6.2. Держателем Книги регистрации лицевых счетов является Департамент финансов города Москвы.
6.3. Исключен с 1 января 2014 года. - Приказ Департамента финансов г. Москвы от 05.12.2013 N 262.
6.4. Книга регистрации лицевых счетов ведется уполномоченными работниками финансового органа в электронном виде в составе информационной системы. Внесение изменений в электронную базу данных производится на основании регистрационных и уставных (учредительных) документов, представленных юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, и информации об открытии ими лицевых счетов.
(п. 6.4 в ред. приказа Департамента финансов г. Москвы от 24.11.2011 N 328)
6.5. Актуальной базой данных является информация, хранящаяся в Департаменте финансов города Москвы.
6.6. Исключен с 1 января 2014 года. - Приказ Департамента финансов г. Москвы от 05.12.2013 N 262.
Приложение 1
к Порядку
(в ред. приказа Департамента финансов г. Москвы
от 05.12.2013 N 262)
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета
В _________________________________________________________________________
(наименование структурного подразделения Финансового органа)
___________________________________________________________________________
(наименование Клиента)
___________________________________________________________________________
(ИНН, КПП Клиента)
Прошу открыть лицевой счет ____________________________________________
(тип лицевого счета)
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
Приложение: 1. ____________________________________________________________
2. ____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
Руководитель ___________________ __________________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ___________________ __________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
"___" _____________ 20__ г.
___________________________________________________________________________
Отметка Финансового органа
Документы на открытие лицевого счета проверил:
Работник отдела _____________ _____________________ _______________
подпись расшифровка подписи дата
Открыть лицевой счет ______________________________________________________
(наименование Клиента)
_________________________________________________________________ разрешаю.
Руководитель _____________ _____________________ _______________
Финансового органа подпись расшифровка подписи дата
(уполномоченное им лицо)
Начальник Управления _____________ _____________________ _______________
(отдела) бухгалтерского подпись расшифровка подписи дата
учета и отчетности
Приложение 2
к Порядку
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета в Финансовом органе
___________________________________________________________________________
(наименование органа государственной власти, учреждения)
___________________________________________________________________________
(ИНН, КПП органа государственной власти, учреждения)
___________________________________________________________________________
(юридический адрес органа государственной власти, учреждения)
Просим открыть лицевой счет ___________________________________________
(тип лицевого счета)
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
Представленные ранее документы (заверенные копии Положения (Устава),
документа о постановке на учет в налоговом органе, документа
о государственной регистрации и карточку с образцами подписей и оттиска
печати) считать действительными.
Руководитель ___________________ __________________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ___________________ __________________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
"___" _____________ 20__ г.
___________________________________________________________________________
Отметка Финансового органа
Документы на открытие лицевого счета проверил:
Работник отдела _____________ ____________________ ________________
подпись расшифровка подписи дата
Открыть лицевой счет ______________________________________________________
_________________________________________________________________ разрешаю.
Руководитель _____________ ____________________ ________________
Финансового органа подпись расшифровка подписи дата
Начальник Управления _____________ ____________________ ________________
(отдела) бухгалтерского подпись расшифровка подписи дата
учета и отчетности
Приложение 3
к Порядку
(в ред. приказа Департамента финансов г. Москвы
от 05.12.2013 N 262)
