6. Программа документального фиксирования информации
6.1. Кооператив документально фиксирует информацию на бумажном и электронном носителях при выявлении следующей информации, подтверждающей признаки совершения клиентом:
а) об операции (сделке), подлежащей обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона;
б) об операции (сделке), имеющей хотя бы один из критериев и (или) признаков, указывающих на необычный характер операции (сделки);
в) об операции (сделке), в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
г) об операции (сделке), полученной при реализации программы изучения клиента.
6.2. Документальное фиксирование информации осуществляется на основании информации и документов, предоставляемых клиентами Кооператива. Документы, позволяющие идентифицировать клиента Кооператива, установить и идентифицировать выгодоприобретателя и иных участников операции (сделки), а также определить основания ее совершения, должны быть действительны на дату их предъявления.
6.3. Кооператив фиксирует информацию о клиенте, выгодоприобретателе, а также об операциях (сделках) клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции (сделки), в том числе сумму операции (сделки), валюту и назначение платежа, а также данные о контрагенте клиента.
6.4. Кооператив представляет информацию в Росфинмониторинг в соответствии с Приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009г. № 245 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001г. года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
6.5. В случае выявления признаков совершения клиентом операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, в соответствии с п. 5.2, 5.3 настоящих Правил, необычной операции (сделки) в соответствии с признаками, указанными в Приложении №1 к настоящим Правилам, сотрудник Кооператива, выявивший указанную операцию (сделку), не позднее 1 рабочего дня со дня выявления операции, составляет внутреннее сообщение - документ, содержащий сведения об указанной операции (сделке) (далее – внутреннее сообщение), по форме в соответствии с Приложением №3, содержащий следующие обязательные требования:
а) категория операции (сделки) (подлежащая обязательному контролю либо необычная операция), критерии (признаки) либо иные обстоятельства (причины), по которым операция (сделка) может быть отнесена к операциям, подлежащим обязательному контролю, либо к необычным операциям (сделкам);
б) содержание (характер) операции (сделки), дата, сумма и валюта проведения;
в) сведения о лице (лицах), проводящем операцию (сделку);
г) сведения о сотруднике, составившем внутреннее сообщение об операции (сделке), и его подпись;
д) дата составления внутреннего сообщения об операции (сделке);
е) запись (отметка) о решении специального должностного лица, принятом в отношении внутреннего сообщения об операции (сделке), и его мотивированное обоснование;
ж) запись (отметка) о решении Председателя кооператива о принятом в отношении внутреннего сообщения об операции (сделке) (о признании операции (сделки) клиента подлежащей обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона; о признании выявленной необычной операции (сделки) подозрительной операцией (сделкой), осуществление которой может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма; о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции (сделки) клиента; о представлении информации об операциях, подлежащих обязательному контролю или наличии признаков необычной сделки в Федеральную службу по финансовому мониторингу - и его мотивированное обоснование;
з) запись (отметка) о дополнительных мерах (иных действиях), предпринятых Кооперативом в отношении клиента в связи с выявлением необычной операции (сделки) или ее признаков.
6.6. Внутреннее сообщение в день составления передается лично сотрудником Кооператива, подготовившим внутреннее сообщение, специальному должностному лицу для регистрации внутреннего сообщения в журнале учета внутренних сообщений (в соответствии с Приложением №4 настоящих Правил) и подтверждения приема – передачи сообщения подписью сотрудника и специального должностного лица.
После регистрации сообщения специальное должностное лицо принимает решение и представляет сообщение Председателю Кооператива.
6.7. В случае подтверждения обоснованности подозрений осуществления клиентом операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма Председатель Кооператива принимает решение о признании операции (сделки) клиента необычной операцией (сделкой) в соответствии с требованиями Федерального закона и представлении информации о ней в Федеральную службу по финансовому мониторингу.
6.8. В случае выявления операции (сделки), полученной при реализации программы изучения клиента, Кооператив обязан осуществлять документальное фиксирование указанной операции (сделки) и в случаях, установленных действующим законодательством – подготовку внутреннего сообщения и передачу информации об указанных сделках в уполномоченный орган (в случае соответствия требований, подлежащим обязательному контролю, критериям (признакам) необычных операций (сделок), а также наличия подозрений осуществления клиентом операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в порядке установленным настоящим разделом для соответствующего вида операций.
