Тема 8. «Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности»
Понятие и виды коммерческих банков.
Функции и место коммерческих банков в банковской системе рыночного типа.
Операции коммерческих банков.
Риск в банковской деятельности, его виды.
Понятие банковской ликвидности. Порядок регулирования деятельности коммерческих банков.
Организационная структура коммерческого банка и управление им.
1
Деятельность коммерческих банков России регулируется федеральным законом от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.
По форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.
По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.
По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.
По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки).
Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.
2
Коммерческий банк выполняет следующие функции:
Посредничество в платежах и расчетах,
Трансформации ресурсов в пространстве и во времени,
Аккумуляции денежных средств для обеспечения потребностей крупных предприятий,
Управления риском,
Обеспечения финансовой информацией для принятия решений в различных сферах экономики.
Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит.
Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:
• концентрацию свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;
• упорядочение и рационализацию денежного оборота.
Роль банка условно можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, предоставляемого и реализуемого на рынке.
3
Банковская операция – это проявление банковских функций на практике.
Объединение видов операций в классификационные группы на основе единых принципов позволяет определять организационные черты (признаки), являющиеся общими для тех или иных операций.
Наиболее традиционным является разделение всех операций коммерческого банка на три основные группы в зависимости от их содержательной основы с точки зрения банка: пассивные операции (привлечение средств банком), активные операции (размещение средств банком), комиссионно-доверительные операции (посредничество в интересах клиента).
Классификацию операций банка проводят так же в зависимости от их влияния на структуру баланса, а так же основываясь на их роли в деятельности банка.
Опускаясь на более низкий уровень абстракции, необходимо отметить, что многообразие банковских операций очень велико, кроме перечисленных в определении банка, – это сейфовые, трастовые, консультационные, трансфер-агентские, депозитарные, инкассационные, дилерские, брокерские и многие, многие другие, которые в свою очередь могут быть рассмотрены еще более детализировано.
4
Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного института, так и внешними, или общими. Основными видами банковских рисков являются кредитный, операционный, валютный риск и риск потери ликвидности. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование, т.е. поддержание оптимальных соотношений ликвидности и платежеспособности банка в процессе управления его активами и пассивами.
Высокий уровень прибыльности, как правило, связан с высокорисковыми операциями.
Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия (оптимального соотношения) между риском и доходом банка. Чем выше риск банка, тем выше прибыльность, и наоборот: чем ниже риск, тем ниже ожидаемая прибыль.
5
Термин «ликвидность» (от лат. liquidus - жидкий, текучий) в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Ликвидность банка нередко определяют как способность банка приобретать наличные средства в Центральном банке РФ или банках-корреспондентах по разумной цене. В целом ликвидность банка предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.
Ликвидность для коммерческого банка выступает как способность банка обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размешенных активов и привлеченных банком пассивов.
Ликвидность - важнейшая качественная характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов. Структура ликвидных активов банка имеет вид:
• денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта);
• драгоценные металлы;
• остатки средств на корреспондентском счете в Центральном банке РФ;
• ценные бумаги правительства;
• ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней;
• другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.
Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка лежит в основе его платежеспособности.
В современной экономической литературе существуют два подхода к характеристике ликвидности. Ликвидность можно понимать как «запас» или как «поток».
На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов, которые можно разделить на макроэкономические и микроэкономические.
К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, можно отнести: геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране: совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структуру и стабильность банковской системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг и др.
Кроме того, на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывают влияние микроэкономические факторы, из которых к числу основных можно отнести: ресурсную базу коммерческого банка, качество инвестиций, уровень менеджмента, а также функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.
В зарубежной практике общий резерв ликвидности подразделяется на первичный и вторичный. Первичный резерв ликвидности рассматривается как главный источник ликвидности банка.
Ликвидность тесно связана с доходностью банка, но в большинстве случаев достижение высокой ликвидности противоречит обеспечению более высокой прибыльности. Наиболее рациональная политика коммерческого банка в области управления ликвидностью состоит в обеспечении оптимального сочетания ликвидности и прибыльности.
6
Распределение полномочий и ответственности между различными звеньями управления коммерческого банка определяется уставом банка, а также регламентом или другим нормативным актом, издаваемым руководством банка.
