8.Аккредитивы
В справочнике «Справочник типов счетов» для продукта «Аккредитивы» созданы новые дистрибутивные типы счетов:
Код
|
Наименование
|
Описание
|
ACCR_OPER_COM_INC
|
Операционные комиссионные доходы
|
Операционные доходы по комиссиям, зарегистрированным в типе "Требования и обязательства"
|
ACCR_OPER_COM_INC_APP
|
Операционные комиссионные доходы от приказодателя
|
Операционные доходы по комиссиям в бизнес-операциях на маршрутах обработки от приказодателя
|
ACCR_OPER_COM_INC_BEN
|
Операционные комиссионные доходы от бенефициара
|
Операционные доходы по комиссиям в бизнес-операциях на маршрутах обработки от бенефициара
|
ACCR_OPER_COM_EXP
|
Операционные комиссионные расходы
|
Операционные расходы по комиссиям, зарегистрированным в типе "Требования и обязательства"
|
ACCR_PRC_INС
|
Процентные доходы по аккредитивам
|
Процентные доходы по аккредитивам, в том числе и доходы по процентам по постфинансированию, возмещаемым приказодателем
|
АККР_РЕЗ_СЧЕТ_ДОХ
|
Счет доходов по восстановлению резервов по аккредитивам
|
Счет доходов по восстановлению резервов по аккредитивам, открытый согласно 446-П с учетом дополнительной аналитики: формы собственности и вида предприятия клиента для определения группы риска
|
АККР_РЕЗ_СЧЕТ_РАСХ
|
Счет расходов по формированию резервов по аккредитивам
|
Счет расходов по формированию резервов по аккредитивам, открытый согласно 446-П с учетом дополнительной аналитики: формы собственности и вида предприятия клиента для определения группы риска
|
Для данных типов счетов в справочнике «Справочник настраиваемых счетов» созданы дистрибутивные элементы с выбранным признаком открытия «Не открывать» и заполненными дополнительными критериями открытия.
В качестве дополнительных критериев открытия используются вычисляемые параметры:
ACCR_APP_TYPE, возвращает тип приказодателя, значения:
CL_PRIV - физическое лицо;
CL_BANK - банк;
CL_ORG - юридическое лицо;
CL_IND - индивидуальный предприниматель.
ACCR_BEN_TYPE, возвращает тип бенефициара, значения:
CL_PRIV - физическое лицо;
CL_BANK - банк;
CL_ORG - юридическое лицо;
CL_IND - индивидуальный предприниматель.
ACCR_COM_TYPE, возвращает тип плательщика/получателя комиссии, значения:
CL_PRIV - физическое лицо;
CL_BANK - банк;
CL_ORG - юридическое лицо;
CL_IND - индивидуальный предприниматель.
ACCR_RES_CL_TYPE, возвращает тип клиента для определения группы риска по аккредитиву, значения:
CL_PRIV - физическое лицо;
CL_BANK - банк;
CL_ORG - юридическое лицо;
CL_IND - индивидуальный предприниматель.
ACCR_APP_FORM_PROPERTY, возвращает коды признаков счета из группы «Формы собственности (ОКФС)», соответствующие форме собственности приказодателя: O_ГО, O_НГО, O_НР и другие.
ACCR_BEN_FORM_PROPERTY, возвращает коды признаков счета из группы «Формы собственности (ОКФС)», соответствующие форме собственности бенефициара: O_ГО, O_НГО, O_НР и другие.
ACCR_COM_FORM_PROPERTY, возвращает коды признаков счета из группы «Формы собственности (ОКФС)», соответствующие форме собственности плательщика/получателя комиссии: O_ГО, O_НГО, O_НР и другие.
ACCR_RES_CL_FORM_PROPERTY, возвращает код признака счета из группы «Формы собственности (ОКФС)», соответствующие форме собственности клиента для определения группы риска по аккредитиву: O_ГО, O_НГО, O_НР и другие.
ACCR_APP_TYPE_COMP, возвращает коды признаков счета из группы «Форма предприятия (для ОКОПФ)», соответствующие виду предприятия приказодателя: F_К, F_П, F_Н и другие.
