2. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
2.1. Банковский перевод, схема расчетов
Банковский перевод — это операция банка по выполнению поручения клиента по переводу денег в другой зарубежный банк для выполнения его денежных обязательств. Банковские переводы осуществляются в безналичной форме посредством платежного поручения, которое адресует один банк другому. При этом коммерческие и товарораспорядительные документы счета транспортные и другие документы направляются от экспортера импортеру непосредственно, минуя банки. Экономическое содержание банковских переводов зависит от того осуществляется оплата товаров до их поставки авансовые платежи до или после их получения импортером расчетов по открытому счету [8, с. 132].
Международные расчеты в форме банковского перевода состоят в том, что покупатель дает поручение банку, который обслуживает его перевести определенную сумму в другую страну и выплатить получателю эту сумму.
Банковский перевод объясняет механизм выплаты определенной суммы денег с помощью такого инструмента как поручение, которое дается коммерческому банку импортера о перечислении своему банку-корреспонденту (банку экспортера) определенной суммы денег по поручению и за счет переводов импортера иностранному получателю бенефициару экспортеру с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы [8, с.133].
В операции банковского перевода также могут принимать участие товарораспорядительные документы, но банк не обязан их передавать.
Банки не отвечают за поставку товара передачу документов, а также сам платеж до момента предоставления платежного поручения. Банки принимают участие в этой форме расчетов с момента предоставления в банк импортера соответствующего поручения на оплату. Таким образом, банки несут минимальную ответственность при банковском переводе и поэтому взимают при этой форме расчетов минимальную комиссию. Например, при банковском переводе банк импортера взимает комиссию с импортера в соответствии с Тарифами комиссионного вознаграждения коммерческого банка по работе с клиентами, размер ее определяется самим банком и или фиксированным или выражается в проценте и т.п.
Оплата товара в форме банковского перевода может осуществляться:
до отправки товара в виде аванса;
после получения товара как оплата долга;
сочетании этих способов.
Сегодня банковский перевод осуществляется преимущественно через систему электронных переводов СВИФТ.
Иногда операции по банковскому переводу сопровождаются определенными условиями. Эти условия оговариваются в контракте и соответствии в платежном поручении банка. Например, в них может быть условие, что выплата перевода бенефициару осуществляется после предоставления им указанных коммерческих и финансовых документов или взамен предоставления расписки (документарный или условный перевод).
Банк осуществляет только поручения иностранных банков или оплачивает в соответствии с условиями корреспондентских соглашений выставленные банковские чеки по денежным (контрактивным) обязательствам иностранных импортеров, а также выставляет платежные поручения и банковские чеки на иностранные банки по денежным обязательствам отечественных импортеров. Банк перевододателя руководствуется конкретными указаниями, содержащихся в платежном поручении [8, с.134].
Осуществление банковского перевода с предоставлением соответствующих документов уже на отгруженную продукцию можно изобразить схематично рис.2.1 [16, с. 116].
Осуществление банковского перевода можно условно разделить на три этапа:
Рис. 2.1. Схема расчетов по форме «банковский перевод»
1. Клиент подает в банк, который его обслуживает заявление (платежное поручение) на перевод средств со своего счета в этом банке на счет получателя, который может быть как в этом банке, так и в любом другом с указанием суммы валюты, назначения платежа, порядка уплаты банковских комиссий и тому подобное.
2. На втором этапе банк проверяют правильность заполнения реквизитов заявления: наименование и банковские реквизиты плательщика и бенефициара, сальдо счета плательщика, право на перевод средств в иностранной валюте, правильность указания «цепочки» прохождения платежа через банки-корреспонденты, в случае, когда о такой возможности есть договоренность между клиентом и банком и т.п. При положительном результате проверки, заявления клиента банк списывает средства с его счета на внутрибанковский счет или блокирует их и отправляет электронное сообщение банку-корреспонденту. После получения подтверждения от банка-корреспондента о том, что он выполнил перевод и списал деньги с корреспондентского счета, банк списывает средства клиента и комиссию за проведение платежа.
3. На третьем этапе банк-корреспондент согласно договора между банком и им, отправляет новое сообщение (или модифицирует и отправляет полученное сообщение) следующему банку-корреспонденту или банку получателя или зачисляет средства на счет получателя платежа, в случае если банк-корреспондент одновременно является банком получателя. После этого, банк инициатора платежа извещают о том, что платеж осуществлении и комиссионные за перевод списаны [16, с.117].
|
