ГЛАВА 3. ПУНКТЫ МЕНЮ ПРОГРАММЫ. ^ 3.1 Пункт меню 1:«Справочники».
Вместе с программой Вам поставляются готовые для работы справочники: План счетов, Корреспонденция счетов, Виды бюджетов, Виды документов, Журналы операций (бывшие мемориальные ордера), Классификаторы бюджетных кодов. Все эти справочники можно дополнять и изменять. После установки программы начинаем заполнять справочники.
Перед началом работы необходимо заполнить «личные» справочники:
Аналитика. Перечень своих подотчетников, поставщиков и потребителей, банков.
Банковские реквизиты. Для печати платежных поручений, реестра поручений, реестра финансирования, счетов-фактур.
Подразделения бюджетного учреждения. Перечень своих учреждений и подразделений.
Ниже описаны правила работы с каждым справочником.
3.1.1 План счетов. ^
Ввод новых счетов – запрещен. Коррекция используется только для настройки работы в материалах, или добавления дополнительного аналитического учета.
Содержит графы:
18– 18 знак счета. Вид бюджета. Должны стоять 0. Перестройка вида бюджета ведется при вводе остатков и проводок.
Счет– 8 последних знаков счета. Первые 17 (бюджетные коды) «прилепятся» при вводе остатков и проводок.
Аналитика- 00- счет не аналитический. Номер аналитики – указывает, что работа ведется в разрезе соответствующих значений аналитики, введенных в «Справочники» п.4. «Аналитика». Обычно программа поставляется с уже настроенной аналитикой. Если Вы ведете количественный учет материалов и основных средств, по всем счетам с 101хх000 по 104хх410 поставить аналитику 06, на счета 105хх000, 105хх340, 105хх440 – аналитику 05;
Вид учета 0.
Износ– для заполнения счета начисления амортизации по соответствующему счету учета основных средств.
Ср. цены. 1-означает учет по средним ценам. При количественном учете материалов по всем счетам 105 – проставить 1.
ПБК– признак бюджетной классификации. D – доходы,
R– расходы,
I– источники.
Не трогайте этот признак, счета настроены.
Схема. А– счет занесения и расчета остатков
Д– дебетовые обороты
К– кредитовые обороты
Б, Б1, Б2– итоговые счета
О- счета, оканчивающиеся на значение экономической статьи
Р- раздел учета
С– подраздел.
Схема настроена, не трогайте.
Фильтр – проставлена статья, которая соответствует счету. Для удобства ввода операций. Если сомневаетесь, какой счет соответствует статье, например, из счетов 20811000 - 20891000, посмотрите по названию счета (оно содержит нужную статью) в плане счетов.
3.1.2 Корреспонденция счетов. ^
Корреспонденция разделена на разделы. Корреспонденцию можно смотреть по всем разделам, или по выбранному разделу. Корреспонденция составлена по 8 знакам счета. Вид бюджета и классификация «прилепятся» при вводе операций. При коррекции или вводе новой проводки обязательно ввести: дебет, кредит, наименование, краткое наименование, вид учета (0-организация, 1-финорган), ПБК, раздел учета. Если работали с корреспонденцией, перед выходом обязательно щелкните ЛеКнМыши на двойной квадратик «Перестроить ПБК по плану счетов».
Разделы корреспонденции.
Справочник поставляется настроенным.
3.1.3 Виды бюджетов. ^
Код бюджета- это 18 знак плана счетов. В последней графе– элемент бюджета– это 9 - 10 знаки кода доходов и источников. При вводе операций, формировании шаблонов для отчетов по элементу фильтруются бюджетные классификаторы.
Если основной бюджет– местный, то последовательность:
1-М (местный, элемент=10-бюджет поселений (с/советов), 05-бюджет муниципальных районов, 04-бюджет городских округов.
2- П (внебюджет, элемент такой же как у основного вида бюджета),
4- О (областной, субъекта, элемент=02),
5- Ф (федеральный, элемент=01).
Если основной бюджет– субъект, то последовательность:
О (областной, элемент=02),
П (внебюджет, элемент=02),
М (местный, элемент=04,05,10),
Ф (федеральный, элемент=01).
Если основной бюджет– АУ (субсидии), то последовательность:
С (субсидии, элемент=02,04,05),
П (внебюджет, элемент=02,04,05),
М (местный, элемент=10)
Ф (федеральный, элемент=01).
