Раздел 2,79 Д-т 106**310 К-т 30231730,20831660 на сумму балансовой стоимости ОС.
2-я проводка делается через кнопку «Материалы» тип.60 Первый открывается Кредит, выбираем 106**410.
Если выполнялась перенумерация ОС и текущими являются «новые» инвентарные номера, то программа при вводе ОС в операции прихода сама ставит ему инвентарный номер, разрешая пользователю изменить его.
При вводе библиотечного фонда (10137000) предусмотрена возможность ввода на уже существующий инвентарный номер.
При оприходовании ОС заносим количество, в окне «сумма» общая сумма ОС, цена при этом считается автоматически. Предусмотрена возможность вводить начальный износ сразу в карточке ОС (если ОС имеют на дату прихода сумму амортизации), выбрав счет для проведения начального износа (30404310,40110***), тогда не надо будет делать ввод операции начального износа отдельно.
Сумма износа вводится на все количество ОС данной карточки (т.е., если приходуется, например, 5 мониторов, в поле износа при вводе карточки задается суммарный на всех начальный износ).
Здания, сооружения вводятся только отдельными документами, по 1 шт. в документе.
Не допускается ввод о одном документе ОС и Малоценных предметов (Малоценными предметами считаются ОС, не являющиеся библиотечными фондами, НМА, НА и имеющие цену не более 1000 рублей)
На тип.60 после записи документа выводится АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ОС (кнопка «Документ – CTRL+P»). При этом для зданий, сооружений выводится форма ОС-1а, для других ОС, если в документе всего одно ОС, выводится форма ОС-1, если в документе несколько инвентарных номеров ОС, выводится форма ОС-1б (Акт о приеме-передаче групп объектов ОС).
Для малоценных предметов и библиотечного фонда печать документа прихода не предусмотрена.
Ввод операций по приобретению материалов:
Вводим через ОПЕРАЦИИ За расчетную дату, «Ввод» «Материалы»: ставим тип документа 40 (Ав/отчет) или 32 (Фактура), открывается первый К-т: при приобретении материалов выбираем: счет 20834660 (Ав/отчет) или счет 30234730 (Фактура), заполняем все необходимые данные, двигаясь Enter или F1, затем выбираем Д-т - счета 105 ** 340 (материал).
Затем из справочника материалов выбираем имеющийся или вводим новый через Ins. (В случае если материал уже имеется в справочнике – мы его выбираем и в поле «цена» удаляем цену кнопкой на клавиатуре «delete», ставим количество и общую сумму по этой позиции, таким образом, формируется по данному материалу средняя цена для оборотной ведомости). Заполняем количество и нажимаем кнопку «+»: если ничего не нужно добавлять «Esc» , а если нужно добавить следующий материал - выбираем бух.счет и добавляем следующий материал; в конце всей разноски нажимаем «Сохранить».
Операции - Рабочее место ОС и Материалы – Основные средства (Актуальные данные) - добавлена печатная форма Инвентарного списка по ОКУД 0504034.
Безвозмездная приемка материалов и основных средств.
Принятие к учету безвозмезно полученных ОС:
Через Материалы тип док. 60, первый открывается Кредит (30404310,40110151, 40110180), дебит счет ОС 101**310
Если выполнялась перенумерация ОС и текущими являются «новые» инвентарные номера, то программа при вводе ОС в операции прихода сама ставит ему инвентарный номер, разрешая пользователю изменить его.
При вводе библиотечного фонда (10137000) предусмотрена возможность ввода на уже существующий инвентарный номер.
При оприходовании ОС заносим количество, в окне «сумма» общая сумма ОС, цена при этом считается автоматически. Предусмотрена возможность вводить начальный износ сразу в карточке ОС (если ОС имеют на дату прихода сумму амортизации), выбрав счет для проведения начального износа (30404310,40110***), тогда не надо будет делать ввод операции начального износа отдельно.
Сумма износа вводится на все количество ОС данной карточки (т.е., если приходуется, например, 5 мониторов, в поле износа при вводе карточки задается суммарный на всех начальный износ).
Здания, сооружения вводятся только отдельными документами, по 1 шт. в документе.
Не допускается ввод в одном документе ОС и Малоценных предметов (Малоценными предметами считаются ОС, не являющиеся библиотечными фондами, НМА, НА и имеющие цену не более 3000 рублей)
На тип.60 после записи документа выводится АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ОС (кнопка «Документ – CTRL+P»). При этом для зданий, сооружений выводится форма ОС-1а, для других ОС, если в документе всего одно ОС, выводится форма ОС-1, если в документе несколько инвентарных номеров ОС, выводится форма ОС-1б (Акт о приеме-передаче групп объектов ОС).
