5 Оценка и выбор поставщиков
5.1 Согласно плану производства на год руководители подразделений НИЦ НовГУ готовят материалы для анализа рынка потенциальных поставщиков, результаты которого документируются по п.5.2 настоящего СТО.
5.2 Перед проведением анализа рынка потенциальных поставщиков производится обзор рынка поставщиков данного вида продукции. Исходной информацией для обзора являются коммерческие предложения организаций, направленные в адрес НИЦ НовГУ, специализированные издания, публикации в СМИ, сети Интернет и др. Результаты обзора анализируются бухгалтером по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам и документируются в реестре (базе) поставщиков (минимально необходимые сведения о поставщиках приведены в форме приложения А).
5.3 Требования к регистрации сведений о поставщиках и оценке поставщиков устанавливает бухгалтер по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам самостоятельно.
5.4 Результатом анализа реестра поставщиков, проводимого бухгалтером по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам, является выбор поставщика на основании следующих критериев:
наличие у поставщика конкурентоспособной приемлемой цены на данный вид продукции;
наличие данных, свидетельствующих об успешном сотрудничестве с рассматриваемым поставщиком других организаций или НИЦ НовГУ в предшествующий период;
специфика деятельности поставщика на рынке (производство данного вида продукции или оказание посреднических услуг);
обеспечение приемлемых сроков поставки;
обеспечение приемлемых условий поставки;
способность поставщика выполнять требования, предъявляемые организацией к техническим характеристикам продукции, таре и упаковке (со ссылками на нормативную документацию (ГОСТ, ТУ и др.), которой должна соответствовать продукция, чертежи, технологии изготовления и т.п.);
способность поставщика выполнять требования к качеству продукции (на основе сведений об испытании опытной партии или отдельных образцов продукции и наличие сертификатов соответствия, лицензий, выданных на продукцию поставщика организацией, признаваемой НИЦ НовГУ);
наличие у поставщика сертифицированной по ГОСТ Р ИСО 9001-2008 системы менеджмента качества [2];
обеспечение приемлемых условий оплаты (по согласованию с директором НИЦ НовГУ);
данные анкетирования поставщика (см. п.5.5 настоящего СТО).
Результаты анализа документируются в произвольной форме.
5.5 Решение о необходимости анкетирования поставщиков принимает бухгалтер по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам. Анкетирование, при необходимости, проводится ежегодно путем рассылки специальной анкеты, разрабатываемой на основе типовой анкеты, приведенной в приложении Б, и последующего заполнения её поставщиком. Анкета направляется поставщику вместе с письмом произвольной формы, содержащим просьбу заполнить анкету.
5.6 По результатам анализа согласно п.5.4 настоящего СТО и анкетирования согласно п.5.5 настоящего СТО (если оно проводилось) бухгалтер по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам принимает решение о включении конкретного поставщика в «Перечень признанных поставщиков» (форма по приложению В).
5.7 На основании принятого решения до 10 ноября текущего года составляется «Перечень признанных поставщиков» на год по форме приложения В. Перечень визируется бухгалтером по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам и утверждается директором НИЦ НовГУ.
5.8 «Перечень признанных поставщиков» пересматривается бухгалтером по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам ежегодно. При этом учитываются все замечания и претензии к поставщику и качеству закупаемой у него продукции, поступившие от руководителей подразделений НИЦ НовГУ в течение года.
5.9 В случае необходимости принятия дополнительных мер по подтверждению качества закупаемой у поставщика продукции и / или условий изготовления продукции в организации поставщика (изучение технологического процесса и технологической документации, возможностей испытательной лаборатории, состояния испытательного оборудования и средств измерений, проверка полноты выполнения контрольных операций и документирования всех видов контроля, соответствия выпускаемой продукции требованиям НД, ТУ и иной документации, изучения эффективности функционирования внедренной у поставщика СМК и т.п.) приказом ректора НовГУ формируется комиссия для проведения указанных действий.
Проект приказа готовит бухгалтер по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам совместно с директором НИЦ НовГУ. В приказе указываются:
состав комиссии;
сроки проведения работ у поставщика – по согласованию с ним;
вид оценивания (проверка закупаемой продукции – проведение входного контроля на объекте поставщика или проведение аудита СМК поставщика второй стороной) – по согласованию с поставщиком;
порядок документирования результатов оценивания.
5.10 В случае принятия решения о проведении аудита СМК поставщика второй стороной в состав комиссии включаются лица со стороны НИЦ НовГУ, прошедшие обучение проведению внутреннего аудита. Аудит проводится специалистами НИЦ НовГУ и / или сторонней организацией на основании договора с организацией-поставщиком. Ответственность за организацию проведения аудита несет бухгалтер по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам НИЦ НовГУ.
Результаты аудита документируются, согласуются с руководством проверяемой организации и представляются руководству НовГУ в виде отчета в произвольной форме.
По результатам аудита может быть подготовлен план мероприятий, предусматривающий введение дополнительных методов контроля и /или устранения выявленных несоответствий, а также иные меры. Данный план утверждается руководителем инспектируемой организации и является неотъемлемым приложением к договору о поставках.
5.11 В случае, если мероприятия, оговоренные в приложении согласно п.5.10 настоящего СТО, поставщиком не исполнены и / или исполнены с нарушением согласованных сроков (при отсутствии обстоятельств непреодолимой силы, воспрепятствовавших своевременной реализации согласованных мероприятий), то это может послужить основанием к расторжению договора с поставщиком.
5.12 При осуществлении разовых закупок дорогостоящих материальных ресурсов (например, оборудования) выбор поставщика осуществляет подразделение, являющееся инициатором разовой закупки, которое предоставляет бухгалтеру по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам служебную записку, содержащую данные о выбранном поставщике (наименование, адрес, телефон и т.п.) и имеющую разрешающую визу ректора НовГУ.
За основу при выборе поставщика для разовых закупок подразделение – инициатор закупки берет критерии выбора, приведенные в п.5.4. Иные критерии (например, для оборудования такие как наличие гарантийных обязательств, порядок и условия предоставления сервисных услуг) зависят от закупаемого материального ресурса, формируются подразделением-инициатором и согласовываются с ректором НовГУ.
На основании этой служебной записки бухгалтер по учету нефинансовых активов и расчетов по доходам осуществляет приобретение необходимых материальных ресурсов.
|