Высшим органом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров (пайщиков) банка, созываемое, как правило, один раз в году (годовое общее собрание). Все другие общие собрания считаются внеочередными и созываются по мере необходимости.
Совет директоров, возглавляемый председателем совета, функционирует как наблюдательный орган в период между общими собраниями акционеров (пайщиков) банка.
Совет директоров решает вопросы общего руководства деятельностью банка, за исключением вопросов, отнесенных законодательством к исключительной компетенции общего собрания.
К исключительной компетенции совета директоров банка относятся вопросы:
определение приоритетных направлений деятельности банка;
созыв годового и внеочередных общих собраний акционеров (пайщиков) банка, утверждение повестки дня общего собрания;
рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
использование резервного и иных фондов банка;
утверждение внутренних документов банка, определяющих порядок деятельности его органов управления;
создание филиалов и открытие представительств банка;
приобретение размещенных банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством;
иные вопросы, предусмотренные законодательством и уставом банка.
Исполнительным органом банка является Правление банка, возглавляемое председателем Правления банка. Правление банка действует на основании устава банка, а также утверждаемого советом директоров внутреннего документа (положения, регламента и т.п.), в котором устанавливаются сроки и порядок созыва и проведения заседаний правления, а также порядок принятия решений.
Правление банка руководит деятельностью банка в период между проведением общего собрания акционеров (пайщиков) и заседаниями совета директоров банка, решает вопросы текущей хозяйственной и организационной деятельности, за исключением вопросов, относящихся к исключительной компетенции общего собрания и совета директоров банка. Правление банка анализирует и представляет на рассмотрение совета директоров основные направления деятельности банка на перспективу и на текущий год, вносит в совет директоров предложения о материально-техническом оснащении банка, организует выполнение решений общего собрания и совета директоров банка.
Председатель правления банка подотчетен совету директоров и общему собранию акционеров (пайщиков) банка.
Как и в любой другой организации, полномочия субъектов управления в коммерческом банке распределяются между высшим руководством (правление банка), руководством среднего звена (руководители отделов и филиалов банка) и руководством низшего звена (руководители секторов, групп).
Задачи, функции и ответственность подразделений банков регламентируются положениями о соответствующих подразделениях, а права, обязанности и ответственность работников банка — должностными инструкциями. Основными подразделения любого коммерческого банка являются: операционное, кассовое, кредитное, бухгалтерское, планово-экономическое, безопасности.
Тема 9. «Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России»
Валютные отношения и валютная система.
Виды валют, валютный курс. Валютная биржа.
Организация международных кредитно-расчетных отношений.
Международные финансовые институты МВФ, МБРР, ЕБРР и др. в международных валютных отношениях.
1
Международные валютные отношения - совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве. Они обслуживают взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств. Элементы валютных отношений возникли в античном мире.
По мере развития внешнеэкономических связей была создана валютная система - государственно-правовая форма организации валютных отношений, регулируемая национальным законодательством или межгосударственным соглашением. Вначале сложилась национальные валютные системы.
По мере развития мировых хозяйственных связей создана мировая валютная система, которая преследует глобальные цели мирового сообщества и призвана обеспечить интересы стран-участниц, имеет особый механизм регулирования и функционирования.
В результате длительного исторического развития сложились следующие ее основные элементы:
• функциональные формы мировых денег (Золото, резервные валюты, международные валютные единицы);
• регламентация условий конвертируемости валют;
• унификация режима валютных паритетов и валютных курсов;
• регламентация объема валютных ограничений;
• регламентация состава компонентов международной валютной ликвидности;
• унификация правил использования международных кредитных средств обращения и форм международных расчетов;
• режимы мировых валютных рынков и рынков золота;
• статус института межгосударственного регулирования с 1944 г. - Международного валютного фонда.
Современная валютная система сложилась в результате смены Парижской валютной системы Генуэзской затем Бреттонвудской и наконец, приходом Ямайкской.
На конференции на Ямайке был изменен Устав МВФ, который определил структурные принципы Ямайской валютной системы:
Во-первых, золотодевизный стандарт был заменен стандартом СДР. Однако за 30 лет с момента эмиссии СДР (1970 г.) они не стали эталоном стоимости, главным международным платежным и резервным средством и далеки от мировых денег.
Во-вторых, в рамках Ямайской валютной системы узаконена демонетизация золота - утрата им денежных функций.