Для малоценных предметов и библиотечного фонда печать документа прихода не предусмотрена.
Если это материалы (Канцелярия, ГСМ и т.д.): принятие к учету материалов БЕЗВОЗМЕЗДНО производится через «Материалы» только типом документа 33 (накладная-приходная). Первый К-т 30404340,40110*** Д-т 105**340. На все остальные документы не выходят остатки материалов.
ВЫГРУЗКА/ЗАГРУЗКА АКТОВ БЕЗВОЗМЕЗДНОЙ ПЕРЕДАЧИ (Операции -> Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ). Если оба учреждения работают в нашей программе, то они могут осуществить безвозмездную передачу – приемку нефинансовых активов через дискету или «флэшку».
Добавлена возможность выгрузки и загрузки ОС/материалов из актов безвозмездной передачи забаланса. Также добавлена возможность при загрузке актов безвозмездной передачи балансовых ОС/материалов сменить основной счет загружаемого ОС/материала на соответствующий «особо ценный», если таковой имеется и настроен (имеет соответствующую аналитику и соответствует типу учреждения). Кроме того, в загрузке добавлена «галочка» «Сохранить подразделение и МОЛ». Если ее поставить и в принимающем учреждении имеются подразделения и МОЛ, содержащиеся в выгрузке, то они проставятся строкам загрузки.
В загрузке добавлена колонка «Уже загружено» - самая правая, там будет стоять «галочка», если данная строка уже загружалась ранее (от данного контрагента данная позиция). Загружаться будут только строки, не отмеченные тут «галочкой». Если надо повторить загрузку какой-либо позиции, нужно удалить документ поступления с данной позицией, сформированный прежней загрузкой (33 или 60 или тип з3 для забаланса) или удалить соответствующую строку в этом документе.
Для учреждения, которое ПЕРЕДАЕТ нефинансовые активы.
Предварительно сформировать и напечатать в нужном месяце акты безвозмездной передачи. Затем будем их выгружать на носитель.
Вставить дискету или флэшку. Зайти «Операции - Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ», нажать «Выгрузка – загрузка АКТОВ БЕЗВОЗМЕЗДНОЙ ПЕРЕДАЧИ» (синим цветом справа, внизу). Откроется пустая таблица, заголовок «ВЫГРУЗКА …» будет красным, а «ЗАГРУЗКА…» серым, не активным.
Выбрать путь – дискету или флэшку. Выбрать точкой вид актива – ОС, НМА, НА или материалы. Выбрать контрагента - кому передаем. Выбрать корр. Счет 40120251 – другому бюджету, 40120241 – учреждению того же бюджета, 30404 – подведомственному учреждению. Сформированные акты увидите в таблице. Если таблица пуста – актов нет.
По счету 40120251 проверяется, введено ли подразделение по 11 разделу. Если не введено, выдается предупреждение, выгрузка не производится. Необходимо зайти в операции, встать на 58 документ, «Изменить», «Записать», на записи выбрать 11 раздел.
Если все хорошо, отметить нужные для выгрузки документы и нажать внизу кнопку «ВЫГРУЗИТЬ!». Программа выполнит выгрузку и выдаст на экран протокол выгрузки, который распечатать.
Для учреждения, которое ПРИНИМАЕТ нефинансовые активы.
Вставить дискету или флэшку, полученную от передающего учреждения. Зайти «Операции - Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ», нажать «Выгрузка – загрузка АКТОВ БЕЗВОЗМЕЗДНОЙ ПЕРЕДАЧИ» (синим цветом справа, внизу). Откроется пустая таблица, нажать на «ЗАГРУЗКА…» (серый, не активный). Загрузка станет активной.
Выбрать путь – дискету или флэшку. Выбрать точкой вид актива – ОС, НМА, НА или материалы. Выбрать контрагента - от кого. Выбрать корр. Счет 40110151 – от другого бюджету, 40110180 – от учреждения того же бюджета, 30404 – от подведомственного учреждения. Если на носителе есть записи по выбранному контрагенту, они заполнятся в таблицу. Для 40110151 или 40110180 выбрать код доходов.
В таблице есть колонка (синяя), в которой стоят «минусы», что значит, не выбрано принимающее подразделение и МОЛ. Нажать правой кн.мыши в нужной строке таблицы на синей колонке.
