Информация о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности администрации Волжского района муниципального образования «Город Саратов» за 2011 год – 9 месяцев 2012 года
Скачать 0.53 Mb.
|
- по перевозке мусора с остановок общественного транспорта автосамосвалами на расстояние 15 км на общую сумму 76,0 тыс. рублей; (акт от 15.01.2011 г. № 2, от 31.01.2011 г. № 6, от 25.02.2011 г. № 9, от 28.03.2011 г. № 14); - по перевозке мусора с тротуаров автосамосвалами на расстояние 15 км на сумму 166,2 тыс. рублей (акт от 28.01.2011 г. № 3, от 25.02.2011 г. № 7, от 28.03.2011 г. № 15); - по валке деревьев с применением автогидроподъемника без корчевки пня породы тополь при диаметре ствола до 100 см на сумму 144,8 тыс. рублей (акт от 28.03.2011 г. № 12); - по валке деревьев с применением автогидроподъемника без корчевки пня мягколиственных, твердолиственных (кроме пород тополь) при диаметре ствола до 36 см на сумму 120,8 тыс. рублей (акт от 28.03.2011 г. № 12); - по перевозке мусора с зеленых зон автосамосвалами на расстояние 15 км на сумму 131,2 тыс. рублей (акт от 28.03.2011 г. № 12). Отрывные талоны путевых листов Администрацией района в ходе проверки не представлены, следовательно, общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 639,0 тыс. рублей. Аналогичное нарушение установлено при проверке исполнения муниципальных контрактов: - от 12.04.2011 г. № 0360300203311000082-0060679-02 на выполнение работ по содержанию дорог, тротуаров, зеленых зон и прочих работ по благоустройству территории муниципального образования «Город Саратов», заключенного с МУП «Городские дороги плюс», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 2219,5 тыс. рублей; - от 13.10.2011 г. № 18-БЛ/11 на выполнение работ по содержанию территории муниципального образования «Город Саратов», заключенного с МУП «Городские дороги плюс», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 289,9 тыс. рублей; - от 13.12.2011 г. № 024/БЛ на выполнение работ по вывозу снега с тротуаров, заключенного с МУП «Городские дороги плюс», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 77,5 тыс. рублей; - от 07.12.2011 г. № 0160300003111000001-0060679-01 на выполнение работ по содержанию тротуаров муниципального образования «Город Саратов», заключенного с МУП «Городские дороги плюс», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 207,3 тыс. рублей; - от 24.11.2011 г. № 0160300004511000001/20-с на выполнение работ по ликвидации мест несанкционированного складирования отходов на территории Маханного оврага в районе Парка Победы в Волжском районе города Саратова, заключенного с МУП «Городские дороги плюс», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 131,5 тыс. рублей; - от 02.11.2011 г. № 0360300203311004885-0060679-01 на выполнение работ по уходу за зелеными насаждениями на территории Волжского района города Саратова, заключенного с МУП «Саргорсвет», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 300,1 тыс. рублей; - от 29.06.2011 г. № 0360300203311000646-0060679-01 на выполнение работ по устройству (восстановлению) уличного освещения, устройству иллюминации на территории муниципального образования «Город Саратов», заключенного с МУП «Саргорсвет», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 4,4 тыс. рублей; - от 01.01.2012 г. № 01600300008011000001-0060679-01 на выполнение работ по содержанию дорог, тротуаров, зеленых зон муниципального образования «Город Саратов» в I квартале 2012 г., заключенного с МУП «Городские дороги плюс», общая сумма расходов, необоснованных и не подтвержденных первичными учетными документами, составила 823,1 тыс. рублей; Таким образом, общая сумма расходов, не подтвержденных оправдательными документами, составила 4692,3 тыс. рублей. Проверкой обоснованности предоставления в 2011 году Администрацией района субсидии на возмещение части затрат на обустройство пляжа как места массового отдыха населения, установлено. Постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 18.03.2011 г. № 546 «О предоставлении субсидии на возмещение части затрат на обустройство пляжа как места массового отдыха населения» утверждено Положение о предоставлении субсидии (далее по тексту – Положение). Администрацией района с МУП «Городские дороги плюс» заключен договор (соглашение) о