1.
|
СПД и подтверждающие документы:
в случае ввоза (вывоза) товара на/с территории Российской Федерации при наличии требования о декларировании товаров предоставляются документы, используемые в качестве ДТ.
в случае ввоза (вывоза) товара на/с территории Российской Федерации при отсутствии требования о декларировании товаров прилагаются документы отличные от ДТ, включая статистическую форму учета перемещения товаров9;
документы, подтверждающие факт оказания услуг/выполнения работ/передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (независимо от вида услуг);
документы, подтверждающие иное исполнение обязательств по контракту (кредитному договору), в том числе подтверждающие удержание банковской комиссии, предусмотренное контрактом (кредитным договором)
|
9.1,
9.2.
9.6
|
- не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором на документах, указанных в настоящем пункте, должностным лицом таможенных органов проставлена отметка о дате их выпуска (условного выпуска). Срок исчисляется от наиболее поздней даты выпуска (условного выпуска) товаров, указанной на документе.
- не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Датой оформления подтверждающих документов, отличных от ДТ, является наиболее поздняя по сроку дата его подписания или дата вступления его в силу, либо в случае отсутствия этих дат – дата его составления, либо дата свидетельствующая о ввозе/вывозе товара на территорию/с территории Российской Федерации, указанная в подтверждающем документе.
|
2.
|
СПД и подтверждающие документы при изменении сведений (за исключением изменения сведений о Банке или резиденте), содержащихся в ранее принятой Банком СПД
|
9.7
|
- не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения. В этом случае представляется новая СПД, содержащая скорректированные сведения, с приложением документов, подтверждающих такие изменения
|
3.
|
СПД и подтверждающие документы при частичном (полном) исполнении третьим лицом-резидентом (другим лицом-резидентом), не оформляющим ПС, обязательств по контракту (кредитному договору) способом, отличным от расчетов
|
9.2,
12.7
|
В сроки, указанные в пункте 1 раздела III настоящей таблицы, резидент, оформивший ПС, представляет в Банк:
- СПД, с отражением информации о таком исполнении обязательств по контракту (кредитному договору),
- документы, подтверждающие такое исполнение третьим лицом – резидентом обязательств по контракту (кредитному договору),
- договор об исполнении обязательств третьим лицо - резидентом либо договор о частичной уступке требования (частичном переводе долга).
Третье лицо-резидент передает резиденту, оформившему ПС, документы, подтверждающие исполнение обязательств, способом, отличным от расчетов - не позднее 5 рабочих дней после даты их оформления
|
4.
|
СПД и подтверждающие документы при исполнении части или всех обязательств третьим лицом-нерезидентом по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, в том числе в случае частичной уступки требования нерезиденту или частичного перевода долга на нерезидента.
|
9.2,
12.8
|
В сроки, указанные в пункте 1 раздела III настоящей таблицы, резидент, оформивший ПС, представляет в Банк одновременно:
- СПД, с отражением исполнения обязательств третьим лицом-нерезидентом, документы, подтверждающие такое исполнение,
- документ, на основании которого им возложено частичное (полное) исполнение обязательств на третье лицо – нерезидента либо договор частичной уступки требования своих прав нерезиденту (частичном переводе долга на нерезидента)
|
5.
|
СПД и подтверждающие документы при передаче резидентом всех своих прав по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, путем уступки требования другому лицу-нерезиденту.
|
9.2,
12.9
|
В сроки, указанные в пункте 1 раздела III настоящей таблицы, резидент, оформивший ПС, представляет в Банк:
- СПД с отражением исполнения обязательств другим лицом-нерезидентом по договору полной уступки требования,
- документ, подтверждающий исполнение обязательств, способом, отличным от расчетов другим лицом – нерезидентом по договору полной уступки требования,
- договор полной уступки требования другому лицу-нерезиденту.
В случае полного исполнения другим лицом - нерезидентом своих обязательств по договору полной уступки требований способом, отличным от расчетов резидент закрывает ПС, после получения денежных средств по договору переуступки
|
6.
|
СПД и подтверждающие документы в случае несогласия резидента с содержанием информации в СПД, заполненной Банком
|
9.4
|
- не позднее 15 рабочих дней после даты получения резидентом заполненной Банком справки (представляется новая справка, содержащая скорректированные сведения, с приложением заявления, составленного в произвольной форме и приложением дополнительных документов (при их наличии), связанных с внесением таких изменений, если они не были ранее представлены в Банк)
|
7.
|
СПД без предоставления подтверждающих документов при наличии требования о декларировании товара и осуществлении их декларирования путем подачи ДТ
|
9.8
|
- не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором зарегистрированы ДТ. Предоставляется только СПД с указанием информации о:
- вывозе товара с территории Российской Федерации на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты (экспорте товаров при отсрочке оплаты);
- ввозе товара на условиях предоставления резидентом нерезиденту коммерческого кредита в виде предоплаты (авансового платежа) (импорте товаров при условии предоплаты).