Появится форма «ВЫБОР ПРИНИМАЮЩЕГО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ, МОЛ…», выбрать подразделение и МОЛ. Можно указать «Назначить выбранные всем», т.е. все документы загрузить на одно подразделение и МОЛ. После выбора подразделения, МОЛ в синей колонке «минус» сменится на «плюс». Когда во всех строках таблицы будут «плюсы», в заголовке синей колонки тоже проставится «плюс» (все готово).
Нажать «ЗАГРУЗИТЬ!». Если по указанному контрагенту за месяц, по данному виду активов загрузка уже была, программа сообщит и предложит сделать загрузку заново. Если выбрано сделать загрузку заново, но по загружаемым материалам, ОС в Вашей базе данных было последующее движение, программа сообщит об этом и откажется загружать, пока не будет удалено это движение. Если загрузки не было или была, но последующего движения не было, программа выполнит загрузку и выдаст протокол загрузки.
После загрузки актов безвозмездной передачи в базе данных появятся документы поступления материалов/ОС (33 тип или 60 тип документа) с номером ППППППППNN, где ПППППППП – последние 8 знаков ИНН передающего контрагента, а NN – номер загруженного 58 документа и карточки загруженных материалов/ОС. На каждый 58 документ создастся отдельный документ поступления. Эти документы можно распечатать.
Отражений операций по забалансовым счетам
Забалансовые счета разбиты на две группы: Нематериальные и материальные.
1. К нематериальным счетам относятся:
04 (9 04 01 000) – «Списанная задолженность неплатежеспособных дебиторов». Аналитика «Поставщики». Учитывается списанная задолженность неплатежеспособных дебиторов в течение пяти лет с момента ее списания с балансового счета.
06 (9 06 01 000) – «Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности». Аналитика «Подотчетники». Учитывается задолженность по обмундированию, белью, инструментов и т.д.
10 (9 10 01** 000) – «Обеспечение исполнения обязательств». Аналитика «Дебиторы по бюджетным ссудам». Учитываются способы обеспечения обязательств (залог, поручительство, банковская гарантия, задаток) перед учреждением.
11( 9 11 0101 000, 9 11 02 000) – «Государственные и муниципальные гарантии», «Муниципальные гарантии». Аналитика «Дебиторы по бюджетным ссудам». Учитываются суммы предоставленных государственных и муниципальных гарантий.
14 ( 9 14 01 000) – «Расчетные документы, ожидающие исполнения».
15 (9 15 01 000) – «Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счете по приносящей доход деятельности».
16 (9 16 01 000, 9 16 02 000) – «Переплаты пенсий и », «Переплаты пособий вследствие неправильного применения законодательства о пенсиях и пособиях, счетных ошибок».
17 ( 9 17 01 00018 ***) – «Поступления и выбытия денежных средств на счета учреждения».
18 ( 9 18 01 000) – «Выбытия денежных средств со счетов учреждения»
19 ( 9 19 0113 ** 000) – «Невыясненные поступления бюджетов прошлых лет»
20 ( 9 20 01 000) - «Списанная задолженность невостребованная кредиторами». Аналитика «Поставщики». Учитываются суммы непредъявленных кредиторами осуществляется на основании решения инвентаризационной комиссии учреждения в течение срока исковой давности с момента списания с баланса.
1.1. Поступление: ОПЕРАЦИИ-За расчетную дату-ВВОД-тип документа з1 раздел проводок з1. На операцию печатается Справка по ОКУД 0504833.
1.2. Списание: ОПЕРАЦИИ-За расчетную дату-ВВОД-тип документа з2 раздел проводок з2. На операцию печатается Справка по ОКУД 0504833.
2. К материальным счетам относятся:
01 ( 9 01 01** 000) – «Основные средстваИмущество, полученное в пользованиипользование». Аналитика «Основные средства». На этом счете учитываются объекты ОС, принятые учреждением с правом их пользования без закрепления полученного имущества в оперативное управление: по договору аренды (найма) и (или) в безвозмездное пользование.
02 (9 02 01 000) – ОС до 3000 рублей в эксплуатации. Аналитика «Основные средства».
02 (9 02 03(04,05,06,07) 000) – «Материальные ценности, принятые на ответственное хранение». Аналитика «Материалы».
03 (9 03 01* 000) – «Бланки строгой отчетности». Аналитика «Материалы». Учитываются на хранении и выдаваемые под отчет бланки ценных бумаг – квитанционные книжки, аттестаты, дипломы, бланки удостоверений, бланки трудовых книжек и вкладыши к ним и т.п.
Бланки строгой отчетности учитываются в условной оценке 1 рубль за 1 бланк.