КАРТОЧКА
с образцами подписей и оттиска печати
Владелец счета
────────────────────────────────────────────┐
____________________________________________│ ОТМЕТКА ФИНАНСОВОГО ОРГАНА
(полное наименование)* │
____________________________________________│
Адрес │Разрешение на прием образцов
____________________________________________│подписей
тел. N _____________│Руководитель
Наименование главного распорядителя │финансового органа
(распорядителя), учредителя │(уполномоченные им лица) _____
____________________________________________│
____________________________________________│ "___" ______ 20__ г.
____________________________________________│
Наименование финансового органа, │
обслуживающего лицевой счет │
____________________________________________│
____________________________________________│ ПРОЧИЕ ОТМЕТКИ
Местонахождение финансового органа │
____________________________________________│______________________________
Сообщаем образцы подписей и печати, которые │______________________________
просим считать обязательными при совершении │______________________________
операций по счету. Чеки и другие операции │______________________________
по счету ___________________________________│
просим считать действительными при наличии │
на них одной первой и одной второй подписей.│
│
___________________________________________________________________________
_____________________________________________ Счет N _____________________
(сокращенное наименование владельца счета)*
┌───────┬───────────┬───────────────┬─────────┐
│Первая │Должность │Фамилия, имя, │Образец │Срок полномочий должностных
│подпись│ │отчество │подписи │ лиц, временно пользующихся
├───────┼───────────┼───────────────┼─────────┤ правом первой либо второй
│ │ │ │ │ подписи
│ ├───────────┼───────────────┼─────────┤
│ │ │ │ │
│ ├───────────┼───────────────┼─────────┤
│ │ │ │ │Образец оттиска печати
├───────┼───────────┼───────────────┼─────────┤
│Вторая │ │ │ │
│подпись├───────────┼───────────────┼─────────┤
│ │ │ │ │
│ ├───────────┼───────────────┼─────────┤
│ │ │ │ │
└───────┴───────────┴───────────────┴─────────┤
Место для печати органа "__" ______ 20__ г.│
государственной власти, │
заверившего полномочия │
и подписи │
Руководитель __________│
Главный бухгалтер _____│
(уполномоченное │
руководителем лицо) │
│
Удостоверительная Полномочия и подписи руководителя и главного
надпись бухгалтера, действующих в соответствии с Уставом
нотариуса** (Положением), удостоверяю _____________________________
(должность и подпись
руководителя или заместителя
главного распорядителя
(распорядителя), учредителя)
________________________________
* Указывается наименование клиента (согласно Уставу (Положению), при отсутствии сокращенного наименования указывается полное наименование.
** Для учреждений, полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера которых не заверены главным распорядителем (распорядителем), учредителем.
Приложение 4
к Порядку
Разрешение
на открытие бюджетного счета в кредитной организации
от "__" _____ 20__ г. N ______
_________________________________________________________________ разрешает
(наименование Финансового органа)
___________________________________________________________________________
(наименование бюджетополучателя)
___________________________________________________________________________
открыть в _________________________________________________________________
(наименование кредитной организации)
бюджетный счет в _________________________________________________________,
(вид валюты)
предназначенный для _______________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________.
Срок действия разрешения: с "___" _______ 20__ г. по "___" ________ 20__ г.
Руководитель
финансового органа ____________________ ______________________
подпись расшифровка подписи
М.П.
Приложение 5
к Порядку
(в ред. приказа Департамента финансов г. Москвы
от 05.12.2013 N 262)
РЕГЛАМЕНТ N ____
открытия и ведения лицевого счета главного распорядителя
(распорядителя) средств бюджета города Москвы
г. Москва "___" __________ 20__ г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем "ФИНАНСОВЫЙ
ОРГАН", в лице ____________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании ____________________________________________,
с одной стороны, и ________________________________________________________
___________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________,
(наименование органа государственной власти, учреждения)
именуемое(ый) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице _______________________________
__________________________________________________________________________,
действующего(ей) на основании _____________________________________________
__________________________________________________________________________,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ РЕГЛАМЕНТА
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение лицевого счета главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, предназначенного для отражения утвержденных бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, операций по учету, распределению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ______________________ для отражения операций по учету, распределению КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на год по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и их изменению.
2.1.2. Осуществляет учет объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете главного распорядителя (распорядителя) в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации. Проводит на лицевом счете операции по распределению утвержденных объемов бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств и их изменению на основании уведомлений или иных документов по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы.
2.1.3. Осуществляет контроль за соответствием распределяемых КЛИЕНТОМ бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы утвержденной сводной бюджетной росписи.
2.1.4. По поручению КЛИЕНТА осуществляет распределение с лицевого счета бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств для их отражения на лицевых счетах подведомственных распорядителей и получателей (подведомственных получателей) средств бюджета города Москвы.
2.1.5. Не позднее дня, следующего за днем совершения операции, выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета, где указываются показатели бюджетной классификации, по которым в данный операционный день были совершены операции по распределению бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств.
2.1.6. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка доведения бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств до бюджетополучателей, консультирует по вопросам исполнения бюджета города Москвы и составления отчетности.
2.1.7. Гарантирует конфиденциальность персонифицированных данных КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия лицевого счета в порядке, утвержденном Департаментом финансов города Москвы.
2.2.2. Осуществляет распределение бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств, а также кассового плана по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) средств бюджета города Москвы и имеет право вносить изменения в них в порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН уведомления о распределении бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и получателям (по подведомственным получателям) бюджетных средств с одновременным представлением кассового плана на текущий финансовый год и очередной месяц.
2.2.4. Письменно сообщает ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ не позднее, чем через три дня после получения выписки, об ошибочно произведенных операциях по его счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остатки по нему считаются подтвержденными.
2.2.5. В случае изменения своего правового статуса, подчиненности, ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или дополнений в Устав (Положение) представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней необходимые документы.
|
