Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов»

Скачать 0.67 Mb.

Название	Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов»
страница	4/4
Тип	Документы

filling-form.ru > Туризм > Документы

1 2 3 4

В ходе проверки установлено:

В нарушение ст. 158 Бюджетного кодекса РФ Администрация района, как главный распорядитель средств бюджета, передала свои полномочия по составлению и ведению бюджетной росписи, распределению бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств по подведомственным получателям бюджетных средств, а также по формированию бюджетной отчетности главного распорядителя бюджетных средств финансовому управлению Ленинского района, являющемуся структурным подразделением комитета по финансам муниципального образования «Город Саратов».
Администрация района размещена в помещении по адресу: г.Саратов, ул. Международная, д. 1, изъятом у нее из оперативного управления в 2009 году и переданном муниципальному казенному учреждению «Транспортное управление». Соглашение на размещение по вышеназванному адресу до настоящего времени не оформлено, следовательно, у Администрации района отсутствуют правовые основания для использования данного помещения.
Проверкой установлены факты обеспечения Администрации района оргтехникой и мебелью, приобретенными подведомственными учреждениями за счет средств выделенных на их содержание, в том числе финансируемых за счет субвенций из областного бюджета.

Например:

- МОУ «СОШ №48» за счет субвенции, полученной из областного бюджета, в 2009 году приобретен компьютер на общую сумму 15,0 тыс.рублей, который в 2011 году был передан Администрации района;

- МДОУ «Детский сад №162» и МУ «Централизованная бухгалтерия учреждений образования Ленинского района» за счет средств бюджета, выделенных на содержание, приобрели оргтехнику и мебель на общую сумму 179,4 тыс.рублей, которые в 2011 году были переданы Администрации района.

4. В нарушение п. 3 ст. 42 Федерального закона Российской Федерации «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» от 21.07.2005 г. № 94-ФЗ, в части размещения Администрацией района в течение одного квартала заключены два муниципальных контракта с ООО «Дитеско» на выполнение одноименных работ, оказание одноименных услуг на сумму 942,4 тыс. рублей.

Объем выполненных работ по уборке опавших листьев с тротуаров в период с 13 по 31 октября 2011 года составлял от 6,6% до 18,1% общей площади тротуаров, закрепленных за Администрацией района, в связи с этим невозможно определить, сколько квадратных метров дорог было убрано на конкретной улице. Таким образом, оплата в сумме 3677,7 тыс.рублей, произведенная Администрацией района за выполнение работ по уборке опавших листьев с тротуаров, не может считаться обоснованной.
В нарушение п.4.1. и п.4.2. Правил благоустройства территории муниципального образования «Город Саратов», утвержденных Решением Саратовской городской Думы от 27.09.2007г. №20-185, выполнение работ по очистке тротуаров от случайного мусора, в рамках муниципального контракта от 12.04.2011г. №0059442-02 проводилось не ежедневно. Несмотря на нарушение подрядчиком не только Правил благоустройства, но и основных условий муниципального контракта, Администрацией района приняты и в полном объеме оплачены акты выполненных работ, в части работ по очистке тротуаров от случайного мусора на общую сумму 3227,1 тыс.рублей.
В ходе проверки на основании приказа Администрации района от 08.08.2012г. № 127 был произведен осмотр и замер бетонных конструкций и малых архитектурных форм, установленных на территории Ленинского района в рамках выполнения муниципального контракта от 12.04.2011г. №0059442-02. Согласно акту выполненных работ от 24.06.2011г. № 16, установлено устройство барьерных ограждений скверов из стали на металлических стойках, шаг стоек 1 метр общей протяженностью 2402 погонных метров. При осмотре и фактических обмерах установлен факт несоответствия объемов, указанных в акте и фактических объемов. Общая протяженность барьерных ограждений составляет 2 388,3 погонных метров. Отклонение составляет 13,7 погонных метров на общую сумму 32,5 тыс.рублей. При этом шаг стоек варьируется от 1 до 5 метров.
В нарушение Постановления администрации муниципального образования «Город Саратов» от 08.05.2009 г. № 241 «Об утверждении положения о держателях объектов имущественной части муниципальной казны» Администрацией района:

- Реестр объектов муниципального жилого фонда в электронной форме по состоянию на 01.01.2011г. и 01.07.2011г. к проверке не представлен;

- резервное копирование Реестра объектов муниципального жилого фонда не осуществлялось и просмотр данных на дату, предшествующую текущей, невозможен;

- не обеспечена достоверность сведений об объектах имущественной части казны в части объектов муниципального жилого фонда;

- производилось исключение муниципальных жилых помещений из Реестра при отсутствии распоряжений комитета по управлению имуществом г.Саратова;

- в Реестре объектов муниципального жилого фонда отсутствует информация об итоговых стоимостных характеристиках объектов жилого фонда.

