Всемирный банк
“Принципы и руководство по эффективным процедурам несостоятельности и системам защиты прав кредиторов” Всемирного банка, опубликованные в апреле 2001 г., были составлены с целью
“[…] направления реформирования систем и выработки критериев для развивающихся стран. Принципы и руководство представляют собой выжимку наилучшей международной практики по разработке таких систем с упором на контекстуальные и интегрированные решения, а также на вопросах выбора политики применяемой при разработке таких решений”.
В документах Всемирного банка приводится 35 принципов современного законодательства о банкротстве. 15-ый принцип относится к рассматриваемой теме. Он гласит:
15-ый принцип
|
Администрирование: Мошеннические и преференциальные сделки
Закон должен предусматривать признание недействительности или аннулирование предбанкротных мошеннических и преференциальных сделок, совершенных предприятием при несостоятельности или приведшим его к несостоятельности. Период для проверки подозрений до возбуждения процедур банкротства, в течение которого совершены платежи, предположительно являющиеся преференциальными, и которые могут быть отменены, обычно должен быть коротким, чтобы не нарушать нормальные коммерческие и кредитные отношения. Период для проверки подозрений может быть более длительным в случае подарков или, если лицо, получающее перевод, находится в родственных отношениях с должником или его собственниками.
|
15-ый принцип различает две категории: мошеннические и преференциальные сделки. Мошеннические переводы – это переводы, совершенные руководством должника с намерением обмануть кредиторов, а преференциальные сделки – это обычно платежи, совершаемые при обычном ведении деловых отношений, но нарушающие принцип paritas creditorum , отдавая предпочтение одним кредиторам над другими, которые не дополучают причитающиеся им средства в период несостоятельности, который затем приводит к судебным процедурам. Период для проверки подозрений по мошенническим переводам (от 1 до 6 лет) обычно намного более длительный чем по преференциальным сделкам (3-6 месяцев). Период для проверки подозрений по преференциальным сделкам должен устанавливаться достаточно коротким, так как последствия отмены преференциальных переводов могут приводить к нарушению нормальной коммерческой деятельности.
В отношении преференциальных сделок Руководство Всемирного банка различает три категории:
Переводы, преднамеренно ущемляющие интересы кредиторов: имеют намерение обмануть или мошенническим образом лишать кредиторов их прав путем изъятия активов, которые в противном случае были бы им доступны. Длительность периода для проверки подозрений, как правило, не устанавливается, и к таким сделкам применяются последствия ничтожной сделки, когда бы они ни были совершены.
Подарки: эта категория включает сделки совершенные по заниженной цене, т.к. это включает элемент подарка. Эта категория может распространяться на другие виды сделок, совершенные по заниженной цене, такие как чрезмерно высокое вознаграждение инсайдерам или грабительские кредитные операции. Применение периода для проверки подозрений возможно;
Общие преференциальные сделки: касаются всех переводов, ущемляющих интересы кредиторов. Обычно эта категория требует установления периода для проверки подозрений до возбуждения производства по делу о несостоятельности в то время, когда должник уже фактически является несостоятельным.
Европейский банк реконструкции и развития
В июне 2003 г. ЕБРД опубликовал отчет в рамках реализации своего “Проекта по оценке законов о несостоятельности”: “Отчет о результатах оценки законов о несостоятельности стран, находящихся в переходных периодах”. В Отчете давалась также оценка эффективности положений о признании предбанкротных сделок недействительными. Данный раздел гласит:
Признание предбанкротных сделок недействительными
Эта сфера относится к взысканию активов и иного имущества должника, отчужденного до возбуждения или открытия дела о несостоятельности.
Уже давно признано, что закон о несостоятельности должен предусматривать возможное признании предбанкротных сделок недействительными для сохранения целостности системы законодательства о несостоятельности в целом. Например, практика ‘тоннелирования’1 (как это иногда называют) может подорвать эффективность законодательства о несостоятельности и вызвать неуважение к закону. Отчаявшиеся люди могут совершать отчаянные поступки при приближении несостоятельности.
Аналогичным образом, наличие среди кредиторов тех, кто получает преференции или выгоды, ставит их выше других еще до начала процедур банкротства, что является несправедливым или даже очень обманным по отношению к всем другим кредиторам.
Однако вопросы, касающиеся действий, применяемых в отношении подозрительных предбанкротных сделок, их описание, признание недействительности и взыскание соответствующего имущества, очень слабо разработаны в большинстве законов о несостоятельности двадцати семи стран2. Многие положения обычно очень краткие (настолько, что почти не имеют никакого смысла и непонятны), в них отсутствует требующаяся детализация элементов, которые могут приводить к признанию сделок недействительными, и слишком часто они бессистемно разбросаны по всему закону. Возможность их эффективного применения вызывает сомнения. Более того, с точки зрения коммерческого сообщества положения о признании сделок недействительными должны четко определять виды сделок, которые могут вызывать подозрения, и предусматривать четкие правила и основания, по которым они могут быть отменены или признаны недействительными3.
В оценке российского законодательства о банкротстве указывается, что положения о признании сделок недействительными в Законе о банкротстве 2002 г. считаются в “целом неадекватными. В них отсутствует ясность и детализация”. Кроме того, в этой оценке говорится, что “сделки, нарушающие интересы кредиторов, относятся только к ‘заинтересованным лицам’. В Законе нет никакого упоминания о сделках по заниженной цене или сделках, обманывающих кредиторов”.
|