05 (9 05 01** 000) – «Материальные ценностиМатериалы, оплаченные по централизованному снабжению». Аналитика «Основные средства». Учитываются ТМЦ, оплаченные вышестоящим учреждением и отгруженные учреждениям в рамках централизованного снабжения.
07 (9 07 01* 000) – «Переходящие награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры». Аналитика «Материалы». Учитываются переходящие призы, знамена, кубки, учрежденные разными организациями и получаемые от них для награждения команд-победителей.
Переходящие награды, призы, кубки, учитываются в условной оценке 1 рубль за 1 предмет. Ценные подарки и сувениры учитываются по стоимости приобретения.
08 (9 08 01 000) – «Путевки неоплаченные». Аналитика «Материалы». Учитываются путевки, полученные безвозмездно от общественных, профсоюзных организаций.
09 (9 09 01 000) – «Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных». Аналитика «Материалы». Учитываются мат.ценности, выданные на транспортные средства взамен изношенных (двигатели, аккумуляторы, шины и покрышки и т.п.). Учет ведется в количественном выражении с указанием должности и фамилии получившего.
12 (9 12 01** 000) - «Спецоборудование для выполнения научно-исследовательских работ по договорам с заказчиками». Аналитика «Основные средства».
13 (9 13 01 000) – «Экспериментальные устройства».
22 (9 22 01* 000) – «Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению». Предназначен для учета учреждением полученных от поставщика ТМЦ до момента получения грузополучателем Извещения (ф.0504805).
23 (9 23 01 000) – «Периодические издания для пользования». Аналитика «Основные средства». Предназначен для учета периодических изданий (газет, журналов и т.п.) приобретаемых учреждением для пользования в рамках его деятельности. Учитываются по условной оценке 1 рубль за 1 объект.
24 (9 24 ** 000) - «Имущество, переданное в доверительное управление». Аналитика «Основные средства». Предназначен для учета имущества, переданного учреждением в доверительное управление, в целях обеспечения надлежащего контроля за их движением. Объектами доверительного управления могут быть объекты недвижимого имущества, ценные бумаги, исключительные права и другое имущество.
25 (9 25 ** 000) – «Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)». Аналитика «Основные средства». Предназначен для учета имущества, переданного учреждением в возмездное пользование (по договору аренды), в целях обеспечения надлежащего контроля за его сохранностью, целевым использованием и движением. Объектами могут быть основные средства, нематериальные активы, материальные запасы.
26 (9 26 ** 000) – «Имущество, переданное в безвозмездное пользование». Аналитика «Основные средства». Объектами могут быть основные средства, нематериальные активы, материальные запасы.
2.1. Поступление. Автоматическое формирование проводок:
Счет
|
Наименование
|
Операции
|
Порядок формирования
|
90201000
(счет 21)
|
ОС до 3000 рублей
|
Операции-Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ-Выдача в эксплуатацию ОС до 3000 рублей
|
Поступление происходит автоматически, при выдаче ОС до 3000 рублей в эксплуатацию. Формируются бух.проводки:
1) 40120271-101**410
(104**410-101**410)
2) 90201310-90202410
|
90901000
(счет 09)
|
Зап.части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных
|
Операции-Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ-Выдача материалов в эксплуатацию.
|
Поступление происходит автоматически, при выдаче материалов в эксплуатацию по счету 10536000. Ставьте галочку в режим «Формировать переход на ЗАБАЛАНС».
Формируются бух.проводки:
40120272-1050644010536440
90901340-95001440
|
2.2. Поступление. Ручной ввод проводок:
ОПЕРАЦИИ - За расчетную дату – МАТЕРИАЛЫ - тип документа з3. Первый открывается Кредит: 90202410 (ОС), 95001440 (Материалы), 95002420 (НМА), 95007430 (земля).
Кредит
|
Дебет
|
Печатная форма
|
90202410 Аналитика «ОС»
|
9 01 01** 310 «АрендованныеПоступление ОС»
9 02 **01 310 «ОС до 3000 рублей».
Предоставлена возможность дополнительно поставить на учет ОС по ЭКР-310, ранее нигде не учитываемые.
