Градова Н.С.
к.э.н., доцент кафедры банковского дела
Санкт-Петербургский государственный экономический университет
г. Санкт-Петербург, РФ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В условиях перехода к инновационному этапу развития экономики Российской Федерации одной из важных задач, согласно Стратегии развития банковского сектора до 2015 г., является поддержание устойчивости банковской системы путем повышения уровня и качества предоставляемых продуктов и услуг, совершенствования управления финансами коммерческих банков, что позволит обеспечить эффективное и конкурентоспособное функционирование банковской системы.
Согласно данным рейтингового агентства Moody’s, составляющего рейтинги финансовой устойчивости банков (Bank Financial Strength Ratings - BFSRs) за 2012 г. только около 6% действующих российских банков имели рейтинг D, то есть проявляли ограниченную самостоятельную финансовую устойчивость, остальные 94% банков получили рейтинг E с весьма ограниченной самостоятельной финансовой устойчивостью и необходимостью во внешней поддержке.
Проблема обеспечения банковской устойчивости связана с повышением качества функционирования банковского сектора в условиях высокой концентрации рисков. Под устойчивостью коммерческого банка понимают способность коммерческого банка в условиях изменяющейся рыночной среды выполнять свои функции, осуществлять банковские операции с целью обеспечения эффективной деятельности.
В современной экономической литературе выделяются пять составляющих устойчивости банка: капитальная, коммерческая, функциональная, финансовая и организационно-структурная. Основными составляющими устойчивости банка, наиболее регулируемыми Центральным банков Российской Федерации, являются капитальная и финансовая устойчивость.
Капитальная устойчивость коммерческого банка отражает оптимальное управление капиталом в целях поддержания доверия клиентов, обеспечения развития банка, для адекватных действий в случае наступления форс-ма жорных обстоятельств, для адаптации к постоянно изменяющим ся внешним условиям.
Одной из важных задач стратегического развития банковской системы и повышения устойчивости банков является увеличение капитала банков, улучшение его качества и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых банками рисков из-за необходимости обеспечения конкурентоспособности российских банков и соответствия международным стандартам.
В целях повышения требований к уровню капитализации кредитных организаций были внесены изменения в законодательство Российской Федерации, в соответствии с которыми минимальный размер капитала для действующих банков – 180 млн. руб., для вновь создаваемых банков – 300 млн. руб., и с 1 января 2015 г. для всех действующих банков – 300 млн. руб. Данное требование приведет к сокращению малых и средних банков, не способных выполнить повышенные требования к минимальному размеру капитала.
Количество действующих кредитных организаций в Российской Федерации на 01.01.13 г. составило 956 единиц, что на 22 единицы меньше по сравнению с 01.11.12 г. (на 01.01.11 г. – 1012 единиц), из них 59,3% кредитных организаций имеют капитал менее 300 млн. руб. (на 01.01.12 г. – 37%).
Неравномерное распределение кредитных организаций по федеральным округам свидетельствует об отсутствии необходимой инфраструктуры финансового рынка в отдельных регионах, что не дает возможность существовать многим небольшим банкам. По состоянию на 01.01.13 г. в Центральном федеральном округе работают 58,9% кредитных организаций, при этом из них 89,7% кредитных организаций находятся в Москве и Московской области.
В рамках реализации новых международных требований к качеству и достаточности капитала, предусмотренных рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, предполагается:
пересмотр структуры регулятивного капитала путем выделения его ключевого компонента - базового капитала (суммарный показатель акционерного капитала и нераспределенной прибыли);
дополнительно к минимальным требованиям к достаточности базового капитала установление требования к формированию буферов капитала, в частности буфера консервации и контрциклического буфера, являющихся источником покрытия убытков банков в условиях кризиса;
введение в дополнение к показателю достаточности капитала, рассчитываемому с учетом уровня рисков, принимаемых банками, показателя «леверидж», определяемого как отношение величины капитала к совокупной величине активов и внебалансовых позиций без учета уровня риска по ним.
Новые регулятивные стандарты должны начать действовать в полной мере с 1 января 2019 г. При этом предусматриваются согласованные на международном уровне этапы внедрения, которые в том числе включают:
в части требований к капиталу - поэтапное введение требований к достаточности базового и основного капитала (2013 - 2015 годы);
в части буфера консервации капитала - поэтапное введение требования к формированию указанного буфера (2016 - 2018 годы);
в части показателя «леверидж» - период мониторинга, период параллельного расчета показателя, в течение которого показатель «леверидж» и его компоненты будут сопоставляться с требованиями к капиталу, рассчитанными с учетом уровня рисков (2013 - 2017 годы). В рамках параллельного расчета показателя предполагается раскрытие информации о его значении и компонентах с 1 января 2015 г. Введение показателя «леверидж» в качестве обязательного планируется с 1 января 2018 г.
Коммерческая устойчивость коммерческого банка характеризует совокупность экономических отношений, возникающих между банками и другими субъектами экономики.
Функциональная устойчивость коммерческого банка представляет собой выбор банка между специализацией коммерческого банка на конкретных банковских услугах и операциях и универсализацией коммерческого банка, предпосылкой которой является представление о его ус тойчивости, исходя из того, что большинство клиентов предпочи тает удовлетворять весь набор своих потребностей в банковских продуктах в одном банке. В Российской Федерации практически все банки являются универсальными, при этом необходимо отметить, что универсализация деятельности в целом повышает уровень устойчивости банка, так как позволяет диверсифицировать возникающие риски.
Организационная структура банка должна соответствовать как цели банка, так и конкретному ассортименту банковских продуктов и услуг, выполняемых функций, реализуя и выполняя которые коммерческий банк обеспечивает достиже ние своей стратегии или выполнение возложенной на себя мис сии.
Финансовая устойчивость коммерческого банка характеризуется финансово-эко номическими показатели состояния деятельности банка, которые синтезируют характеристики экономических составляющих финансового положения банка.
Методические подходы к оценке финансового состояния коммерческих банков сформулированы в Указании Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков».
Анализ и оценка финансового состояния банка в соответствии с Указанием № 2005-У«Об оценке экономического положения банков» осуществляется по следующим блокам: ка питал, активы, доходность, ликвидность, обязательные нормативы, качество управления, структура собственности капитала. По итогам оценки банк относится к одной из 5 классификационных групп, при этом невозможно четко сделать вывод об устойчивости кредитной организации, отнесенной к 2-4 классификационной группе. Сведения об отнесении банка к соответствующей группе являются сведениями ограниченного доступа. Итоговая оценка выставляется на основе балльных и весовых значений показателей, определенных в приложениях к нормативному документу.
К направлениям обеспечения устойчивости банковской системы в современных условиях можно отнести следующие:
унификация требований и методик по оценке устойчивости кредитных организаций Центральным банком Российской Федерации;
повышение качества банковского менеджмента при принятии бизнес-решений, ориентацию на оценку и управление финансовой устойчивостью, а не на получение прибыли в краткосрочном периоде;
изменение условий функционирования и структуры банковской системы путем создания мегарегулятора с целью возможного управления рискообразующими факторами финансовых рынков, и, как следствие, возможностью повышения устойчивости банковской системы;
повышение качества корпоративного управления и управления рисками в кредитных организациях на основе рекомендаций Базельского Комитета;
внедрение инновационных банковских и информационных технологий;
повышение транспарентности деятельности кредитных организаций для регулятора и рынка, обеспечение достоверности учета и отчетности, устранение искажения информации о работе кредитных организаций;
совершенствование технологической надежности информационных систем кредитных организаций, систематизация в сфере применения информационных технологий в банковской деятельности.
|