В-третьих, Ямайская валютная система дает странам право выбрать любой режим валютного курса.
В-четвертых, МВФ, сохранившийся от Бреттонвудской системы, призван усилить межгосударственное валютное регулирование, обеспечить более тесное сотрудничество стран-членов, либерализацию валютных отношений путем отмены валютных ограничений в целях достижения валютной стабилизации в мире.
В марте 1979 г. в Западной Европе создана международная (региональная) валютная система - Европейская валютная система (ЕВС).
Причиной ее формирования явилось развитие западноевропейской экономической и валютной интеграции, начавшейся с организации «Общего рынка» в 1957 г. (Римский договор). Цель ЕВС - стимулирование интеграционных процессов, создание европейского политического, экономического и валютного союза - Европейского союза (ЕС), укрепление позиций Западной Европы.
Маастрихтский договор (ноябрь 1994 г.) о поэтапном формировании политического, экономического и валютного союза (Европейского союза - ЕС) - важная веха в развитии ЕВС.
С января 1999 г. 11 из 15 стран ЕС ввели единую коллективную валюту - евро - вначале в форме записи на банковских счетах для безналичных расчетов. В настоящее время она обращается уже и в наличной форме. Постепенно увеличивается и число стран ЕС, присоединявшихся к зоне евро. Для денежно-кредитного и валютного регулирования 1 июля 1998 г. создан Европейский центральный банк.
2
В основе национальной валютной системы лежит национальная валюта, являющаяся долговым обязательством государства, в международных экономических отношениях.
Национальные валюты в зависимости от режима использования подразделяются на три группы: свободно конвертируемые (СКВ), частично конвертируемые (ЧКВ) и неконвертируемые (НВ) валюты.
СКВ — валюта, операции с которой, как текущие (торговые и неторговые платежи), так и связанные с движением капитала (инвестиции, кредиты и т.п.), осуществляются без каких-либо ограничений. СКВ обладают единым режимом обмена для резидентов и нерезидентов (иностранных лиц), т.е. внешней и внутренней обратимостью.
ЧКВ — валюта, имеющая ограничения на отдельные виды операций.
НВ или замкнутая валюта используется только строго в пределах данной страны и не подлежит свободному обмену на другие валюты (действуют ограничения и запреты на продажу, покупку, ввоз, вывоз этой валюты).
Кроме национальных валют существуют международные платежные средства (коллективные валюты) — СДР (специальные права заимствования) и евро (европейская денежная единица). СДР — валюта МВФ, евро — стран Европейского экономического сообщества.
Наиболее ликвидные и устойчивые СКВ играют роль резервных валют, формирующих валютные резервы центральных банков разных государств. К ним относятся: доллар США, фунт стерлингов, японская йена. Резервными валютами являются также СДР и евро.
Российский рубль фактически является частично конвертируемой валютой, имеющей ограничения по ряду текущих операций.
Взаимодействие национальных валют на международной арене осуществляется посредством установления валютных курсов, как обменного соотношения двух валют. Валютный курс — это “цена” иностранной валюты, выраженная в определенном количестве национальной.
Экономической основой валютного курса является покупательская способность валюты, отражающая соотношение цен на товары, услуги, инвестиции в разных государствах.
В зависимости от особенностей режима валютного курса, выбранного государством, может устанавливаться:
1) фиксированный валютный курс,
2) плавающий валютный курс.
Покупка, продажа валюты осуществляется на валютных рынках. Валютный рынок представляет собой совокупность участников сделок по купле — продажи валюты в лице коммерческих банков, центральных банков, транснациональных корпораций, разного рода брокерских и иных фирм.
При осуществлении валютных операций между участниками валютного рынка происходит покупка и продажа иностранной валюты за национальную на основе пропорций, устанавливаемых котировками.
Котировку проводят как государственный, так и крупные коммерческие банки. Официальная котировка используется для проведения государством своих валютных операций. Свободная (рыночная) котировка используется в межбанковском обороте, и ее уровень обычно колеблется вокруг официального курса.
В международной практике используются два метода котировки валюты на валютной бирже и межбанковском валютном рынке — прямая и обратная (косвенная).
3
Международные валютно-расчетные операции в РФ осуществляются через так называемые уполномоченные коммерческие банки — имеющие генеральную или внутреннюю лицензию ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте. Выдаваемые ЦБ РФ лицензии подразделяются на три вида: генеральные, внутренние и разовые.