9 05 01** 310 «ОС, оплата централизованно»
9 12 ** 310 «Спецоборудование»
9 22 01** 310 «ОС, полученные централизованно»
9 22 02 320 «НМА, полученные централизованно»
9 23 01 310 «Периодические издания для пользования»
9 24 *1 310 «ОС, переданные в доверительное пользование»
9 25 *1 310 «ОС, переданные в аренду»
9 26 *1 310 «ОС, переданные в безвозм. пользование»
|
Справка по ОКУД 0504833
|
95001440 Аналитика «Материалы»
95002420
Аналитика «ОС»
95007430
Аналитика «ОС»
|
9 02 ** 340 «ТМЦ, на ответственно хранениихранение»
9 03 ** 340 «Бланки строгой отчетности»
9 05 03 340 «Материалы, оплата централизованно»
9 07 ** 340 «Переходящие награды, призы и кубки»
9 08 01 340 «Путевки неоплаченные»
9 09 01 340 «Зап.части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных». Предоставлена возможность дополнительно поставить на учет зап.части, выданные ранее в эксплуатацию.
9 22 03 340 «Материалы, полученные по централизованному снабжению»
9 24 34 340 «Материалы, переданные в доверительное пользование»
9 25 34 340 «Материалы, переданные в аренду»
9 26 34 340 «Материалы, переданные в безвозм. пользование»
9 01 41 320 «НМА в безвозм.пользовании»
9 01 42 320 «Арендованные НМА»
9 05 02 320 «НМА, оплата централизованно»
9 22 02 320 «НМА, полученные централизованно»
9 01 21 330 «НА(земля) в безвозмездном пользовании»
9 01 22 330 «Арендованные НА(земля)»
|
Справка по ОКУД 0504833
Справка по ОКУД 0504833
Справка по ОКУД 0504833
|
2.3. Выбытие: Операции– Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ– Списание МЦ с забалансового счета.
На все ЗС печатается Акт о списании материальных запасов с забалансовых счетов.
На ЗС 03 (9 03 ** 340) - Бланки строгой отчетности – печатается Акт о списании бланков строгой отчетности (форма по ОКУД № 0504816)
3. Учет: По ЗС формируются Ведомости операций по счетам /Аналитические справки по 26 знакам,
Оборотные ведомости по материальным запасам, Ведомость учета перевода ОС до 3000рублей на ЗС.
4. Инвентаризация: Все МЦ, учитываемые на ЗС, инвентаризируются в порядке и сроки, установленные для объектов, учитываемых на балансе. Меню-Бухгалтерия- Инвентаризация.
5. Годовой отчет: При расчете Справки о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах к Балансу (форма Баланса 0503120, 0503130, 0503140) данные заполняются из учета.
Ведение учета бланков строгой отчетности (БСО)
Вводится новый подход к учету номерных бланков строгой отчетности, ориентированный на автоматическое получение формы 0504045 (Книга учета бланков строгой отчетности).
Номерными считаются бланки, имеющие каждый уникальную серию (не обязательно) и уникальный номер (обязательно) внутри данной серии.
Для применения нового подхода, если ранее учет таких бланков велся в программе как обычный количественный учет на забалансовых счетах типа 903ХХ000, нужно удалить введенные операции прихода и списания номерных бланков, а также удалить остатки на начало года и затем ввести остатки и операции прихода и списания заново.
Для номерного учета бланков строгой отчетности и получения формы 0504045 (Книга учета бланков строгой отчетности) необходимо в программе внести записи в справочник БСО – в режиме Операции - Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ - Справочник БСО. При этом для включения вида бланков в форму 0504045 нужно задать тип бланка – НОМЕРНОЙ и задать длину номера бланка. При необходимости можно изменить наименование бланка (сделать короче или подробнее) или длину его номера.
При вводе остатков БСО (забаланс) на начало года и поступления БСО (по документу з3) в карточке указывается серия, начальный и конечный номер новых БСО (серия может быть пуста), программа автоматически создает нужное количество карточек БСО с указанной серией и указанными номерами.
При списании БСО (режим Операции - Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ - Списание МЦ с забалансового счета) можно воспользоваться групповым списанием, указав серию и диапазон номеров списываемых БСО, либо отмечать списываемое количество в строках, как обычно.
