Российской Федерации Саратовский социально-экономический институт (филиал) фгбоу впо «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова»

РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ ОПО В УПРАВЛЕНИИ РИСКАМИ БИЗНЕСА Д.Е. Кабаева, студентка 4 курса Научный руководитель: ассистент Калачева И.В. ФГБОУ ВПО «Кемеровский Государственный Университет» Развитие научно-технического прогресса влечет за собой внедрение новых современных технологий, машин и механизмов в производство, делая его более мощным и производительным. Все это с одной стороны приносит несомненную пользу, но с другой стороны новая техника является источником повышенной опасности и, несмотря на все предпринимаемые меры, влечет за собой риски техногенных аварий и катастроф, т.к. абсолютной безопасности не бывает ни в одном технологическом процессе или механизме. Поэтому вопросы безопасности таких объектов остро стоят на повестке дня. Одним из наиболее важных инструментов обеспечения промышленной безопасности выступает страхование, которое проводит объективную оценку рисков на этапе принятия объекта на страхование, и финансирование последствий произошедшего неблагоприятного события. Мировая практика показывает, что страхование является основным источником возмещения вреда, причиненного объектами повышенной опасности. Обеспечение безопасности промышленных объектов, которые являются опасными, является одним из приоритетных направлений политического и экономического курса нашей страны. Постоянно совершенствуются меры государственного контроля и надзора в сфере промышленной безопасности, вносятся изменения в Федеральный закон о промышленной безопасности, внедряются новые инструменты для безопасной эксплуатации опасных производственных объектов. Страхование  опасных производственных объектов (ОПО) является нововведением для современной России и регулируется федеральным законом № 225-ФЗ от 27.07.2010 года "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте". До введения Закона № 225 – ФЗ предпринимались попытки решить задачу защиты от данного риска на государственном уровне, однако они не были успешными. В частности, были приняты Федеральный закон от 21.07.1997 № 116 – ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» и Федеральный закон от 21.07.1997 № 117 – ФЗ «О безопасности гидротехнических сооружений», предусматривающие условия страхования ОПО, однако фактически не соответствовали требованиям российских реалий. Во-первых, данные Законы относились к узкому кругу объектов и страхование не было обязательным и всеохватывающим. Во – вторых, в объем ответственности не включался риск гибели и потери здоровья сотрудников самого предприятия, а в новом законопроекте возмещение вреда жизни и здоровью персонала было включено. В – третьих, согласно ст. 15 Закона 116 – ФЗ максимальная страховая сумма составляла лишь 7 млн. руб., в то время как реальные оценки ущерба по подобным случаям и необходимые страховые суммы исчисляются десятками и сотнями миллионов. Фактически только после аварии на Саяно – Шушенской ГЭС, беспрецедентной по масштабу в истории российской энергетики, и после аварии на шахте «Распадская», законодатели изменили свое отношение к проблеме и приняли закон, предписывающий обязательную форму страхования ОПО на значительные суммы [1]. Принятие Федерального закона № 225 – ФЗ стал, с одной стороны, эффективным рычагом государственного регулировании сферы обслуживания ОПО, а с другой – гарантом материальной, технической и финансовой стабильности эксплуатирующего опасный объект предприятия. Страхование опасных объектов имеет своей целью возмещение ущерба и компенсацию материальных затрат эксплуатирующей такой объект организации. Указанные издержки могут возникнуть в результате вредного воздействия, которое оказано аварией, произошедшей на ОПО. Наличие договора страхования на опасный объект исключает финансовые потери непосредственно владельца и гарантирует, что лица, имуществу, здоровью, жизни которых был причинен вред, получат определенную денежную компенсацию. Экономическая выгода, которую обеспечивает страхование ОПО, очевидна. В случае получения полиса ОПО страховая компания берёт на себя: Возмещение расходов по спасению жизни и имущества пострадавшей стороны. Возмещение расходов по устранению последствий аварийной ситуации. Компенсацию расходов, которые могут быть связаны с установлением размера нанесённого ущерба пострадавшей стороне и выяснением степени виновности, а также расходов по ведению дел в судебных и арбитражных инстанциях. Причины, по которым государство