Осуществление международных валютно-расчетных операций требует установления российскими банками корреспондентских отношений с иностранными контрагентами. Корреспондентские счета открываются обычно в свободно конвертируемой валюте. Счет “Ностро” — это счет российского банка, открытый в иностранном банке. Счет “Лоро” — это счет иностранного банка, открытый в российском банке.
Основанием для осуществления международных валютно-расчетных операций является внешнеторговый контракт, заключенный российским предприятием с иностранным партнером и определяющий взаимоотношения участников внешнеторговой сделки.
Валютно-финансовые условия внешнеторгового контракта содержит два элемента: валютные условия и финансовые условия.
Валютные условия внешнеторгового контракта включают:
1) валюту цены (сделки, контракта);
2) валюту платежа;
3) курс пересчета валют, если валюта цены и платежа не совпадают;
4) защитные валютные оговорки.
Финансовые условия внешнеторгового контракта включают два элемента:
1) условия расчетов (платежа);
2) формы расчетов.
Основными формами международных расчетов предусматриваемых ВТК являются: банковский перевод, документарное инкассо, документарный аккредитив.
Международный кредит - разновидность экономической категории «кредит». Это – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные финансовые институты.
Условия международного кредита отражают его связь с экономическими законами рынка и используются для решения задач экономических агентов рынка и государства.
4
В целях развития сотрудничества и обеспечения целостности и стабилизации всемирного хозяйства в основном после второй мировой войны созданы международные валютно-кредитные и финансовые организации. Среди них ведущее место занимают Международный валютный фонд (МВФ) и группа Всемирного банка (ВБ), созданные в 1944 г. Россия вступила в эти организации в 1992 г.
МВФ и группа ВБ имеют общие черты. Они организованы по аналогии с акционерной компанией. Поэтому доля взноса в капитал определяет возможность влияния страны на их деятельность.
Формирование ресурсов МВФ и МБРР различно. Размер квот определяется с учетом доли страны в мировой экономике и торговле.
Основные задачи МВФ заключаются в следующем:
• содействие сбалансированному росту международной торговли;
• предоставление кредитов странам-членам (сроком от трех до пяти лет) для преодоления валютных трудностей, связанных с дефицитом их платежного баланса;
• отмена валютных ограничений;
• межгосударственное валютное регулирование путем контроля за соблюдением структурных принципов мировой валютной системы, зафиксированных в Уставе фонда.
Возможность получить кредит МВФ ограничена следующими условиями:
• лимитируется размер заимствования страны в зависимости от ее квоты;
• фонд предъявляет определенные требования, иногда жесткие, к стране-заемщице, которая должна выполнить макроэкономическую стабилизационную программу. Это позволяет Фонду воздействовать на экономику стран-должников.
В отличие от МВФ большинство кредитов МБРР - долгосрочные (15-20 лет). Они обусловлены выполнением рекомендаций экономических миссий, которые предварительно обследуют экономику и финансы стран-заемщиц, нередко затрагивая их суверенитет.
МБРР, как и МВФ, предоставляют не только стабилизационные, но и структурные кредиты (на осуществление программ, направленных на структурные реформы в экономике). Их деятельность взаимно увязана, они дополняют друг друга. Причем членом МБРР может стать лишь член МВФ.
Специфика МБРР заключается в наличии у него трех филиалов:
Международная ассоциация развития,
Международная финансовая корпорация,
Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций.
Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) создан в 1990 г., местонахождение - Лондон. Главная цель ЕБРР - способствовать переходу к рыночной экономике в государствах бывшего СССР, странах Центральной и Восточной Европы. ЕБРР кредитует проекты лишь в определенных пределах.
Региональные банки развития созданы в 60-х гг. в Азии, Африке, Латинской Америке для решения специфических проблем и расширения сотрудничества развивающихся стран этих регионов.
Региональные валютно-кредитные и финансовые организации западноевропейской интеграции представляют собой составную часть ее институциональной структуры. Они преследуют цель укрепления интеграции и создания экономического, валютного и политического союза (ЕС) в соответствии с Маастрихтским договором 1993 г., проведения согласованной политики по отношению к развивающимся странам, ассоциированным с ЕС.