перечислении субсидии на возмещение части затрат на обустройство на земельном участке, расположенном в границах острова «Городские пески», пляжа как места массового отдыха населения без номера от 30.05.2011 г. на сумму 9700,0 тыс. рублей. Условиями предоставления субсидий являются: - выполнение работ и наличие понесенных в текущем году затрат на обустройство пляжа как места массового отдыха населения, осуществленные юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом - производителем товаров, работ, услуг самостоятельно, без привлечения субподрядных организаций; - отсутствие процедуры ликвидации в отношении юридического лица, отсутствие решений арбитражных судов о признании юридического лица, индивидуального предпринимателя, гражданина несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства; - отсутствие задолженности по начисленным налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты любого уровня или государственные внебюджетные фонды по данным бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период; - представление документов в соответствии с п. 5.1 Положения (копий устава, свидетельства о государственной регистрации, свидетельства о постановке на налоговый учет, бухгалтерского баланса (форма по ОКУД 0710001) на последнюю отчетную дату, отчета о прибылях и убытках (форма по ОКУД 0710002) на последнюю отчетную дату, акта выполненных работ, документа, подтверждающего законное владение земельным участком, расположенным по адресу: г. Саратов, остров «Городские пески», расчета размера субсидии в соответствии с приложением к Положению). В нарушение п. 4, 5.1. Положения на момент заключения договора акты о приемке выполненных работ отсутствовали, работы по обустройству пляжа не производились. Документы об отсутствии процедуры ликвидации в отношении юридического лица, отсутствии решений арбитражных судов о признании юридического лица несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства отсутствуют. Расшифровка статей бухгалтерского баланса за I квартал 2011 г. отсутствует, в результате чего нет подтверждения наличия задолженности по налогам и сборам, справка из налоговой инспекции о наличии или отсутствии просроченной задолженности также отсутствует. Договором аренды земельного участка от 18.06.2009 г. № 6, заключенным между администрацией муниципального образования «Город Саратов» (арендодатель) и МУП «Городские дороги плюс» (арендатор), последнему передан на условиях аренды земельный участок площадью 148063 кв.м по адресу: г. Саратов, остров «Городские пески» для целей, не связанных со строительством – размещение объектов рекреационного и лечебно-оздоровительного назначения (пляж) сроком до 17.06.2019 г. В ходе проведения проверки Администрацией представлены акты о приемке выполненных работ № 1 от 10.06.2011 г., № 2 от 30.06.2011 г., № 3 от 31.07.2011 г., № 4 от 20.08.2011 г., № 5 от 31.08.2011 г., № 6 от 11.09.2011 г. на общую сумму 9700,0 тыс. рублей. Одним из условий заключения Договора является выполнение работ самостоятельно, без привлечения субподрядных организаций. Однако МУП «Городские дороги плюс» для выполнения работ привлекались субподрядные организации, в том числе: - ФГУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в Саратовской области» - услуги по дератизации на сумму 34,9 тыс. рублей, микробиологические исследования на сумму 33,0 тыс. рублей; - ООО ЧОП «Торнадо-С» - услуги охраны на сумму 734,0 тыс. рублей; - МУЗ «Городская поликлиника № 3» - услуги по обеспечению медицинского пункта на сумму 104,8 тыс. рублей. Всего субподрядными организациями оказано услуг на общую сумму 906,7 тыс. рублей. Документы, подтверждающие факт выполнения данных услуг, в Администрации района отсутствуют. Согласно актам о приемке выполненных работ, МУП «Городские дороги плюс» произведены работы по окраске масляными составами металлических поверхностей (урн, лавочек, раздевалок, буйков, ворот, перил и др.), высококачественной масляной окраске ранее окрашенных деревянных поверхностей (лавочек, туалетов и др.) с расчисткой старой краски до 35%, улучшенной масляной окраске ранее окрашенных фасадов с расчисткой старой краски до 35% с земли и лесов на общую сумму 165,3 тыс. рублей. Однако документы, подтверждающие нахождение на пляже урн, лавочек, раздевалок, буйков, ворот, перил, туалетов, фасадов, а также их количество и закрепление имущественного права, в Администрации отсутствуют, вследствие чего расход краски не подтвержден. Также МУП «Городские дороги плюс» производились работы с применением автомобильной техники: сбор и вывоз мусора погрузчиком, боронование территории погрузчиком, перевозка мусора автосамосвалами на расстояние 15 км, просеивание песка минипогрузчиком «BOBCAT» в общем объеме 1136,0 маш.