Во всех отчетах в графу «бюджет» попадет информация по виду бюджета 1, «внебюджет» – 2. Виды 4 и 5 в отчет не попадают (если не поставить крыжики), т.к. по закону 18 знак счета может быть 1, 2.
Так как бывает, что учреждение, стоящее на местном бюджете, имеет средства областного бюджета, сделаны дополнительные отчеты по видам 4 и 5.
Номер бюджета – это признак, по которому можно делить денежные потоки, например, в больницах можно разделить деньги, приходящие от различных фондов (ФСС, ОМС и т.д.), но на один расчетный счет. Деньги приходят доходами и могут тратиться на опр. статьи. Бухгалтер должен видеть, на какой статье от какого фонда у него остались деньги на остатке в банке и проследить движение этих средств. Для этого можно завести дополнительные бюджеты: 6- ОМС, 7- ФСС и т.д. На данный момент можно завести до 10 бюджетов включительно. Если считаете, что вам нужно завести доп. бюджеты, лучше связаться со специалистами «Пульс-Про», т. к. предложенное выше, это один из возможных способов улучшить вашу работу в программе.
3.1.4 Аналитика ^
03 - Поставщики и потребители – аналитика к 206 00 000, 302 00 000 счетам. Включает в себя и «зарплатные» счета (2061100020612000-20613000, 30211000-30213000) и ваших дебиторов и кредиторов из 6 мемориального ордера. Заполняйте сами (см. п. Заполнение аналитики ).
Внимание: 03 аналитика используется для занесении банковских реквизитов, поэтому здесь должны быть занесены названия ваших лицевых и расчетных счетов и организаций, который вы финансируете, например, л/с администрации - для платежных поручений, финансирование администрации и сводный финансирование– для печати реестров на финансирование.
04 - Подотчётники - аналитика к 208 00 000 счетам по вашим подотчетным и материально ответственным лицам (по 101 00 000, 102 00 000, 103 00 000, 105 00 000 счетам), также заполняйте сами. Для печати расходных ордеров необходимо заполнить паспортные данные:
Кому: Иванову Сергею Михайловичу и данные паспорта.
05, 06 – не заполняйте, эта аналитика служебная, она заполнится сама при работе с материалами и основными средствами (далее ОС).
07 – Плательщики родительской платы и прочих - аналитика 205 00 000 счётов, начисление и учёт доходов. Например, 0001 - дискотека, 0002 - аренда, 0003 - вода. Если ведёте родительскую плату в разрезе групп и детей - смотрите гл. «Родительская плата». Код для аренды состоит из пяти знаков: первые три обозначают группу арендаторов, например, 10102, они же проставляются напротив в колонке Kstr, следующие два знака обозначают порядковый номер дебитора в группе.
08- аналитика к 207 00 000 и 301 00 000 счетам — расчеты с дебиторами и кредиторами по бюджетным ссудам и кредитам.
09 – аналитика к счетам 303 00 000—платежи в бюджет.
12 – счета 106 00 000 - вложения в нефинансовые активы. Должна быть хотя бы одна строка 01 – Кап. вложения в ОС.
13 - Удержания из з/платы (счет 304 03 000). Таблица содержит графы код и название, например, 01 – алименты.
14 - Банки. Аналитика к счетам: 20111000: может быть внебюджетный л/с в казначействе или счета в банках, например, 01– счёт в Левобережном, 02- счёт в РКЦ. К счетам 30405000, 91718ххх, 99999000 – ЛС/Администрация, ЛС/Культура.
15 – Бюджетные обязательства- Для поквартального учёта бюджетных обязательств.
16 - Источники финансирования. Аналитика привязана на бух.счёта 40220200 и 40220300. При разноске финансирования р.219 предлагается аналитика: за счёт дотации или за счёт собственных доходов производится финансирование.
Заполнение аналитики.
В левой стороне экрана подсветкой обозначаем вид аналитики (щелкаем по нужной аналитике ЛеКнМыши), затем в правом нижнем углу ЛеКнМыши щелкаем на кнопке «Режим редактирования», нам открываются следующие кнопки «Удаление записей», «Отменить редактирование», «Ввод новых записей». Делаем ввод.
По колонке Код ставим номер по порядку, по колонке Наименование пишем: краткое наименование организаций для вида аналитики 03-поставщики и потребители, ФИО для вида аналитики 04-подотчетники.