9. Данные Реестра объектов муниципального жилого фонда Администрации района не соответствуют данным Сводного реестра, предоставленного комитетом по управлению имуществом г.Саратова:

- на 01.01.2012г. в Реестре объектов муниципального жилого фонда Администрации района числится на 19 жилых помещений больше, чем в реестре комитета по управлению имуществом г.Саратова;

- на 01.07.2012г. – на 86 меньше, чем реестре комитета по управлению имуществом г.Саратова.

10. В нарушение п. 2.3. распоряжения комитета по управлению имуществом г.Саратова от 18.07.2011 г. № 748-р «О Порядке формирования и ведения Сводного реестра объектов муниципальной казны» Администрацией района не представлены отчеты о движении имущества казны за 2011 год и первое полугодие 2012 года.

11. Администрацией района без соответствующих распоряжений комитета по управлению имуществом г.Саратова исключены из Реестра объектов муниципального жилого фонда:

- 395 жилых помещений, расположенных в аварийных зданиях;

- 1138 жилых помещений на основании заявлений собственников помещения и копий свидетельств о регистрации права.

В период проверки Администрацией района путем необоснованных внесений изменений в Реестр данные жилые помещения были восстановлены в Реестре по состоянию на 30.07.2012г.

12. Администрацией района при наличии распоряжений комитета по управлению имуществом г.Саратова не исключено из Реестра объектов муниципального жилого фонда 297 жилых помещений, в том числе:

- в 2011 году – 8 жилых помещений;

- в первом полугодии 2012 года – 289 жилых помещений.

13. В нарушение положения по бюджетному учету объектов имущества муниципальной казны муниципального образования «Город Саратов», утвержденного приказом комитета по финансам от 09.06.2009г. № 62П, Администрацией района не отражаются операции с объектами муниципальной казны (в рамках постановки на учет и исключения из объектов муниципального жилого фонда) на отчетную месячную дату.

14. В ходе проверки также установлены отклонения между количеством объектов муниципального жилого фонда Реестра и количеством лицевых счетов, открытых для оплаты за наем муниципальных жилых помещений по Ленинскому району.

По состоянию на 01.07.2012г. выявлено 2 697 лицевых счетов открытых для оплаты за наем муниципальных жилых помещений, отсутствующих в Реестре объектов муниципального жилого фонда, что свидетельствует о наличии задолженности по жилым помещениям, исключенным из Реестра в результате приватизации или расторжения договоров найма жилых помещений. Задолженность платы за наем по данным жилым помещениям по состоянию на 01.07.2012 г. составляет 1 401,2 тыс. рублей, из них 1 291,5 тыс. рублей является просроченной задолженностью.

По состоянию на 01.07.2012г. выявлено 4 493 объекта жилых помещений, по которым не открыты лицевые счета для оплаты за наем муниципальных жилых помещений по Ленинскому району. Установленный факт свидетельствует о наличии помещений, по которым не производится начисление платы за наем. Потери бюджета, рассчитанные исходя из площади этих помещений и минимальной ставки платы за наем, составляют 46,6 тыс. рублей в месяц (или 559,2 тыс. рублей в год).

15. В нарушение постановлений администрации муниципального образования «Город Саратов» о предоставлении жилых помещений и расторжении договоров социального найма Администрацией не выполнены полномочия по недопущению повторного заселения в жилые помещения многоквартирных аварийных домов после расселения жильцов. Из 17-ти обследованных домов в 8-ми многоквартирных домах, признанных аварийными и предназначенных для расселения, продолжают проживать физические лица. В вышеуказанных 8-ми домах из числящихся 272 квартир:

- 92 квартиры открыты и не заселены;

- 22 квартиры заселены, в том числе 10 квартир заселено нанимателями, 12 квартир заселено повторно;

- 158 квартир закрыты, и доступ в них отсутствует.

При этом между Администрацией района и переселенными из аварийных домов гражданами оформлены акты приема-передачи жилых помещений с одновременной передачей ключей. Договоры социального найма расторгнуты.

16. В нарушение Административного регламента предоставления муниципальной услуги «Принятие на учет граждан в качестве нуждающихся в жилых помещениях в целях предоставления жилых помещений муниципального жилищного фонда по договорам социального найма», утвержденного постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 08.06.2010г. № 1476, Администрацией района не соблюдались предельные сроки предоставления данной услуги в 11-ти из 16-ти случаев.

