Руководство пользователя версия 6 ООО «оазис»
Скачать 1.03 Mb.
|
| Поскольку часто начисления, облагаемые или частично облагаемые НДФЛ и страховыми взносами совпадают, в модуле реализован дополнительный сервис формирования данных СЗВ-6-3 из имеющихся налоговых карточек. Он реализован в двух вариантах: - на форме редактирования (по указанному сотруднику, тарифу и виду договора, текущие данные при этом будут удалены), - на списке сотрудников (осуществляется только добавление форм по указанному тарифу для всех видов договоров – трудовых и гражданско-правовых, если у сотрудника есть такая форма, добавление не производится). Для формирования используются дополнительные ключи в справочнике доходов и вычетов (Справочники / Справочники доходов и вычетов), которые пользователь может изменять (ключи распространяются на организацию в целом). В справочнике доходов используется 2 ключа со следующими значениями - сумма выплат ПФР o не включается (по выплатам, не относящимся к трудовым или гражданско-правовым договорам, например, по ценным бумагам, страховым выплатам, материальная выгода и т.п.) o по трудовым договорам o по гражданско-правовым договорам - исключается из базы ПФР o не исключается o по трудовым договорам (для доходов, включаемых в общую сумму по трудовым договорам, но исключаемых из базы по трудовым договорам, например больничный лист) o по гражданско-правовым договорам В справочнике вычетов используется 1 ключ, который применяется только к вычетам для конкретных доходов (стандартные, социальные и имущественные вычеты при формировании сумм не используются) - исключается из базы ПФР o не исключается o по трудовым договорам (для вычетов к доходам, включаемых в общую сумму по трудовым договорам, но исключаемых из базы в размере вычета, например, необлагаемая сумма по материальной помощи) o по гражданско-правовым договорам (для вычетов к доходам, включаемых в общую сумму по гражданско-правовым договорам, но исключаемых из базы в размере вычета, например, сумма затрат по гражданско-правовому договору) Справочники поставляются настроенными разработчиками. При самостоятельной корректировке признаков пользователем надо соблюдать следующие правила: - нельзя ставить признак исключения из базы по доходам, которые не включаются в общую сумму выплат - если доход включается в сумму выплат по трудовому договору, то и исключаться из базы он должен по трудовому договору (аналогично для гражданско-правовых договоров) - если вычет относится к доходу, который включается в сумму выплат по трудовому договору, то и исключаться из базы этот вычет должен по трудовому договору (аналогично для гражданско-правовых договоров). Примеры настройки кодов доходов и вычетов:
Настраивая справочник доходов и вычетов, необходимо руководствоваться тем, чтобы все выплаты (кроме тех, которые не облагаются НДФЛ – их в справочнике нет), которые отражаются в строках 200, 300, 350 формы РСВ-1 попали в сумму выплат по одному из видов договоров, а исключаемые дали возможность правильно рассчитать базу страховых взносов. Ограничение базы максимальным значением (415000 или 463 ) при формировании не производится, так как сотрудник может иметь несколько тарифов и видов договоров. При использовании сервиса по автоматическому созданию форм СЗВ-6-3 из налоговых карточек надо иметь в виду, что при заполнении налоговых форм не учитываются доходы, на которые не начисляется НДФЛ. В общей сумме выплат для формы СЗВ-6-3 они должны быть отражены, но в облагаемую сумму такие выплаты как правило не входят. Поэтому необходимо проверить сформированные данные и скорректировать суммы вручную. Это относится в выплатам пособий по уходу за ребенком, оплате декретного отпуска, выплатам по командировкам, другим пособиям и выплатам компенсационного характера |