решило обязать предпринимателей к страхованию любых производственных объектов, чья деятельность соприкасается с риском нанесения вреда природе и жизни человека: Техногенная катастрофа, которая может иметь необратимые разрушительные последствия, ухудшая и без того невысокие экологические показатели, подвергая риску жизнь и здоровье работников предприятия и посторонних лиц. Денежная компенсация, направленная на восполнение имущественного, морального и физического ущерба пострадавшей стороне, может в несколько раз превышать реальные материальные возможности владельца опасного производственного объекта. Страхование ОПО на сегодняшний день является неотъемлемой частью ведения бизнеса на крупных производственных предприятиях. Чтобы аварий происходило меньше, владельцы опасных производственных объектов должны периодически обновлять основные фонды, проводить амортизацию, следить за состоянием рабочих мест своих сотрудников. Если владельцы будут соблюдать правила безопасности на предприятии и вовремя проводить переоснащение оборудования, то страховых случаев будет меньше, следовательно, жертв от аварии и утраты имущества будет меньше. Список литературы Жилкина М. //Финансовая газета, 2011. № 49. Секция 3. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ СТРАХОВАНИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ФИНАНСОВЫХ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ В. В. Наумычева, студентка 1 курса магистратуры Научный руководитель: к.э.н., доц. Козлова О.Н. ФГБОУ ВПО «Кемеровский Государственный Университет» Современное состояние экономики характеризуется отсутствием определенности, полной уверенности в завтрашнем дне и невозможностью однозначного прогнозирования развития ситуации в связи с объективным наличием в современных экономических реалиях всевозможных рисков, являющихся неизбежным элементом принятия любого решения в бизнесе в условиях информационной неопределенности о возможных последствиях и величинах потерь. Увеличение числа убыточных предприятий в последнее время является все более распространенным показателем российской экономики, что позволяет сделать вывод о необходимости и важности применения страхования как одного из методов управления рисками в сфере бизнеса, где наряду с различными имущественными рисками особое место занимают риски, непосредственно связанные с возможностью потери денежных средств. Следовательно, необходимо четко понимать, какие виды рисков являются наиболее характерными для сферы бизнеса. Гражданский кодекс Российской Федерации дает определение понятию «предпринимательские риски» как риски убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риска неполучения ожидаемых доходов (ст. 929 ГК РФ). В соответствии с перечисленными в Гражданском кодексе Российской Федерации характерными особенностями, присущими предпринимательской деятельности, такими как инициативность, самостоятельность, направленность на получение прибыли, рисковый характер (п. 1, ст. 2 ГК РФ), вытекает явная связь предпринимательского риска с прибылью. Наряду с предпринимательскими рисками заметную долю во всем многообразии существующих рисков занимают финансовые риски, представляющие собой достаточно сложную экономическую категорию ввиду отсутствия единого и четкого определения их содержания и неоднозначности природы данных рисков, а также их многообразия, что обусловливает существующую проблему разграничения как таковых «финансовых рисков» от «предпринимательских». В самом широком смысле под финансовым риском понимают риск, непосредственно связанный с осуществлением операций как юридическими, так и физическими лицами в финансово-кредитной, биржевой и фондовой сферах, проявляющийся в виде потенциально возможных денежных потерь на любой стадии их осуществления (получение, хранение, накопление, инвестирование и т.п.). Следует заметить, что существует две противоположные точки зрения относительно выявления и понимания соотношения предпринимательских и финансовых рисков. В первом случае финансовые риски понимают как часть предпринимательских в силу их тесной связи с предпринимательской и, в частности, с финансовой деятельностью предприятия и определяют как потери прибыли, дохода и капитала. Вторая точка зрения замечает, что финансовые и предпринимательские риски – не есть одно и то же. Основанием в данном случае являются следующие доводы: Риски финансового характера, возникающие в процессе осуществления предпринимательской деятельности, являются предпринимательскими, исходя из определения предпринимательского риска. А финансовые риски могут