Бланки строгой отчетности по инструкции учитываются на забалансовом счете 03, для каждого вида бланка организован свой субсчет. В программе счета выглядят следующим образом:
03/01 90301000 – Трудовые книжки
03/02 90302000 – Удостоверения
03/03 90303000 – Дипломы
03/04 90304000 – Аттестаты
03/05 90305000 – Прочие, которые разделяются на следующие счета:
03/06 90306000 – Требования на перевозку военных пассажиров
03/07 90307000 – Квитанции о приеме денег, изъятых у арестованного
03/08 90308000 – Квитанции о приеме изъятых у арестованного ценностей
03/09 90309000 – Квитанции о приеме вещественных доказательств
В отчете по забалансу счета 03/06 – 03/09 попадают на счет «Прочие» 03/05. Если у Вас имеются другие виды бланков, свяжитесь с нами для добавления новых счетов
03/10 90310000 – Свидетельство о рождении
03/11 90311000 – Свидетельство о браке
03/12 90312000 – Свидетельство о смерти
Получение формы 0504045 (Книга учета бланков строгой отчетности) выполняется в режиме Операции - Рабочее место ОС и МАТЕРИАЛЫ - Книга учета бланков строгой отчетности(0504045), где для указания вида бланков задается их счет учета, также задается даты открытия и закрытия книги и подразделение, МОЛ. Если МОЛ задано «Все подотчетники», будут взяты сведения по всем МОЛ выбранного подразделения и подведены итоги по каждому МОЛ и общий итог. Если подразделение задано «Все подразделения», будут взяты сведения по всем подразделениям учреждения и МОЛ этих подразделений с подведением итогов по каждому МОЛ, подразделению и общий итог. Форму 0504045 рекомендуется получать ежемесячно.
Учет операций по товарам.
Поступление товара от поставщика.
Определитесь, как будете приходовать товары, по фактическим ценам, или по средним. Если по фактическим ценам, то уберите признак средних цен из плана счетов. Затем начинайте приходование.
Меню операции. За расчетную дату. Материалы.
Вводим по документу (фактуре) от поставщика
Д 10538340 – К 30234730
Наценка и списание реализованного товара.
Например, делаем в момент передачи на ФАП.
Заводим в 07й аналитике все ФАПЫ. Если будете печатать документы (счет на продажу, накладную), заводим банковские реквизиты каждого ФАП.
Меню Рабочее место ОС и материалы. Торговая наценка, продажа товаров. Документы. Списание реализованного товара.
Набираем подразделение и МОЛ, куда вводили фактуру от поставщика.
Выбираем код доходов. Выбираем покупателя (ФАП).
Выйдет таблица товаров, которые есть на остатке. В графу «Списано по себестоимости» вводим количество (или сумму без наценки) товара, отпущенного на ФАП. Если введем количество, программа посчитает сумму, введем сумму – рассчитается количество. В графу «Сумма наценки на единицу» вводим наценку. Программа рассчитает сумму продажи с наценкой. Можно ввести сумму продажи, тогда программа рассчитает наценку на единицу.
Программа сама сделает проводки:
Д 10538340 – К 10539440 торговая наценка
Д 40110130 – К 10538440 списано по цене продажи (с наценкой)
Д 40110130 – К 10539440 (со знаком МИНУС) сторно в момент отгрузки
Д 20531560 – К 40110130 выписали документ на ФАП по цене продажи
Таким образом, на кредите счета 40110130 останется сумма наценки товара, переданного ФАП. Можно напечатать документы на отпуск товара.
Поступление денег за товар.
ФАП привез деньги от продажи в кассу. Делаем приходный ордер.
Д 20134510 – К 20531660 (аналитика ФАП)
Ведомость по учету товаров.
«Отчёт по продажам», в котором отражен отпуск товаров на ФАП с выделением наценки на каждую операцию отпуска. Такеж смотрите меню Бухгалтерия. Ведомости и аналитические справки (по 8 знакам). Выберите счет товаров 10538000 и делайте по нему аналитическую справку (точку с итогом по дате уберите).
Учет расчетов с ФАП.
смотрите аналитическую справку по счету 20531000. Также по 8 знакам.
Учет продуктов питания.
Реализована работа с продуктами по меню.
Перейти на режим работы с продуктами по меню можно только с начала года. Если на счетах продуктов (105x2) было движение, его нужно удалить.
ПЕРЕХОД НА РАБОТУ ПО МЕНЮ.
1.План счетов. На счетах 105x2 задать несредние цены – в графе средние цены поставить 0.
2.Удалить все документы прихода и расхода на 105x2.
3.Включить настройку учета продуктов – меню «Сервис» - «Настройка ввода операций и остатков», учет продуктов питания по номенклатуре и категориям довольствующихся – включен.
4.Подготовить справочник номенклатуры продуктов (список продуктов по меню) – «Рабочее место ОС и материалы» - «Учет продуктов» - «Номенклатор продуктов». Здесь ввести по позициям наименование, выбрать единицу измерения, код закупок.
5.Остатки на начало года на 105x2 привязать к номенклатуре – «Остатки» - «Материалы: начальные», фильтр по счету 9 знаков, выбрать счет 105x2, стать на строку, нажать кнопку «Изменить», задать остатку нужную номенклатуру и сохранить.