Внимание! Редактируем имеющуюся аналитику очень осторожно! Ни в коем случае не меняйте код у имеющейся организации, подотчетника и т.д. Программа работает с этими кодами, а наименования она подсвечивает для вас. Т.о. поменяв код, вы теряете все данные по этой аналитике. Менять записи можно в следующих случаях: организация сменила свое название и остатки по старой организации перешли на новую, меняете наименование; или заменить одно название другим можно лишь в том случае, если вы точно знаете, что в текущей году не использовали этот код.
Кнопка «Отменить редактирование» служит для выхода из режима редактирования.
Кнопка «Удаление записей». Установите курсор на нужную запись. Для удаления записи нажмите кнопку «Удаление записей». Если информация, содержащаяся в строке, которую Вы пытаетесь удалить, присутствует в базе данных, то появится сообщение «Удаление невозможно», удаление выполнено не будет (нажмите кнопку «ОК»).
Внимание! Это необходимо для печати платежных поручений. В Аналитике 03 «Поставщики и потребители» не забудьте завести свои счета.
Например:
Л/С администрации, л/с культуры (для заполнения банковских реквизитов и печати платежных поручений);
Л/с в казначействе;
Внебюджетный л/счет и т.д.;
Финансирование администрации, фин. культуры, сводный л/с (для печати реестров на финансирование).
Затем, в справочнике «Банковские реквизиты», заведите реквизиты каждого расчетного счета плательщика и получателя, которые встречаются при печати платежных поручений.
3.1.5 Виды документов. ^
Виды документов выбираются при вводе бухгалтерских операций. На виды документов завязаны разделы корреспонденций счетов. То есть по каждому виду документов можно вводить строго определенные корреспонденции счетов. Разделы корреспонденций Вы можете добавить сами, если обнаружите, что при вводе операции Вам не открываются нужные проводки.
3.1.6 Банковские реквизиты. ^
Вводятся банковские реквизиты поставщиков и потребителей для печати платежных поручений. Помните, прежде чем вводить банковские реквизиты, необходимо прописать каждую новую организацию в Аналитике: Поставщики и потребители. Справа внизу кнопки: Изменить, Удалить, Новая. На кнопки нажимаем ЛеКНМыши. Открывается окно для ввода или изменения реквизитов. При вводе банковских реквизитов для новой организации ПрКнМыши на клавише «Краткое наименование». Откроется справочник поставщиков и потребителей из Аналитики. Встать на нужную строку и Выбор– ПрКнМыши или Enter. Далее вводить непосредственно реквизиты. Подробнее читайте в п. «Платежные поручения, реестры, заявки для передачи в казначейство электронно».
3.1.7 Журналы операций (как бывшие мемориальные ордера). ^
Записана настройка журналов по счетам. Справочник поставляется настроенным. Если по журналам возникают вопросы, зайдите в этот справочник. Корректировать его можно, но по телефону вместе с разработчиком.
3.1.8 Подразделения бюджетного учреждения. ^
Справочник подразделений.
Настраивается на пользователя. Содержит комбинации бюджетного кода по расходам: первые 4 знака подразделения - раздел экономической классификации, затем идет наименование подразделения, целевая статья-7 знаков, вид расходов 3-знака. Т.е. получаем 4-14 знаки счета (бюджетной классификации расходов). Первые 3 знака счета заполняем встав на нужное подразделение нажимаем кнопку «Изменить», и проставляем код главного распорядителя для каждого вида бюджета. Подразделения можно добавлять по кнопке «Новая». Если у вас этот раздел уже используется, добавляете в подразделении (там 10 знаков, раздел занимает только 4 знака) цифру. Например, у вас есть подразделение ФКР 1006 – 5140000 - 786 (подразделение 1006000000), нужно добавить 1006 – 5140000 – 755, подразделение заносим 1006010000. Заносите следующее подразделение- 1006020000 и т.д. Эти цифры не будут видны ни в одном отчете. Но не меняйте эти номера у подразделений с которыми вы уже работали! Можно удалить лишние коды, если они не заложены в смете. По перечню кодов справочника подразделений формируются шаблоны бюджетных отчетов. Также коды расходов выбираются из этого справочника при вводе операций. При работе с материалами к подразделению прикрепляются материально ответственные лица. «Изменить» «Подотчетники» «Добавить». Выбор и аналитики по подотчетникам. Если нет такой привязки, количественный учет материалов не будет работать.