К основным региональным организациям ЕС относятся:
Европейский инвестиционный банк;
Европейский фонд развития;
Европейский фонд ориентации и гарантирования сельского хозяйства;
Европейский фонд регионального развития;
Европейский валютный институт.
Особое место среди международных валютно-кредитных организаций занимает Банк международных расчетов (БМР, Базель, 1930 г.). По существу, это банк центральных банков (34 страны, 1999 г., в том числе Россия с 1996 г.).
3. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
Учебным планом по аннотированной программе «Финансовый менеджмент» в рамках направления «Менеджмент» не предусмотрено выполнение студентами контрольных работ.
4. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ (РЕКОМЕНДАЦИИ)
При обучении курсу «Деньги, кредит, банки» центральное место должно быть отведено вопросам изучения теории денег, кредита и банков, рассмотрению проблемных вопросов состояния денежного обращения России, банковской системы России, а также мировой валютной системы. Основной акцент в лекциях и на семинарских занятиях необходимо сделать на связи теории денег, кредита и банковского дела с другими отраслями экономической науки, в частности, с маркетингом, менеджментом, финансовым менеджментом, финансами.
Изучение курса происходит в рамках аудиторных и самостоятельных занятий. Общий бюджет времени составляет 70 часов, из которых 24 часа приходятся на аудиторные занятия. Аудиторные часы распределены равномерно между практиками и лекционными занятиями. Вместе с тем общее количество часов отведенное на дисциплину является очень малым. Поэтому приоритет при проведении всех видов аудиторных занятий должен быть отведен активным формам обучения, предполагающим быстрое усвоение материала. Наиболее оптимальными формами занятий будут на наш взгляд являться – решение количественных задач, case study, деловые игры, перекрестное анкетирование, презентации, круглые столы. При чтении лекций преподавателю настоятельно рекомендуется использовать слайды или другой наглядный материал.
Самостоятельная работа студентов включает реферирование периодических статей в печати, научные исследования, написание докладов, решение расчетных заданий для самостоятельной работы, выполнение поисковых заданий в интернете и составление на их основе сравнительных таблиц, подготовку к семинарским занятиям.
Студентам рекомендуется использование следующих интернет-инструментов: профессиональных тематических форумов, персональных блогов известных банкиров, RSS-рассылок.
Посещение студентами очной формы обучения лекционных и практических занятий является обязательным.
Проведение семинарских занятий позволяет студентам углубить знания по основным вопросам изучаемых тем курса, а преподавателю – оценить степень освоения указанных тем, осуществить контроль за самостоятельной работой студента и акцентировать внимание на вопросах, требующих дополнительной проработки.
Важное место в подготовке специалистов занимает предварительный, текущий и последующий контроль знаний студентов, который позволяет реализовать обратную связь, необходимую для обеспечения высокого качества учебного процесса. Известно, что прочность и глубина полученных знаний во многом определяются последовательностью и систематичностью их накопления, выработки навыков их практического применения. Для этого необходимо, чтобы процесс усвоения материала учебной дисциплины шел постепенно и поддерживался системой непрерывного контроля знаний по каждому разделу программы курса.
Текущий внутрисеместровый контроль, осуществляемый по предмету «Деньги, кредит, банки», проводится в разных формах:
выполнение аудиторных самостоятельных работ;
проведение экспресс–опроса;
проверка домашних заданий;
тестирование.
Изучение курса «Деньги, кредит, банки»" предусматривает в конце сдачу экзамена. Экзамен проводится в письменной форме по билетам, содержащие по 2 вопроса из перечня приведенного в пятом разделе данного УМК.
В процессе обучения преподаватель кафедры «Банковское дело» проводит текущие консультации для студентов по всем вопросам, связанным с изучением предмета.
5. КОНТРОЛЬ ЗНАНИЙ.
5.1. Тесты для самоконтроля (в соответствии с п. 4.1 УМК)
5.2. Вопросы для самоконтроля и подготовки к экзамену (в соответствии с п. 4.2 УМК)
6. СВЕДЕНИЯ О ППС
№ п/п
|
Ф.И.О.
|
Какое образовательное учреждение профессионального образования закончил (а), специальность по диплому
|
Ученая степень, ученое звание
|
Стаж научно-педагогической работы, годы
|
Основное место работы, должность
|
Условия привлечения в РГЭУ «РИНХ» (штатный, внутренний, совместитель, внешний совместитель, почасовик)
|
Повышение квалификации
|
1.
|
Добролежа Елена Валерьевна
|
Ростовская государственная экономическая академия, специальность «Финансы и кредит», 1995 г.
|
К.э.н.
|
10
|
10
|
10
|
РГЭУ «РИНХ», доцент кафедры «Банковское дел»
|
штатный
|
2007 г. ООО «Аудит и консалтинг»,
2008 г. Санкт-Петербургский университет сервиса и экономики
|
7. ИННОВАЦИОННЫЕ СПОСОБЫ И МЕТОДЫ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В ОБРАЗОВАТЕЛЬНОМ ПРОЦЕССЕ
Использование ресурсов интернет.
Использование ресурсов интернет в данном курсе направлено на обучение использованию наиболее актуального интернет-инструментария.
Приобщение к использованию интернет и RSS-рассылками/ Современные RSS-агрегаторы являются эффективным средством сбора и сортировки информации. Хотя использование рассылок и носит рекомендательный характер для подготовки к занятиям, но применяемый вначале каждого занятия экспресс-опрос по последним изменениям в банковской сфере делает использование RSS-агрегаторов наиболее удобным инструментом подготовки к занятиям.
В процессе занятия студенты получают сведения о книжных поисковых системах books.google.com, ebdb.ru, приобщаются к работе с интернет базами СМИ integrum.ru и другими.
Деловые игры и ситуации по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
В процессе занятий приоритет отдается активным формам обучения, таким как case study на лекциях и деловые игры на практических занятиях. Примеры case study содержатся в учебно-методическом пособии по курсу. На семинарских занятиях активное обучение происходит в процессе деловых игр: «Получение банковского кредита».
Деловая игра «Получение банковского кредита»
Цель проведения игры – приобретение её участниками знаний и навыков, необходимых для определения потребности заёмщика в кредите, подготовке документов, необходимых для получения ссуды и принятия решения при выдаче кредита.
В ходе деловой игры её участники определяют возможность получения кредита, навыки оформления документов, необходимых для получения ссуды и участвуют в принятии решения выдачи кредита.
Этап 1. Руководитель игры формирует несколько групп и объясняет им цели, задачи и процедуры проведения игры.
Этап 2. Определение потребности заёмщика в кредите. Каждая группа самостоятельно разрабатывает бизнес-план на основании, которого составляется ТЭО и определяются источники погашения кредита.
Этап 3. Подготовка документов, необходимых для получения кредита.
Участники деловой игры подготавливают:
- заявление на получение ссуды,
- финансовые документы заемщика: баланс и отчёт о прибылях и убытках за последний год и за последний квартал с отметками налоговой инспекции. На основе этих документов определяется кредитоспособность заёмщика;
- документы по технико-экономическому обоснованию кредитуемой сделки:
а) ТЭО, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки;
б) копии контрактов, под которые предоставляется кредит;
в) бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления;
г) прогноз денежных потоков.
- документы по предоставленному обеспечению.
Этап 4. Анализ документов, представленных для получения кредита.
Каждая группа анализирует финансовое состояние заёмщика, определяет его кредитоспособность, уточняет целевое назначение кредита, определяет его обеспеченность, готовит заключение для кредитного комитета.
Этап 5. Принятие решения о выдаче кредита.
В состав кредитного комитета входит по одному представителю из каждой группы студентов. Кредитный комитет принимает решение о выдаче кредитов с учётом их доходности, уровня риска для банка и имеющихся у него ресурсов.
Этап 6 .Подведение итогов игры. Участники игры обсуждают её итоги и вносят предложения по совершенствованию.
Руководитель игры подводит итоги и оценивает работу каждой группы и отдельных участников.
8. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ МАТЕРИАЛ
8.1. Глоссарий
Аваль векселей – поручительство банка за платёж по векселю совместно с векселедателем и лицами, участвующими в передаче векселя.
Аверс – лицевая сторона монеты или медали.
Авизо - в банковской практике - официальное извещение банка об исполнении расчетной операции. Банки высылают авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и т.д. Авизо оформляется на специальных бланках.
Авуары - денежные средства или ценные бумаги, а также золото, переводы и аккредитивы, являющиеся источником платежей и погашения обязательств их владельцев. Различают свободные и блокированные авуары.
|