возникнуть у граждан и организаций, не занимающихся предпринимательской деятельностью вовсе или имеющих подобные риски, никак не связанные с осуществляемым ими видом деятельности. При страховании предпринимательских рисков необходимо четко соблюдать требования, указанные в ст. 933 Гражданского кодекса Российской Федерации, непосредственно регулирующие процесс страхования именно предпринимательских рисков. В случае с финансовыми рисками – имеется возможность, но не обязанность применения данных положений гражданского законодательства. Учитывая разделение страхования предпринимательских и финансовых рисков как двух отдельных видов, наличие лицензии на страхование предпринимательских рисков не дает права на осуществление страхования финансовых рисков. Также, в подтверждение обоснования правильности именно этой точки зрения, разделяющей предпринимательские и финансовые риски, можно привести пункт 1 статьи 32.9 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" № 4015-1 от 27 ноября 1992 года, где страхование предпринимательских и страхование финансовых рисков закреплены как отдельные виды, а финансовые риски определены как риски неполучения доходов, возникновения непредвиденных расходов физических лиц, юридических лиц (п. 4 ст. 4). В настоящее время финансовые риски становятся все более весомыми и значимыми в общем «портфеле рисков». Существование финансовых рисков основано на неблагоприятной вероятности возникновения потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Выделение финансовых рисков как особой группы рисков обусловлено их высокой степенью влияния и наличием причинно-следственной связи между осуществляемой на финансовых рынках деятельностью и уровнем возможных её рисковых последствий. Все более возрастающее влияние финансовых рисков непосредственно связано с быстротой изменчивости экономической ситуации и конъюнктуры финансового рынка, расширением сферы финансовых отношений, а также другими факторами. Все вышесказанное позволяет выявить ряд актуальных и наиболее проблемных вопросов, касающихся понятий предпринимательских и финансовых рисков, а именно: отсутствие четкого критерия разделения данных видов риска; отсутствие законодательно закрепленного определения понятия «финансовый риск» и узкая трактовка понятия «предпринимательский риск» в интерпретации ГК РФ; отсутствие нормативной базы их регламентации; а также частое сведение понятия финансовых рисков к предпринимательским. Таким образом, самой серьезной и инициирующей последующие является проблема законодательно закрепленных в Законе РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" № 4015-1 от 27 ноября 1992 года двух отдельных видов страхования: страхование предпринимательских рисков и страхование финансовых рисков (п. 1, ст. 32.9.), но данного в Гражданском кодексе только одного определения - понятия предпринимательского риска. Также стоит заметить, что, несмотря на некоторое сходство предпринимательских и финансовых рисков, в их основе лежит вероятность наступления совершенно разных убытков, а именно, предпринимательские риски реализуются в виде убытков, обусловленных предпринимательской деятельностью и её результатами, а финансовые – только возможной потерей самого финансового капитала или вложений. При этом понятие финансовых рисков содержит в себе только природу возможных последствий при их реализации без точного указания носителя этого риска в отличие от предпринимательских рисков, определяющих именно субъекта, то есть непосредственного носителя данного риска. А учитывая отсутствие четко регламентированной нормативной базы, в которой содержались бы четкие критерии разграничения данных рисков, существенно затруднен процесс отнесения риска к тому или иному виду на практике, чем и объясняется наличие разных перечней предпринимательских и финансовых рисков, как в научной литературе, так и в предлагаемых различными страховыми компаниями страховых продуктах. СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ РИСКОВ М.Р. Курбанова, студентка 3 курса Научный руководитель: к.э.н., доц. Сударикова И.А. ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет им Г.