Переход на новую классификацию. Делается в том случае, если вам нужно поменять ФКР с начала года, в том числе и в остатках. Встаньте курсором на каждое подразделение, по которому поменялась ФКР, «Изменить», пр.кн. мыши нажмите (если поменялся раздел – на коде, ЦСТ - на ЦСТ, ВР - на ВР). При нажатии откроется соответствующий классификатор, выберите в нем код для замены, замените, затем «Сохранить».
3.1.9 Бюджетная классификация ^
Поставляются настроенными:
классификатор доходов;
разделы и подразделы расходов;
КОСГУ расходов;
Дополнительная классификация;
Дополнительная классификация: подстатьи 1 уровня (разбивка по источникам), подстатьи 2 уровня (уточнение экономической классификации), перечень подстатей. Используется для более детального анализа финансирования, кассовых и фактических расходов, например, если вы хотите видеть разбивку 340 статьи по подстатьям: медикаменты, продукты, канцелярия и т.д. подробнее см. в п. отчеты, экономический анализ.
классификатор целевых статей расходов бюджета;
классификатор видов расходов бюджета
классификатор источников финансирования
классификатор операций сектора государственного управления
перечень прямых получателей средств, администраторы (используется для заполнения ППП контрагента в 125 форме)
ВНИМАНИЕ! Удаление запрещено. Корректировка очень осторожно, лучше позвоните разработчику. От этих классификаторов зависит вся работа программы.
Если нужно дополнить любой из этих справочников, делаем так:
Внизу на панели инструментов щелкаем кн. «Режим корректировки», затем «Режим добавления записи», пишем, что нужно добавить, наименование (необязательно), щелкаем на значок в виде открытой папки «Выбор». Выключаем режим корректировки. Выход.
3.1.10 Ответственные лица и исполнители (доб.) ^ 3.1.10.1 Ответственные лица.
Справочник содержит список лиц, имеющих право на получение документов из казначейства. Укажите лицевой счет, ответственное лицо, должность и ФИО.
3.1.10.2 Сотрудники учреждения. (ответ-ные по кабинетам)
Заполняется для печати актов выдачи в эксплуатацию материальных ценностей, а также для учета ОС по местам нахождения.. Заполняется не здесь, а при формировании документа на выдачу материалов и ОС в эксплуатацию или карточки. Например, канц. товары выдаются сотрудникам для работы, сотрудники расписываются в получении.
3.1.10.3 Справочник примечаний для реестра на финансирование.
Содержит типовое примечание при указании в реестрах на финансирование статей экономической классификации.
3.1.11 Банки, казначейства. ^
Справочник содержит данные о банках и органах казначейства для использования в платежных документах.
3.1.11.1 Банки. 3.1.11.2 Органы федерального казначейства. 3.1.12 Общероссийские классификаторы: ^
ОКОФ
ОКВЭД (группировка ОКВЭД, ОКВЭД)
Коды закупок
ОКП
ОКЕИ
Коэффициенты переоценки 2007г. Использовался для переоценки на 01.01.2007.
Виды движения нефинансовых активов.
3.1.13 Справочник организаций. (см. ОТЧЕТЫ Сборка месячного отчета) ^
Здесь заносятся организации, от которых вы, как главный распорядитель, будете собирать отчеты и контрагенты для 125 формы.
Через кнопку добавить - ввести всех своих контрагентов (По счетам 30404000, 40120241, 40110180, 40120251, 40110151, 207*1000, 30131000301хх000), заполнив ОБЯЗАТЕЛЬНО данные по КАЖДОМУ КОНТРАГЕНТУ: Наименование, ИНН контрагента, ОКАТО контрагента (код административно-территориального образования бюджета), ППП - код Главы (Администратора) контрагента и код элемента бюджета контрагента, выбрав их из справочника через значок «выбор». Если нужного ППП нет – зайдите и добавьте в «Классификаторах бюджетных кодов» - «Ведомства».
Данные контраг.
|
30404000
|
40120251-40110151
|
40120241-40110180
|
207*1000-
30131000301хх000
|
ИНН
|
заполняется
|
заполняется
|
заполняется
|
заполняется
|
ППП
|
не заполняется
|
заполняется
|
заполняется
|
заполняется
|
Элемент бюджета
|
не заполняется
|
заполняется
|
не заполняется
|
заполняется
|
ОКАТО
|
не заполняется
|
заполняется
|
не заполняется
|
заполняется
|
|
