых, технических), взаимодействия с Клиентами и третьими лицами, в системе регламентов деятельности Специализированного депозитария, предусматривающих действия по предупреждению и снижению рисков, а также в деятельности контролера. 4. Направления внутреннего контроля 4.1. Система внутреннего контроля функционально разделяется по следующим направлениям: - надзор, основной задачей которого является контроль над соответствием правил, процедур и практики деятельности Специализированного депозитария и его сотрудников, а также заключенных Специализированным депозитарием договоров закону, иным нормативным актам, учредительным документам Специализированного депозитария. - управление рисками, в задачи которого входит: выявление рисков, присущих деятельности Специализированного депозитария, их классификация по степени влияния на эффективность работы; сбор и анализ статистики сбоев в работе учетных, коммуникационных, технических систем с целью выявления «узких мест» их функционирования; информирование руководства о возможности появления или о возникновении серьезных ошибок и/или разногласий, обнаруженных в процессе деятельности Специализированного депозитария; выработка рекомендаций руководству Специализированного депозитария по устранению выявленных недостатков и нарушений в деятельности Специализированного депозитария; - внутренний аудит, задачами которого являются: контроль над организацией внутреннего документооборота, соблюдением правил и процедур деятельности Специализированного депозитария, своевременным и точным исполнением распоряжений Клиентов, сохранностью первичной документации, недопущением конфликта интересов; проведение проверок деятельности Специализированного депозитария (как в регулярном порядке, так и при поступлении жалоб и запросов от Клиентов, владельцев ипотечных ценных бумаг и регулирующих органов); прием жалоб и запросов от Клиентов и владельцев ипотечных ценных бумаг, контроль над их рассмотрением; контроль над принятием мер по выяснению причин возникновения ошибок и расхождений в учете и информирование о результатах расследования представительного органа управления и руководства Специализированного депозитария. 5. Виды и методы осуществления внутреннего контроля 5.1. Внутренний контроль различается в зависимости от подходов к его осуществлению и условно подразделяется на: - предварительный; - текущий; - последующий. 5.2. Предварительный (превентивный) контроль. 5.2.1. Предварительный контроль реализуется в действиях по: - идентификации и оценке рисков, сопутствующих деятельности Специализированного депозитария, которые заключаются в своевременном предоставлении информации руководству Специализированного депозитария о возможностях реализации потенциальных рисков в форме прямых или косвенных материальных и моральных потерь. - разработке концепции построения организационной структуры Специализированного депозитария, нацеленной на высокую эффективность достижения поставленных задач и предотвращения конфликта интересов; - разработке основных требований к стандартам деятельности Специализированного депозитария, способствующих достижению целей внутреннего контроля, в том числе: исследованию тенденций развития деятельности специализированного депозитария ипотечного покрытия, их анализу и выработке рекомендаций по повышению конкурентоспособности Специализированного депозитария; развитию применяемых технологий (включая совершенствование используемых программно-технических средств), направленному на улучшение качества работы и реализацию новых задач, учитывающему современные тенденции, а также изменения действующих нормативных правовых актов; созданию внутренней системы целевого обучения и подготовки сотрудников Специализированного депозитария. 5.3. Текущий контроль. 5.3.1. Текущий контроль осуществляется усилиями всех сотрудников Специализированного депозитария по реализации идеологии внутреннего контроля в используемых технологиях и в самоконтроле сотрудников Специализированного депозитария в повседневной деятельности, что выражается в следующем: - разработаны, действуют и надлежащим образом соблюдаются процедуры осуществления операций, предполагающих управление определенными типами рисков, в частности: осуществление юридической экспертизы всех документов, регулирующих взаимоотношения Специализированного депозитария с третьими лицами; регулярное проведение сверок контрольных показателей на различных стадиях обработки информации; использование надежных систем хранения и защиты активов, документов и информации. - используется современная технология и программно-технические средства, соответствующие поставленным задачам, обеспечивающие эффективный процесс обработки операций, разграничение прав доступа к информации, защиту от ее случайного уничтожения, защиту от несанкционированного доступа, возможность резервного сохранения и последующего быстрого восстановления информации, возможность быстрого обнаружения ошибок, документирования всех совершаемых операций и пр.; - осуществляется постоянная обратная связь с Клиентами, третьими лицами (система подтверждений и согласований позиций и информации), а также с контролирующими органами, способствующая своевременному выявлению ошибок, несогласованностей, нарушений и пр., допущенных сотрудниками Специализированного депозитария; - организационная структура Специализированного депозитария способствует достижению целей и реализации задач внутреннего контроля; - разработана политика и применяются меры по управлению рисками; - осуществляется сравнение конкурентоспособности качества и стоимости, предлагаемых Специализированным депозитарием услуг с аналогичными услугами других организаций на рынке, результаты анализа обобщаются и докладываются руководству. 5.4. Последующий контроль. 5.4.1. Данный вид внутреннего контроля выявляет негативные явления в деятельности Специализированного депозитария и оценивает эффективность текущего внутреннего контроля. 5.4.2. Последующий контроль осуществляется в результате: - регулярно проводимых проверок соблюдения сотрудниками Специализированного депозитария установленных внутренних процедур деятельности, должностных обязанностей и норм профессиональной этики; - реализации требований нормативных правовых актов в правилах, процедурах и практике деятельности Специализированного депозитария; - правильности отражения операций в учетных регистрах. 5.4.3. Основаниями для проведения проверок являются: - план, составленный контролером ООО «ЦДФ»; - наличие жалоб Клиентов и/или владельцев ипотечных ценных бумаг; - выявленные в ходе текущей деятельности Специализированного депозитария в целом и отдельных сотрудников ошибки, несовпадение контрольных показателей и пр., требующее оперативного выявления причин негативных явлений и их устранения. 5.4.4. Последующий контроль должен обеспечивать документирование и анализ каждого факта сбоя программно-технических средств, ошибок и нарушений, допущенных сотрудниками Специализированного депозитария в процессе исполнения своих должностных обязанностей, обращения Клиентов, владельцев ипотечных ценных бумаг, регулирующих органов и иных лиц с запросами и жалобами. 5.4.5. В результате последующего контроля осуществляется обобщение выявленных ошибок, нарушений и выработка рекомендаций по их устранению. 5.5. Методы осуществления внутреннего контроля. 5.5.1. В зависимости от сферы воздействия используются следующие методы внутреннего контроля: |
Похожие:
 | | Аннулирование индивидуального номера (кода) дополнительного выпуска ценных бумаг | |
| Данная типовая Документация о закупке соответствует требованиям Положения о закупке товаров, работ и услуг ООО дпи «Востокпроектверфь»,... | | О порядке проведения регламентированных закупок товаров, работ, услуг для нужд ООО «интер рао – Экспорт» |
 | Сообщаем, что в соответствии с Решением единственного участника ООО «ргс-поволжье» от 16 марта 2007 года № реу-0316-01 прекращается... | | Владелец сертификата ключа проверки подписи – лицо, на имя которого Удостоверяющим центром выдан сертификат ключа проверки электронной... |
| Оао «Газпром» и Компании группы Газпром (утв. Советом директоров ОАО «Газпром» 19. 04. 2012 г. №1969), утвержденное Решением единственного... | | Федерации "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" от 02. 06. 2010 г. №151-фз, Федеральным законом Российской... |
| Данная типовая Документация о закупке соответствует требованиям Положения о закупке товаров, работ и услуг ОАО «дцсс», утв. Решением... | | Закупка у единственного поставщика (на основании п. 3 1 раздела «Условия применения и порядок проведения закупки у единственного... |