Мониторинг хозяйственной деятельности Заемщика и порядок проведения проверок переданного в обеспечение имущества
Специалист по предоставлению займов проводит мониторинг хозяйственной деятельности Заемщика путем периодических выездов к месту ее ведения. По итогам каждого выезда в случае существенного ухудшения деятельности составляется краткий письменный отчет (по форме Приложения №6 к настоящему Положению), в котором фиксируются все существенные изменения (или их отсутствие) в характере бизнеса Заемщика, произошедшие со дня последнего мониторинга (выезда). Указанный отчет подписывается специалистом по предоставлению займов и помещается в досье.
Для целей мониторинга составление упрощенных форм баланса и отчета о прибылях и убытках и их анализ (не является обязательным).
При возникновении просроченной свыше 10-ти банковских дней задолженности, специалист по предоставлению займов:
а) в случае, если заемщик не ведет стандартную бухгалтерскую отчетность, составляет упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках и проводит их анализ в порядке, изложенном в п.5.3.
б) в случае, если заемщик ведет стандартную бухгалтерскую отчетность, запрашивает недостающую бухгалтерскую отчетность Заемщика / Поручителя / Залогодателя по перечню, приведенному для первоначальной подачи заявки на предоставление займа, и проводит их анализ в порядке, изложенном в п.5.3.
По результатам анализа специалист по предоставлению займов готовит предложения по дальнейшей работе с данным Заемщиком.
Проверка наличия имущества, предоставленного в залог по обязательствам Заемщика, осуществляется специалистом по предоставлению займов в зависимости от качества выполнения заемщиком своих обязательств и его финансового состояния, но не реже одного раза в квартал. По итогам проверки наличия имущества в указанном в договоре залога месте, его количества и качества специалист по предоставлению займов составляет соответствующий акт (по форме Приложения №7 к настоящему Положению), который также подписывается Заемщиком.
Приложение №1
Документы, необходимые для рассмотрения вопроса о предоставлении займа
Заявление на получение займа в произвольной форме (с указанием суммы, цели займа, срока и формы обеспечения, а также местонахождения и почтового адреса Заемщика);
Анкета Заемщика (Приложение №2 к настоящему Положению).
Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика / Залогодателя / Поручителя:
3.1. Юридические лица представляют:
подлинник и копию Устава (Положения), изменений и/или дополнений в Устав (если они были), зарегистрированных в установленном законодательством порядке;
подлинник и копию учредительного договора (если законодательством предусмотрено его составление);
выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, подтверждающую дату последних зарегистрированных изменений и дополнений в учредительные документы Заемщика, либо их отсутствие;
подлинник и копию документа о государственной регистрации;
заверенные Заемщиком копии протоколов заседаний (приказов) уполномоченных учредительными документами организации органов о назначении на соответствующую должность лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати;
подлинник и копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством.
3.2. Физические лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, представляют:
документ о государственной регистрации индивидуального предпринимателя;
общегражданский паспорт;
выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, подтверждающую дату последних зарегистрированных изменений и дополнений в учредительные документы Заемщика, либо их отсутствие;
подлинник и копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;
Подлинник и копию Свидетельства, выданного Федеральной налоговой службой Российской Федерации, о постановке на учет в налоговом органе.
4. Финансовые документы6:
4.1. Справка из подразделения ФНС России о состоянии расчетов с бюджетом или акт сверки расчетов с бюджетом на дату, которая не должна более чем на 30 (тридцать) календарных дней предшествовать дате подачи Заявления;
4.2. Справку ФНС РФ о наличии расчетных (текущих) счетов в банках;
4.3. Справки банков о состоянии действующих расчетных (текущих) валютных и рублевых счетов (с указанием остатка, оборотов за 6 (шесть) месяцев) и наличии требований к ним (при наличии указанных счетов);
4.4. Заемщики, не ведущие стандартную бухгалтерскую отчетность, предоставляют:
налоговую декларацию за последние 4 (четыре) отчетных (налоговых - при уплате Заемщиком единого налога на вмененный доход) периода. Заемщики, функционирующие менее 1 (одного) года, предоставляют налоговые декларации за 2 (два) или 3 (три) отчетных (налоговых - при уплате Заемщиком единого налога на вмененный доход) периода, соответственно;
сельскохозяйственные товаропроизводители, уплачивающие налоги в соответствии с главой 26.1 Налогового кодекса РФ - налоговую декларацию за последние 2 (два) отчетных периода (Заемщики, функционирующие менее 1 (одного) года, предоставляют налоговую декларацию за 1 (один) отчетный период);
предприниматели, уплачивающие налоги в соответствии с главой 23 Налогового кодекса РФ “Налог на доходы физических лиц” - налоговую декларацию за последний налоговый период (1 (один) год);
книгу учета доходов и расходов7 за период не менее 6 (шести) последних месяцев8;
подписанное руководителем Заемщика – юридического лица (Заемщиком – предпринимателем) заявление о наличии/отсутствии поручительств и/или предоставленном имущественном залоге по обязательствам третьих лиц.
4.5. Заемщики, ведущие стандартную бухгалтерскую отчетность, предоставляют:
бухгалтерская отчетность за 5 (пять) последних отчетных дат, заверенная подписью руководителя и печатью, а также следующие расшифровки к бухгалтерской отчетности:
краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;
9кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов и дебиторов и дат возникновения и выделением просроченной задолженности;
долгосрочных и краткосрочных кредитов (займов, включая вексельные и облигационные) с указанием кредиторов, суммы задолженности, срока кредитования, процентной ставки (доходности купона), графика погашения и уплаты процентов;
полученных обеспечений (с указанием от кого и в пользу кого получено) и выданных обеспечений (с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и наименований принципалов или организаций, по обязательствам которых выдано обеспечение, а также сроков исполнения обязательств).
5. Документы по технико-экономическому обоснованию займа:
5.1. технико-экономическое обоснование, подтверждающее эффективность кредитуемой сделки и возвратность займа, по форме Приложения №3 к Настоящему Положению или бизнес-план на период пользования займом;
5.2. копии договоров (контрактов), подтверждающих доходную и расходную части ТЭО (при их наличии).
6. Документы по предоставляемому обеспечению:
6.1. При залоге транспортных средств:
паспорт транспортного средства (ПТС);
копия свидетельства ТС.
6.2. При залоге оборудования:
документы, подтверждающие право собственности на предмет залога;
документы, подтверждающие оплату таможенной пошлины (при импорте оборудования);
документы, подтверждающие оплату оборудования (при необходимости);
6.3. При залоге товарно-материальных ценностей (ТМЦ):
документы, подтверждающие наличие и право собственности на товарно-материальные ценности (ТМЦ), их местонахождение и стоимость (карточки складского учета, справки складских остатков, реестры учета ТМЦ, спецификации незавершенного производства, техотчеты по выпуску готовой продукции, ведомости движения ТМЦ, инвентаризационные ведомости, накладные, счета-фактуры и т.п.);
6.4. При залоге недвижимости:
документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости;
сведения из государственного земельного кадастра о передаваемом в залог земельном участке (для объектов нежилой недвижимости);
справку из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости;
подлинник и копию технического паспорта на объект недвижимости.
6.5. При принятии поручительств физических лиц:
общегражданский паспорт или иной документ, удостоверяющий личность поручителя;
документы, подтверждающие платежеспособность (2-НДФЛ) (при необходимости.
6.6. В случае страхования предмета залога предоставляется страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает Агентство, с обязательным ежегодным переоформлением10.
|