В. Плеханова» Саратовский социально-экономический институт Как и любая другая предпринимательская деятельность, банковское направление также связано с большим количеством различных рисков. Главной целью страхования этих рисков, которые возникают в процессе ведения банковской деятельности, является защита имущественных интересов владельцев банка от всех возможных убытков, возникающих в процессе ведения бизнеса. Ведь существует огромное количество внешних факторов, которые своим воздействием могут не только повлечь снижение доверия к тому или иному банку со стороны клиентов, но и, как следствие, могут привести к потере прибыли, в том числе и всего капитала. Из вышеизложенного следует, что объектом страхования банковских предпринимательских рисков являются имущественные интересы, которые связаны с возможной потерей доходов или же с дополнительными расходами страхователя, понесшего в результате осуществления им банковской деятельности. Безусловно, страхование банком своих возможных рисков дает преимущество на межбанковском рынке, одновременно при этом увеличивая деловую репутацию и, как правило, доверие, как со стороны клиентов, так и среди финансовых институтов. Но в то же время, при страховании банковских рисков существует следующий недостаток: когда банк страхует свои риски, возникают дополнительные для него расходы. Из этого вытекает удорожание продуктов и услуг для клиента данного банка. В любом случае, при всех плюсах и минусах страхования банковских рисков тема данного вида страхования актуальна на сегодняшний день. Западный рынок страхования включает в себя следующие специальные виды страховой защиты отдельных банковских операций: страхование рисков, которые связаны с ошибками персонала банка при осуществлении ими своих рабочих обязанностей страхование рисков, которые связаны с несанкционированным доступом к компьютерным банковским системам; страхование риска убытков, которые связаны с использованием или украденных, или потерянных, или фальшивых пластиковых карточек, эмитируемых банком. Кроме всего этого, выделяют различные схемы страхования обязательной и добровольной ответственности, непосредственно имеющей место в банковской сфере деятельности. В качестве примеров: обязательная ответственность – например, страхование ответственности работодателей; добровольная ответственность – например, страхование ответственности высшего управленческого персонала банка перед акционерами за ошибки при управлении банком, также страхование общегражданской ответственности перед третьими лицами и др. Нужно сказать о таком достаточно распространенном виде банковского страхования, как страхование на случай хищения. По данному страховому полису происходит покрытие расходов на ведение переговоров с похитителями, также компенсируется сумма выкупа, который передан преступникам, но только в том случае, если полиции никак не удастся задержать злоумышленников и возвратить выкуп. Но страховые выплаты производятся страховщиком только после окончания операции. На западном страховом рынке получил большое распространение договор комплексного страхования банковских рисков, который носит название – Banker’s Blanket Bond (сокращенно – BBB). Объектом страхования здесь является имущественный интерес банка, который связан с владением, пользованием и распоряжением имуществом (ему принадлежащим), денежными средствами и любым другим имуществом (ценные бумаги, банковские сертификаты и т.п.), преданными банку клиентами или партнерами в пределах осуществления банком своей деятельности, на основе имеющейся у него банковской лицензии. Договор комплексного страхования банковских рисков предоставляет банку защиту: от риска, связанного с перевозкой ценностей и наличности; от риска мошенничества работников банка; от риска приема фальшивых банкнот и платежных документов; от риска морального и физического износа или повреждения имущества, в том числе включая денежную наличность, ценные бумаги, в результате ограбления, злоумышленных действий, кражи со взломом, поджога и т.п. действий. В данный вид страхования не входит покрытие стандартных “огневых” или специальных рисков, страхование по которым в большей степени проводится по обычным стандартным (классическим) условиям: косвенные убытки, которые связаны с простоем, который, в свою очередь, вызван страховым случаем (событием); электронное оборудование банка, в том числе стоимость восстановления базы данных; инженерное оборудование, генераторы, бойлеры и т.