17. Проверкой исполнения долгосрочной целевой программы «Расширение сети дошкольных образовательных учреждений в городе Саратове» на 2011-2015 годы, утвержденной постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 14.10.2010 г. № 2424, установлено, что мероприятие по открытию в 2011 году дополнительных групп на 580 мест не исполнено, следовательно, цель, поставленная перед Администрацией района, не достигнута.

18. В ведомственной целевой программе «Обеспечение безопасности эксплуатации зданий, укрепление материально-технической базы учреждений образования, в отношении которых функции и полномочия учредителя осуществляет администрация Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» на 2011 год, утвержденной постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 14.10.2010 г. № 3105, указан общий объём финансовых затрат на программные мероприятия, без распределения объёмов финансирования по учреждениям, подведомственным Администрации района, что повлекло нарушение положений Бюджетного кодекса РФ в части несоблюдения основных принципов бюджетной системы Российской Федерации, в том числе: (ст. 34) принципа результативности и эффективности использования бюджетных средств; (ст.36) принципа прозрачности (открытости); (ст.38) принципа адресности и целевого характера бюджетных средств.

19. При исполнении административного регламента предоставления муниципальной услуги «Прием детей в образовательные учреждения, реализующие основную общеобразовательную программу дошкольного образования», утвержденного постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 18.03.2011 г. № 548:

- в нарушение п.3.2 Администрацией района не фиксировались в Журнале регистрации заявлений о предоставлении муниципальной услуги заявления, принятые от родителей (законных представителей), о постановке на очередь в дошкольные образовательные учреждения;

- в Журналах постановки на учет для предоставления места в дошкольном образовательном учреждении и в журналах выдачи направлений в дошкольные образовательные учреждения Администрацией района допускались использование дробных порядковых номеров, присвоение одинаковых номеров, исправления; отсутствовали даты постановки на учет;

- в нарушение п. 1.2 Администрацией района осуществлялась постановка в очередь детей, не достигших двухмесячного возраста, на момент подачи заявления.
При проверке установлены нарушения, имеющие стоимостную оценку:

1. Искажение валюты баланса:

- по состоянию на 01.01.2011 года составило 1218,5 тыс. рублей;

- по состоянию на 01.01.2012 года составило 2929409,5 тыс. рублей или 20,3% от валюты баланса главного распорядителя средств бюджета.

2. Переплата по летней механизированной уборке дорог, расчет за которую был произведен без учета отчетного периода выполнения работ, составила 1160,0 тыс.рублей.

3. Расходы, необоснованные и не подтвержденные первичными учетными документами составили 13335,1 тыс.рублей.

4. Необоснованно произведенные командировочные расходы за 2011 год и первое полугодие 2012 года составили 89,1 тыс. рублей (за 2011 год – 48,0 тыс. рублей, за 1-е полугодие 2012 года 41,1 тыс. рублей).
По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов» выписано представление.

Информация по результатам проверки направлена главе муниципального образования «Город Саратов» и исполняющему обязанности главы администрации муниципального образования «Город Саратов».
Аудитор контрольно-счетной палаты

муниципального образования

«Город Саратов» Е.Л. Юрова

1 2 3 4

	Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности...		Отчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... Горбуновым В. В. (руководитель) и главным специалистом Муравьевой М. Г. с 05. 04. 2010 по 30. 04. 2010 проведена плановая проверка...
	Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... «7-я Городская детская больница» комитета здравоохранения администрации муниципального образования «Город Саратов» (далее – муз «7-я...		Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... «Городская станция скорой медицинской помощи» комитета здравоохранения администрации муниципального образования «Город Саратов» (далее...
	Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... Е. Л. (руководитель проверки) и ведущим специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Фейзиковой Н. В. с 03. 09. 2012г...		Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... «5 Детская инфекционная клиническая больница» комитета здравоохранения муниципального образования «Город Саратов» (далее – муз «5...
	Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... Юровой Е. Л. (руководитель проверки) и главным специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Судьевой Е. В. с 09. 10. 2012...		Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... Музуровой Н. Г., ведущим специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Фейзиковой Н. В. с 09. 07. 2012 г по 30. 07. 2012...
	Отчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности... Горбуновым В. В. (руководитель), консультантом Лобановой Г. А., консультантом Ломакиной О. В. с 10. 01. 2012г по 08. 02. 2012г проведена...		А к т №3 ревизии финансово-хозяйственной деятельности Администрации... Лобановой Н. Л., главным специалистом по контрольно-ревизионной работе Чугайновой О. Н. проведена плановая ревизия финансово-хозяйственной...

Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности администрации Ленинского района муниципального образования «Город Саратов»

Похожие: