Руководство пользователя. Оглавление 1 Введение. 3 2 Общие сведения. 4 3 Подготовка блока «Внутренний финансовый контроль»

6.3Формирование сводного отчета по учреждению. Формирование сводного отчета по учреждению осуществляется способом, аналогичным заполнению отчетов по структурным подразделениям учреждения. Однако при формировании сводного отчета внутреннего финансового контроля в реквизите «Подразделение» значение НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ (см. Рис. 24). Для автоматического заполнения сводного отчета внутреннего финансового контроля нажмите кнопку «Консолидировать». Обратите внимание, что в сводный отчет по учреждению попадают данные по утвержденным отчетам подразделений (с установленным состоянием «Утвержден»). Рис. 24 Для проверки данных, автоматически сформированных в сводном отчете, предусмотрена возможность расшифровки данных по каждой ячейке документа. Для этого нужно выделить необходимую для расшифровки ячейку (нажатием на соответствующую ячейку левой клавишей мыши) и нажать кнопку «Расшифровать» (см. Рис. 25). Рис. 25 Если для расшифровки будет выделена ячейке графы 1 «Методы контроля», то в этом случае на экране будет отражена информация в разрезе подразделений по всем графам отчета (см. Рис. 26). Рис. 26 Если же для расшифровки будет выделена числовая ячейка любой другой графы, кроме графы 1 «Методы контроля», то в этом случае на экран будет выведена информация в разрезе подразделений по конкретной ячейке (см. Рис. 27). Рис. 27 Пример карты внутреннего финансового контроля для проверок, проводимых в программе «1С-Финконтроль 8»                               КАРТА ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ   КОДЫ     на 2015 год     Дата 01.01.2015                           Наименование главного администратора бюджетных средств: Проверяемое_ учреждение   Глава по БК 053 Наименование бюджета: Федеральный бюджет   по ОКТМО 00000001 Наименование подразделения, ответственного за выполнение внутренних бюджетных процедур: Отдел бухгалтерского учета                                     Принятие в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и (или) бюджетных ассигнований бюджетных обязательств Процесс Операция Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Периодичность выполнения операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Наименование Код Метод контроля Контрольное действие Вид/Способ контроля Периодичность / Срок выполнения контрольных действий 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета Отражение бюджетных обязательств в регистрах бухгалтерского учета 09и.010.01 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5в) Проверка правильности ведения учета бюджетных обязательств (полноты и своевременности отражения сумм БО в регистрах бюджетного учета) Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 20 минут Процедура ведения бюджетного учета, в том числе принятия к учету первичных учетных документов (составления сводных учетных документов), отражения информации, указанной в первичных учетных документах и регистрах бюджетного учета, проведения оценки имущества и обязательств, а также инвентаризаций Процесс Операция Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Периодичность выполнения операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Наименование Код Метод контроля Контрольное действие Вид/Способ контроля Периодичность / Срок выполнения контрольных действий 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Отражение информации, указанной в первичных учетных документах, в регистрах бюджетного учета Отражение операций по расходам бюджета в регистрах бюджетного учета в разрезе КБК и КОСГУ 13н.002.01 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Контроль соответствия кассовых и начисленных расходов Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 30 минут Отражение операций с наличными денежными средствами 13н.002.02 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Контроль остатков денежных средств в кассе организации и на счете 210.03 в разрезе КБК и КОСГУ за каждый день проверяемого периода Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 10 минут Операции по поступлению выбытию и перемещению нефинансовых активов 13н.002.03 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Проверка количественных и суммовых остатков нефинансовых активов Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 5 минут Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Проверка количественных и суммовых остатков нефинансовых активов Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 5 минут Расчеты с дебиторами по доходам 13н.002.04 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Проверка правильности применения субсчетов счетов расчетов с дебиторами по доходам Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 5 минут Расчеты с подотчетными лицами 13н.002.05 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Проверка правильности применения субсчетов счетов расчетов с подотчетными лицами Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 5 минут Расчеты с поставщиками и подрядчиками 13н.002.06 Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Проверка правильности применения субсчетов счетов расчетов с поставщиками и подрядчиками Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 5 минут Операции по отражению в учете данных первичных документов, относящихся к прошлым отчетным периодам 13н.002.07  Иванов И. И. Бухгалтер По мере поступления документов  Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5г) Проверка остатков на начало отчетного года с данными форм бюджетной отчетности за прошлый отчетный период (формы 0503130, 0503130 справка, 0503168, 0503169) Смешанный / Сплошной Ежемесячно (не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным) / 5 минут Составление и представление бюджетной отчетности и сводной бюджетной отчетности Процесс Операция Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Периодичность выполнения операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Характеристики контрольного действия Наименование Код Метод контроля Контрольное действие Вид/Способ контроля Периодичность / Срок выполнения контрольных действий 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Составление и представление бюджетной отчетности Составление квартальной и годовой бюджетной отчетности 14о.001.01 Иванов И. И. Бухгалтер Ежеквартально Петров И. Н. Руководитель отдела Контроль по уровню подчиненности Контрольное действие 5в) Проверка правильности и достоверности заполнения форм бюджетной отчетности (соответствие показателей форм отчетности данным журналов операций) Смешанный / Сплошной Ежеквартально (не позднее срока сдачи отчетности, установленного для подведомственного учреждения) / 5 минут                               Руководитель (заместитель руководителя) главного администратора (администратора), получателя бюджетных средств: Руководитель       Кузнецов А. А. (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)                               Руководитель структурного подразделения: Руководитель отдела       Петров И. Н. (должность)   (подпись)   (расшифровка подписи)

Похожие:

	Инструкция пользователя Москва 2016 Оглавление Оглавление 2 1 введение... Услуга «Запись в первый класс» предоставляется в электронном виде через портал государственных услуг Московской области		Инструкция пользователя Москва 2016 Оглавление Оглавление 2 1 введение... Услуга «Запись в первый класс» предоставляется в электронном виде через портал государственных услуг Московской области
	Программный комплекс «web Торги-кс» Руководство пользователя Оглавление Руководство пользователя для муниципальных заказчиков мо при проведении закупок за счет средств субсидий из областного бюджета		Руководство пользователя: вэд-склад Данное руководство состоит логически из двух основных частей – общие сведения о процедурах установки и обновления программ (глава...
	Руководство пользователя 2013 Содержание Введение 4 о системе «Банк Клиент Онлайн» Данное руководство предназначено для клиентов банка втб 24 (зао), являющихся пользователями системы «Банк-Клиент Онлайн». В документе...		Руководство пользователя приложение «Сведения о доходах» Данное Руководство разъясняет порядок и принципы работы с приложением «Сведения о доходах»
	Руководство пользователя (Приказ Росстата от 23. 11. 2012 г. №615)... Участие в сетях аудиторских организаций (по состоянию на 31 декабря отчетного года) 25		Руководство пользователя (Приказ Росстата от 23. 11. 2012 г. №615)... Участие в сетях аудиторских организаций(по состоянию на 31 декабря отчетного года) 25
	Руководство пользователя (Приказ Росстата от 23. 11. 2012 г. №615)... Участие в сетях аудиторских организаций (по состоянию на 31 декабря отчетного года) 25		Руководство пользователя “ Учет муниципальной собственности в 1С:... Умс, для хранения обработанной информации, а также для получения необходимой информации из системы умс. Под обработкой информации...