В справку включаются сведения о ДТ (за исключением сведений о временной декларации, транзитной и итоговой), зарегистрированных таможенными органами в течение одного месяца.
При ввозе/вывозе продуктов переработки (продуктов на переработку) в рамках контрактов на оказание услуг, выполнение работ, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, СПД оформляется в порядке, аналогичном, указанному выше в настоящем пункте таблицы
|
8.
|
СПД и подтверждающие документы
при осуществлении валютных операций по контракту (кредитному договору) после перевода ПС из другого уполномоченного банка.
|
14.7
|
- не позднее 3 рабочих дней после принятия ПС Банком, предоставляется СПД и подтверждающие документы с учетом особенностей главы 9 Инструкции Банка России № 138-И
|
9.
|
Повторное представление СПД во всех выше перечисленных случаях.
|
18.7
|
В случае отказа Банком в принятии СПД, резидент устраняет все замечания, составляет новую СПД и представляет ее в Банк не позднее выше указанных сроков для представления СПД
|
ПРИЛОЖЕНИЕ № 2
Код формы по ОКУД 0406009
Наименование уполномоченного банка
|
ПАО «ОФК Банк»
|
Наименование резидента
|
|
СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
от
Номер счета резидента в
уполномоченном банке
|
|
Код страны банка-нерезидента
|
|
Признак корректировки
|
|
N
п/п
|
Уведомление, распоряжение, расчетный
или иной
документ
|
Дата
операции
|
Признак платежа
|
Код вида валютной операции
|
Сумма операции
|
Номер ПС
или
номер и (или) дата договора (контракта)
|
Сумма операции в единицах валюты контракта (кредитного договора)
|
Ожидаемый срок
|
код валюты
|
сумма
|
код валюты
|
сумма
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Примечание.
Клиент Информация уполномоченного банка
Дата представления
|
|
Дата возврата
|
Причина отказа в принятии (пункт инструкции № 138-и)
|
|
Дата принятия
|
|
|
|
18.6.1
|
|
|
|
|
18.6.2
|
|
|
|
18.6.3
|
|
|
|
18.6.4
|
|
| Руководитель
_________________________ ___________________ /_____________________/
Должность Подпись Ф.И.О.
Ответственное лицо банка ___________ /_______________/
Ф.И.О.
Порядок заполнения справки о валютных операциях
1. В заголовочной части справки о валютных операциях (далее - СВО) указываются:
в поле «Наименование уполномоченного банка» - полное или сокращенное фирменное наименование Банка (филиала Банка), в который Клиент-резидент представляет СВО либо которому предоставлено право заполнить СВО.
в поле «Наименование резидента» - полное или сокращенное фирменное наименование юридического лица или его филиала или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, представившего СВО или по поручению которого она заполнена.
В написании наименования Клиента-резидента допускается использование общепринятых сокращений например, ПАО, ЗАО, ИП и т.д.
в поле «от ___________» - дата заполнения СВО в формате ДД.ММ.ГГГГ.
в поле «Номер счета резидента в уполномоченном банке» - номер счета Клиента-резидента, на который зачислены (с которого списаны) денежные средства при осуществлении валютной или иной операции (далее - Валютная операция).
Поле «Номер счета резидента в уполномоченном банке» не заполняется:
при отражении в СВО валютных операций, связанных с расчетами по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, проведенных через счета резидента в банках-нерезидентах;
Клиентом-резидентом, оформившим ПС, при заполнении СВО, в которой отражается информация о валютных операциях, связанных с расчетами по контракту (кредитному договору), в случаях, указанных в пунктах 12.4, 12.5, 12.6 Инструкции Банка России № 138-И, осуществленных третьими лицами - резидентами, другими лицами - резидентами либо резидентами, которые не оформляют ПС в случаях, указанных в пункте 12.10 и абзаце втором пункта 12.12 Инструкции Банка России № 138-И;
при отражении в СВО расчетов, связанных с исполнением аккредитива по контракту, по которому оформлен ПС, в случаях, предусмотренных главой 16 Инструкции Банка России № 138-И.
|