РАБОТА С ПРОДУКТАМИ
1.Поступление продуктов – «Операции» - «За расчетную дату» - «Материалы», вводить с кодом документа 10 или 11. 10-й тип документа является авансовым отчетом по продуктам, 11-й – фактурой.
2.Проверить и отредактировать при необходимости справочник категорий довольствующихся - «Рабочее место ОС и материалы» - «Учет продуктов» - «Категории довольствующихся». Для каждой категории задать наименование (краткое и полное) и ввести по месяцам плановую стоимость дня.
3.Расход продуктов – «Рабочее место ОС и материалы» - «Учет продуктов» - «Списание продуктов по меню». Здесь кроме обычной информации указать для документа категории довольствующихся, по которым было списание, для каждой такой категории указать количество довольствующихся в данном документе. Затем нажать кнопку «!» и далее задать количество по строкам (номенклатуре) на каждую категорию.
4.Отчеты по продуктам: накопительная ведомость по приходу/расходу продуктов, отчет по расходу продуктов, отчет по стоимости питания, оборотная ведомость по продуктам (можно сделать сортировку по подразделениям, по МОЛ, по категориям довольствующих и т.д.)
ПЕЧАТНЫЕ ФОРМЫ ПО ОС, НМА, НА, КАЗНЕ, МАТЕРИАЛАМ
№ формы по ОКУД
|
Название формы
|
Содержание операции.
Бухгалтерская проводка
|
Пункт меню
программы
|
№ док.
|
0504031
0504032
|
Инвентарная карточка ОС
Инв.карточка группового учета ОС
|
|
Рабочее место
МАТЕРИАЛЫ-
Материалы/ОС/НМА (карточки)
|
|
0306001
0315006
|
Акт о приеме-передаче ОС (кроме зданий, сооружений)
Требование-накладная (М-11)
|
Принятие к учету движимого имуществ ОС/НМА/НА/КАЗНЫ
Дт 101*4310 Кт 106*1410
101*5310 106*2420
101*6310 106*3430
101*9310 40110***
102**320 30404***
103**330
10852310
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
Документ
|
Тип.60
|
0306030
0315006
|
Акт о приеме-передаче здания (сооружения)
Требование-накладная (М-11)
|
Принятие к учету недвижимого имущества ОС/НМА/НА/КАЗНЫ
Дт 10111310 Кт 10611410
10112310 40110***
10113310 30404***
10851310
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
Документ
|
Тип.60
|
0306031
0315006
|
Акт о приеме-передаче групп ОС
Требование-накладная (М-11)
|
Принятие к учету групп объектов ОС/НМА/НА/КАЗНЫ
Дт 101*4310 Кт 106*1410
101*5310 106*2420
101*6310 106*3430
101*9310 40110***
102*1320 30404***
103**330
108**310
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
Документ
|
Тип.60
|
0306001
|
Акт о приеме-передаче ОС (кроме зданий, сооружений)
|
Принятие к учету НМА, НА
в составе имущества КАЗНЫ
Дт 10854320 Кт 40110***
10855330 30404***
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
Документ
|
Тип.60
|
0306002
|
Акт о приеме-передаче модернизированных ОС
|
Модернизация ОС
(увеличение/уменьшение стоимости объекта)
Дт 10111310 Кт 106*1410
10112310 40110***
10113310 30404310
101*4310
101*5310
101*6310
101*9310
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ- Ремонт-реконструкция-модернизация
|
Тип.64
|
0504210
0504034
0315006
|
Ведомость выдачи МЦ на нужды учреждения
Инвентарный список
Требование-накладная (М-11)
|
Выдача в эксплуатацию ОС стоимостью до 3000 рублей включительно (за исключением библиотечного фонда и недвижимого имущества)
Дт 4012027140110271 Кт 101*4410
101*6410
101*9410
Дт 21 (Забалансовый счет)
90201310 Кт 90202410
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ – Выдача в эксплуатацию ОС до 3000 рублей
|
Тип.57
|
0306032
0315006
|
Накладная на внутреннее перемещение объектов ОС
Требование-накладная (М-11)
|
Внутреннее перемещение ОС/НМА/НА/КАЗНЫ/ЗАБАЛАН
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ- Внутреннее перемещение ОС
|
Тип.63
|
0306003
|
Акт о списании объекта ОС (кроме автотранспортных средств)
|
Списание ОС/НМА/НА/КАЗНЫ
Дт 40110172 Кт 101**410
104**410 102**420
103**430
10851410
104**410 10852410
104**420 10854420
10855430
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание ОС (формаОС4)
|
Тип.65
|
0306033
|
Акт о списании групп объектов ОС
|