п.; депозитарии, хранилища и абонентские шкафы (ячейки); здание банка, включая отделку и находящееся в здании имущество. В общем, покупка страхового полиса BBB предоставляет страховую защиту от риска повреждения имущества, приема фальшивых банкнот, а также риска мошенничества со стороны персонала банка. И в то же время, страховой полис BBB не предусматривает, например, покрытия, связанные со стандартным “огневым” рискам и др. С момента появления и постепенного развития банковского бизнеса государство пытается всеми возможными инструментами регулирования защитить вкладчиков от финансовых потерь и избежать разрушительных и катастрофических последствий банкротств, которые впоследствии скажутся негативно на экономике страны в целом. К трем важнейшим мероприятиям, с помощью которых государство способствует обеспечению надежности и стабильности банковской системы, относятся: ограничение банковских операций законодательством; осуществление государственного надзора за деятельностью банков; страхование депозитов банка. Если страхование вкладов организовано через Агентство по страхованию вкладов, то остальные виды страхования, связанные со страхованием банковских рисков, осуществляются на страховом рынке. В 2012 году активное развитие страхования банковских рисков обусловило рост этого сегмента почти до 12 млрд рублей. Прирост рынка страхования банковских рисков составил 27% и был преимущественно обеспечен ростом объема личного страхования сотрудников банка (рис. 1). Рис. 1. Состав и динамика страхования банковских рисков в 2011-2012 гг. в России Почти 50% расходов банков на страхование приходится на добровольное медицинское страхование сотрудников. Несмотря на то, что темпы развития ДМС и страхования от несчастных случаев сотрудников банка были в 2012 году весьма умеренными (13-16%), в общей сложности прирост сборов по данным операциям составил 1 млрд рублей. Среди видов страхования банковских рисков, показавших более высокие темпы роста: страхование недвижимости (43%), страхование эмитентов банковских карт (161%), страхование ответственности персонала и руководителей (60%), комплексное банковское страхование (34%). Отрицательная динамика была отмечена только в сегменте страхования банкоматов в связи с его убыточностью для страховщиков. Несмотря на отмеченный высокий рост операций ВВВ, следует сделать вывод, что банки редко пользуются комплексным страхованием рисков. Причина заключается в том, что это достаточно дорогой страховой продукт и поэтому его имеет смысл приобретать лишь крупным банкам. В 2012 году объем рынка BBB возрос до 500 млн рублей. Такой продукт, как страхование ответственности руководства (D&O) приобретается банками в случае торговли акциями банка на фондовой бирже и, если того требуют иностранные собственники банка. В 2012 году данный сегмент вырос до 400 млн рублей. Делая вывод, нужно сказать о том, что банки еще недостаточно используют такой инструмента управления своими рисками как страхование. Однако постепенно происходит повышение уровня страховой защиты в банковской сфере. Список литературы Водинский А.А. Взаимодействие банковского и страхового бизнеса. URL: sibac.info

Похожие:

	Программа учебной практики для студентов, обучающихся по направлению... «Экономика» (профиль «Бухгалтерский учет, анализ и аудит») / сост. Г. И. Коблова. Саратовский социально-экономический институт (филиал)...		Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение... Обсуждены и одобрены на заседании кафедры организации правоохранительной деятельности
	Фгбоу впо «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова»... Инновации: перспективы, проблемы, достижения: материалы международной научно-практической конференции. 27 мая 2013 г./ под ред. А....		Фгбоу впо «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова»... Инновации: перспективы, проблемы, достижения: материалы международной научно-практической конференции. 22 мая 2014 г./ под ред. А....
	Фгбоу впо «Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова»... Инновации: перспективы, проблемы, достижения: материалы международной научно-практической конференции. 22 мая 2014 г./ под ред. А....		Методические указания по написанию выпускной квалификационной работы... Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального...
	Методические указания по написанию выпускной квалификационной работы... Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального...		1. История экскурсионного дела в Российской империи и Советском Союзе... «Туризм» (магистерская программа «Технологии международного и внутреннего туризма») / авт сост. Ю. В. Алексеева / Саратовский социально-экономический...
	Методические указания по изучению дисциплины «Федеральные налоги... «Финансы и кредит» профиль «Налогообложение, налоговый контроль и налоговое консультирование» / авт сост. О. С. Кириллова / Саратовский...		Методические указания по выполнению курсовых работ для студентов,... «Экономика»( магистерская программа «Международный бизнес»)/авт сост. О. Ю. Соколова, Л. Г. Акулова / Саратовский социально-экономический...