6.9. По операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю, Кооператив документально фиксирует и представляет в уполномоченный орган следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами:
вид операции и основания ее совершения;
дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;
сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;
наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;
сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции;
6.10. Кооператив представляет в уполномоченный орган следующую информацию и в следующие сроки:
6.10.1. о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - восьмым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения соответствующей операции;
6.10.2. об операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления операции, в отношении которой при реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
6.10.3. о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо организации или физическому лицу, в отношении которых межведомственным координационным органом принято решение, предусмотренное частью 1 статьи 7.4 Федерального закона - незамедлительно;
6.10.4. о наличии в результате проверки своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества - в течение 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки;
6.10.5. о фактах препятствия со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями положений Федерального закона - в течение 5 рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующих фактов;
6.10.6. о приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона операциях с денежными средствами или иным имуществом - незамедлительно.
7. Программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом
7.1. Кооператив осуществляет приостановление операций (сделок) клиента в случае:
7.1.1. наличия оснований в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона операций (сделок), в которых одной из сторон являются:
- юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем организации или физического лица, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, либо физическое лицо или юридическое лицо, действующие от имени или по указанию таких организации или лица;
- физическое лицо, осуществляющее операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона;
7.1.2. в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на основании статьи 8 Федерального закона;
7.1.3. приостановление операций (сделок) клиента в случае получения решения суда о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на основании статьи 8 Федерального закона.
7.2. В случае, если в отношении организации или физического лица, имеются полученные в установленном порядке (в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона) сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица, Кооператив приостанавливает такую операцию, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на пять рабочих дней с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены, и не позднее рабочего дня, следующего за днем приостановления операции, Кооператив представляет информацию об операции в Росфинмониторинг.
7.3. Уполномоченный орган издает постановление о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, указанных в пункте 10 статьи 7 Федерального закона, на срок до 30 суток в случае, если информация, полученная им в соответствии с пунктом 10 статьи 7 Федерального закона, по результатам предварительной проверки признана им обоснованной.
По решению суда на основании заявления уполномоченного органа операции по банковским счетам (вкладам), а также другие операции с денежными средствами или иным имуществом организаций или лиц, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с настоящим Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физических или юридических лиц, действующих от имени или по указанию таких организации или лица, приостанавливаются до отмены такого решения в соответствии с законодательством Российской Федерации.
7.4. При неполучении в течение срока, указанного в пункте 7.2 настоящей статьи, постановления Росфинмониторинга о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок Кооператив осуществляет операцию с денежными средствами или иным имуществом по распоряжению клиента, если в соответствии с законодательством Российской Федерации не принято иное решение, ограничивающее ее осуществление.
7.5. Кооператив вправе приостановить операции (сделки) на дополнительный срок в случаях:
- получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на основании статьи 8 Федерального закона;
- получения решения суда о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом, вынесенного на основании статьи 8 Федерального закона.
7.6. Приостановление операций в соответствии с настоящим разделом Правил не являются основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности Кооператива, осуществляющего операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров.
8. Программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива)
8.1. Целью программы подготовки и обучения сотрудников Кооператива является получение сотрудниками Кооператива знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля Кооператива, программ его осуществления и иных организационно-распорядительных документов Кооператива, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.
8.2. Председатель Кооператива утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - обучение).
В перечень включаются следующие сотрудники:
а) Председатель Кооператива;
б) Председатель филиала Кооператива;
в) заместитель Председателя Коператива (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
г) специальное должностное лицо Кооператива (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления (далее - специальное должностное лицо);
д) главный бухгалтер (бухгалтер) Кооператива (филиала), при наличии должности в штате Кооператива или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета;
е) руководитель юридического подразделения Кооператива (филиала) либо юрист Кооператива (при наличии);
ж) сотрудники службы внутреннего контроля Кооператива (филиала), при наличии;
з) иные сотрудники Кооператива (филиала) по усмотрению Председателя Кооператива и с учетом особенностей деятельности Кооператива (филиала) и ее клиентов.
8.3. Формы, периодичность и сроки обучения.
8.3.1. Обучение проводится в следующих формах:
а) вводный инструктаж;
б) дополнительный инструктаж;
б) целевой инструктаж (получение работниками Кооператива базовых знаний, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также формирования и совершенствования системы внутреннего контроля организаций, программ ее осуществления и иных организационно-распорядительных документов, принятых в этих целях);
г) повышение уровня знаний в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - повышение уровня знаний).
8.3.2. Вводный инструктаж в Кооперативе проводится специальным должностным лицом при приеме на работу на должности при переводе (временном переводе) на должности специалистов, непосредственно работающих с клиентами.