Списание ОС/НМА/НА/КАЗНЫ
Дт 40110172 Кт 101**410
104**410 10251420
104**420 103**430
104**410 108**410
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание ОС (форма ОС - 4)
|
Тип.65
|
0306004
|
Акт о списании автотранспортных средств
|
Списание автотранспортных средств
Дт 40110172 Кт 101*5410
104*5410
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание ОС (форма ОС - 4)
|
Тип.65
|
0504143
|
Акт о списании мягкого и хозяйственного
инвентаря
|
Списание хозяйственного инвентаря
Дт 104*6410 Кт 101*6410
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание мат.запасов и хозяйственного инвентаря до 20000 рублей
|
Тип.55
|
0504144
|
Акт о списании библиотечного фонда
|
Списание библиотечного фонда
Дт 104*7410 Кт 101*8410 (стоимостью до 20000 рублей включительно)
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание ОС (форма ОС - 4)
|
Тип.65
|
0306***
0315006
0504805
|
Акт о приеме - передаче ОС
Требование-накладная (М-11)
Извещение
|
Безвозмездная передача
ОС/НМА/НА/КАЗНЫ
Дт 40120241 Кт 101**410
40120242 102**420
40120251 103**430
30404310 10851410
30404320 10852410
30404330 10854420
104**410 10855430
104**420
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Акт безвозмездной передачи ОС/Материалы
|
Тип.58
|
0315006
|
Требование- накладная (М-11)
|
Принятие к учету МАТЕРИАЛОВ (105**340), МЗ в составе имущества КАЗНЫ(10856340), полученных безвозмездно, изготовленных хозяйственным способом
Дт 105**340 Кт 40110***
30404340
106*4340
Дт 10856340
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
Документ
|
Тип.33
|
0504210
0504034
0315006
|
Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учрежд.
Инвентарный список
Требование-накладная (М-11)
|
Передача материалов(340) в эксплуатацию
Дт 40120272 Кт 105**440
Предусмотрен автоматический перевод автозапчастей (105*6000) на ЗС 09 «Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных). Режим: «Формировать переход ЗАБАЛАНС»
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Ведомость выдачи материалов в эксплуатацию
|
Тип.56
|
0504230
|
Акт о списании материальных
запасов
|
Списание материалов (105***440), МЗ в составе имущества КАЗНЫ (10856440)
Дт 40120272 Кт 105**440
10856440
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание мат. запасов и хозяйственного инвентаря до 20000 рублей
|
Тип.55
|
0504143
|
Акт о списании мягкого и хозяйственного инвентаря
|
Списание хозяйственного инвентаря
Дт 40120272 Кт 105**440
Дт 104**410 Кт 101*6410
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание мат.запасов и хозяйст. инвентаря до 20000 рублей
|
Тип.55
|
0315006
|
Требование-накладная (М-11)
|
Внутреннее перемещение материалов, МЗ в составе имущества КАЗНЫ (340)
Дт 00000000 Кт 105**440
105**340 00000000
10856340 10856440
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ -Внутреннее перемещение материалов
|
Тип.99
|
0504805
0315006
|
Извещение
Требование-накладная (М-11)
|
Безвозмездная передача материалов (105**340), МЗ в составе имущества КАЗНЫ (10805340)
Дт 40120241 Кт 105**440
40120242 10856440
40120251
30404340
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Акт безвозмездной передачи ОС/Материалы
|
Тип.58
|
0504816
|
Акт о списании бланков строгой отчетности
|
Списание бланков строгой отчетности(03 забалансовый счет)
|
Рабочее место МАТЕРИАЛЫ - Списание МЦ с Забалансового счета
|
Тип.65
|
0504833
|
Справка по Забалансовым счетам
|
Принятие к учету по Забалансовым счетам КОСГУ 340,310,320
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
|
Тип. з3
|
0504833
|
Справка по Забалансовым счетам
|
Принятие к учету по Забалансовым счетам КОСГУ 510,560,710
|
Операции - ВВОД-
|
Тип.з1
|
0504833
|
Справка по Забалансовым счетам
|
Списание задолженности по Забалансовым счетам КОСГУ 610,560,810
|
Операции - ВВОД
|
Тип.з2
|
|
Акт о списании материальных запасов по ЗС
|
Списание по Забалансовым счетам КОСГУ 340,310
|
Операции-МАТЕРИАЛЫ-
Списание МЦ с Забалансового счета
|
Тип.65
| |