час. на общую сумму 1125,4 тыс. рублей. Документы, подтверждающие факт выполнения данных работ (отрывные талоны к путевым листам), в Администрации отсутствуют. В соответствии с п. 3 Положения, субсидии предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основе в целях возмещения части затрат на обустройство пляжа как места массового отдыха населения. Однако, согласно представленному расчету размера субсидии, собственные затраты МУП «Городские дороги плюс», не подлежащие возмещению, составляют 125,1 тыс. рублей (охрана территории пляжа в осеннее-зимне-весенний период 8 месяцев), что составляет 1% от общих затрат по обустройству пляжа. Документы, подтверждающие понесенные МУП «Городские дороги плюс» затраты по охране территории пляжа, в Администрации отсутствуют. Таким образом, администрацией Волжского района муниципального образования «Город Саратов» в нарушение п. 3, 4, 5 Положения о предоставлении субсидий на возмещение части затрат на обустройство пляжа как места массового отдыха населения, утвержденного постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 18.03.2011 г. № 546, необоснованно предоставлена субсидия МУП «Городские дороги плюс» в сумме 9700,0 тыс. рублей. Проверкой обоснованности предоставления в 2012 году Администрацией района субсидии на возмещение части затрат на обустройство пляжа, как места массового отдыха населения (земельный участок, расположенный по адресу: г. Саратов, остров «Городские пески»), установлено. Постановлением администрации муниципального образования «Город Саратов» от 09.04.2012 г. № 532 «О предоставлении субсидии на возмещение части затрат на обустройство пляжа, как места массового отдыха населения (земельный участок, расположенный по адресу: г. Саратов, остров «Городские пески»)» утверждено Положение о предоставлении субсидий (далее по тексту – Положение). Постановлениями администрации муниципального образования «Город Саратов» от 13.08.2012 г. № 1910, от 14.08.2012 г. № 1913 в Положение внесены изменения в части замены слов «обустройство пляжа» словами «обустройство и содержание пляжа». Администрацией района с МУП «Городские дороги плюс» заключен договор (соглашение) о перечислении субсидии на возмещение части затрат на обустройство пляжа, как места массового отдыха населения (земельный участок, расположенный по адресу: г. Саратов, остров «Городские пески»), без номера от 04.06.2012 г. на сумму 10369,3 тыс. рублей, дополнительное соглашение к договору от 14.08.2012 г. Условиями предоставления субсидий являются: - выполнение работ и наличие понесенных в текущем году затрат на обустройство пляжа как места массового отдыха населения, осуществленные юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом – производителем товаров, работ, услуг самостоятельно, без привлечения субподрядных организаций; - отсутствие процедуры ликвидации в отношении юридического лица, отсутствие решений арбитражных судов о признании юридического лица, индивидуального предпринимателя, гражданина несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства; - отсутствие задолженности по начисленным налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджеты любого уровня или государственные внебюджетные фонды по данным бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период; - представление документов в соответствии с п. 5.1 Положения (копий устава, свидетельства о государственной регистрации, свидетельства о постановке на налоговый учет, бухгалтерского баланса (форма по ОКУД 0710001) на последнюю отчетную дату, отчета о прибылях и убытках (форма по ОКУД 0710002) на последнюю отчетную дату, акта выполненных работ, документа, подтверждающего законное владение земельным участком, расположенным по адресу: г. Саратов, остров «Городские пески», расчета размера субсидии в соответствии с приложением к