8.3.3. Дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях:
при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
при утверждении Кооперативом новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления;
при переводе сотрудника Кооператива на другую постоянную работу (временную работу) в рамках Кооператива в случае, когда имеющихся у него знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
при поручении сотруднику Кооператива работы, выполняемой сотрудниками Кооператива, указанными в пункте 8.1, настоящего раздела, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.
8.3.4. Вводный и дополнительный инструктаж проводятся в соответствии с настоящей программой подготовки и обучения сотрудников Кооператива в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
8.3.5. Обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.
Прохождение соответствующим должностным лицом Кооператива целевого инструктажа подтверждается документом, выдаваемым организацией, проводящей целевой инструктаж.
8.3.6. Однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей следующие сотрудники:
Председатель Кооператива (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) Кооператива (филиала) (при наличии должности в штате Кооператива) либо сотрудник, осуществляющий в Кооперативе функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист Кооператива (при наличии должности в штате Кооператива);
8.3.7. Повышение уровня знаний осуществляется в форме участия в конференциях, семинарах и иных обучающих мероприятиях, сотрудники Кооператива проходят соответственно в тех организациях, в которых предусмотрено прохождение целевого инструктажа, по программам обучения, разрабатываемым такими организациями самостоятельно.
8.3.8. Повышение уровня знаний не реже одного раза в три года проходят специальное должностное лицо Кооператива, а также сотрудники Кооператива, обозначенные в пункте 8.2 настоящих Правил.
Прохождение соответствующим должностным лицом Кооператива повышения уровня знаний подтверждается документом, выдаваемым организацией, проводящей такое обучение, либо документом, подтверждающим участие соответствующего должностного лица в обучающем мероприятии.
8.4. Настоящая программа подготовки и обучения сотрудников Кооператива в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Программа обучения) разработана с учетом требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также особенностей деятельности Кооператива и его клиентов.
8.4.1. Целью обучения является получение сотрудниками Кооператива знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, необходимых для соблюдения ими законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля организации, программ его осуществления и иных организационно-распорядительных документов организации, принятых в целях организации внутреннего контроля.
8.4.2. Программа обучения предусматривает осуществление следующих мероприятий:
а) изучение нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
б) изучение правил и программ осуществления внутреннего контроля в организации при исполнении сотрудником должностных обязанностей, а также мер ответственности, которые могут быть применены к сотруднику организации за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и иных организационно-распорядительных документов организации, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля;
в) изучение типологий, характерных схем и способов отмывания преступных доходов и финансирования терроризма, а также критериев выявления и признаков необычных сделок.
8.5. Программа прохождения вводного инструктажа предусматривает следующие разделы:
8.5.1. Правовые основы деятельности по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
8.5.2. Сущность, методы и организация внутреннего контроля в Кооперативе;
8.5.3. Осуществление идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей;
8.5.4. Порядок присвоения оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;
8.5.5. Порядок выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю;
8.5.6. Порядок выявления и признаки необычной операции (сделки);
8.5.7. Порядок выявления операций (сделок), в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
8.5.8. Порядок действий сотрудника при выявлении операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, необычной операции (сделки), или операций (сделок), в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Документальное фиксирование информации;
8.5.9. Порядок действий по приостановлению операций;
8.5.10. Порядок подготовки и обучения сотрудников Кооператива в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
8.5.11. Проверка внутреннего контроля;
8.5.12. Хранение информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
8.5.13. Обеспечение конфиденциальности информации;
8.5.14. Ответственность за неисполнение требований нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
8.5.15 Порядок применения программ, предусмотренных правилами внутреннего контроля;
8.6. Программа дополнительного инструктажа предусматривает следующие разделы:
8.6.1. Разъяснение изменений в действующем законодательстве РФ в области ПОД/ФТ.
8.6.2. Доведение изменений, внесенных в Правила внутреннего контроля.
8.6.3. Порядок применения программ, предусмотренных Правилами внутреннего контроля.
8.7. Учет прохождения сотрудниками Кооператива обучения.
8.7.1. В Кооперативе ведется учет прохождения сотрудниками обучения в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Учет прохождения сотрудниками обучения осуществляется в журнале, страницы которого пронумерованы, прошнурованы, скреплены печатью Кооператива.
8.7.2. Факт проведения с сотрудником Кооператива инструктажа (за исключением целевого инструктажа) и ознакомления с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и внутренними документами Кооператива, принятыми в целях организации внутреннего контроля, подтверждается его собственноручной подписью в справке по форме, установленной в Приложении №4 настоящих Правил.
8.7.3. Документы, подтверждающие прохождение сотрудником Кооператива обучения, приобщаются к личному делу сотрудника.
|