ACCR_BEN_TYPE_COMP, возвращает коды признаков счета из группы «Форма предприятия (для ОКОПФ)», соответствующие виду предприятия бенефициара: F_К, F_П, F_Н и другие.
ACCR_COM_TYPE_COMP, возвращает коды признаков счета из группы «Форма предприятия (для ОКОПФ)», соответствующие виду предприятия плательщика/получателя комиссии: F_К, F_П, F_Н и другие.
ACCR_RES_CL_TYPE_COMP, возвращает коды признаков счета из группы «Форма предприятия (для ОКОПФ)», соответствующие виду предприятия клиента для определения группы риска по аккредитиву: F_К, F_П, F_Н и другие.
Так, например, дистрибутивному типу счета «Операционные комиссионные доходы» (ACCR_OPER_COM_INC) в справочнике «Справочник настраиваемых счетов» соответствует дистрибутивный элемент:
В банке, при необходимости, можно:
как изменить существующие элементы справочника «Справочник настраиваемых счетов», указав в дополнительных критериях открытия нужные вычисляемые параметры,
так и создать новый тип счета в справочнике «Справочник типов счетов» и соответствующий ему элемент в справочнике «Справочник настраиваемых счетов».
В справочнике «Справочник настраиваемых счетов (открытые счета)» в банке для новых аккредитивных типов счетов необходимо создать с помощью операции «Добавить (настройка)» элементы с указанием открытых по 446-П финансовых счетов и конкретными значениями дополнительных параметров.
В справочнике «Бизнес-операции» в банке необходимо изменить бизнес-операции, при выполнении которых формируются проводки:
по оплате доходных и расходных комиссий,
по начислению процентов по постфинансированию, возмещаемых приказодателем,
по возмещению процентов по постфинансированию от приказодателя.
При изменении /создании новых шаблонов в расширенных условиях необходимо использовать вычисляемый параметр «Учет согласно положению 446-П» (ACCR_446_P) и новые типы счетов. В качестве примера можно использовать дистрибутивные бизнес-операции из справочника «Бизнес-операции. Дистрибутив»:
«Комиссии. Платеж по комиссии» (ACCR_COMMIS);
«РФ. Бенефициар.Формирование аккредитива» (ACCR_BEN_FORM);
«РФ. Эмитент.Формирование аккредитива» (ACCR_ISS_FORM);
«РФ. Эмитент-бенефициар.Формирование аккредитива» (ACCR_ISBEN_FORM);
«Имп. Возмещение Приказодателем процентов по постфинансированию» (IMP_COMP_INTEREST_PF);
«Имп. Начисление процентов по постфинансированию к возмещению Приказодателем» (IMP_REG_INTEREST_PF).
Для осуществления резервирования по аккредитивам согласно 446-П в банке должны быть корректно настроены шаблоны счетов расчетной базы в справочнике «Резервирование. Шаблоны счетов расчетной базы»:
если доходы от восстановления резервов, расходы по формированию резервов должны отражаться на счетах доходов, расходов в разрезе характеристик клиента, то в шаблоне счетов расчетной базы поля «Счет для учета доходов» и «Счет для учета расходов» должны быть незаполненными, например:
При такой настройке аккредитивные методы создания объекта резервирования: [ACCREDITIV].[RES_NEW_AUTO], [ACCREDITIV].[RES_NEW_AUTO_254], – попытаются найти счета доходов и расходов в справочнике «Справочник настраиваемых счетов (открытые)» под кодами АККР_РЕЗ_СЧЕТ_ДОХ и АККР_РЕЗ_СЧЕТ_РАСХ с учетом настроенных дополнительных критериев.
если доходы от восстановления резервов, расходы по формированию резервов должны отражаться на счетах доходов, расходов без учета дополнительных критериев, то в шаблоне счетов расчетной базы поля «Счет для учета доходов» и «Счет для учета расходов» должны быть заполненными, например:
Подробное описание приведено в пользовательской документации «Глава 19. Аккредитивы»:
раздел «Настройка», подраздел «Основные справочники» пункты:
«Справочник настраиваемых счетов»,
«Справочник настраиваемых счетов (открытые)»,
«Справочник типов счетов»,
«Вычисляемые параметры»,
|