Положению). В нарушение п. 4, 5.1. Положения на момент заключения договора акты о приемке выполненных работ отсутствовали, работы по обустройству пляжа не производились. Документы об отсутствии процедуры ликвидации в отношении юридического лица, отсутствии решений арбитражных судов о признании юридического лица несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства отсутствуют. По данным бухгалтерского Баланса на 31.03.2012 г. задолженность по расчетам по налогам и сборам составляет 30705,0 тыс. рублей, по расчетам по социальному страхованию и обеспечению – 9449,0 тыс. рублей, справка из налоговой инспекции о наличии (отсутствии) за предприятием просроченной задолженности отсутствует. В ходе проведения проверки Администрацией представлены акты о приемке выполненных работ № 1 от 15.06.2012 г., № 2 от 27.06.2012 г., № 3 от 17.08.2012 г., № 4 от 12.09.2012 г. на общую сумму 10369,3 тыс. рублей. Оплата произведена в полном объеме. Одним из условий заключения Договора является выполнение работ самостоятельно, без привлечения субподрядных организаций. Однако МУП «Городские дороги плюс» для выполнения работ привлекались субподрядные организации, в том числе: - ФГУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в Саратовской области» - услуги по дератизации на сумму 44,4 тыс. рублей, микробиологические исследования на сумму 21,6 тыс. рублей. Документы, подтверждающие факт выполнения данных услуг, к проверке не представлены. Также субподрядными организациями оказывались работы по охране территории пляжа на сумму 734,0 тыс. рублей, обеспечению медицинского пункта на пляже на сумму 108,2 тыс. рублей. Документы, подтверждающие факты оказания данных услуг, в Администрации отсутствуют. Согласно актам о приемке выполненных работ, МУП «Городские дороги плюс» произведены работы по окраске масляными составами металлических поверхностей (урн, лавочек, раздевалок, буйков, ворот, перил и др.), высококачественной масляной окраске ранее окрашенных деревянных поверхностей (лавочек, туалетов и др.) с расчисткой старой краски до 35%, улучшенной масляной окраске ранее окрашенных фасадов с расчисткой старой краски до 35% с земли и лесов на общую сумму 165,6 тыс. рублей. Однако документы, подтверждающие нахождение на пляже урн, лавочек, раздевалок, буйков, ворот, перил, туалетов, фасадов, а также их количество и закрепление имущественного права, отсутствуют, вследствие чего расход краски не подтвержден. Также МУП «Городские дороги плюс» производились работы с применением автомобильной техники: сбор и вывоз мусора погрузчиком, боронование территории погрузчиком, перевозка мусора автосамосвалами на расстояние 15 км, просеивание песка минипогрузчиком «BOBCAT» в общем объеме 1159,2 маш.час. на общую сумму 1186,1 тыс. рублей. Документы, подтверждающие факт выполнения данных работ (отрывные талоны к путевым листам), в Администрации отсутствуют. |
Похожие:
 | Е. Л. (руководитель), инспекторами Горбуновым В. В., Черновым А. С., Ломакиной О. В. и Генеральской Т. Ю., главным специалистом Музуровой... | | Горбуновым В. В. (руководитель) и главным специалистом Муравьевой М. Г. с 05. 04. 2010 по 30. 04. 2010 проведена плановая проверка... |
| «7-я Городская детская больница» комитета здравоохранения администрации муниципального образования «Город Саратов» (далее – муз «7-я... | | Юровой Е. Л. (руководитель проверки) и главным специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Судьевой Е. В. с 09. 10. 2012... |
| Е. Л. (руководитель проверки) и ведущим специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Фейзиковой Н. В. с 03. 09. 2012г... | | Музуровой Н. Г., ведущим специалистом инспекции по контрольно-ревизионной работе Фейзиковой Н. В. с 09. 07. 2012 г по 30. 07. 2012... |
| «Городская станция скорой медицинской помощи» комитета здравоохранения администрации муниципального образования «Город Саратов» (далее... | | Финансово-экономическое управление администрации муниципального образования «Пермский муниципальный район» |
| «5 Детская инфекционная клиническая больница» комитета здравоохранения муниципального образования «Город Саратов» (далее – муз «5... | | Лобановой Н. Л., главным специалистом по контрольно-ревизионной работе Чугайновой О. Н. проведена плановая ревизия финансово-хозяйственной... |