3.2 Кредитные операции
Кредитные операции связаны с выдачей и погашением кредитов, увеличением или понижением процентных ставок, решаемые в учреждениях банков на основе кредитных договоров, определяющих взаимные обязательства и ответственность двух сторон, с одной стороны, предприятия как клиента банка, с другой стороны, самого банка.
Кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого на условиях возвратности за плату в виде процента. Источниками ссудного капитала являются: временно свободные денежные капиталы, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежных накоплений личного сектора и государства. Источниками процента является прибавочная стоимость, создаваемая в сфере материального производства. Процент - превращенная форма прибавочной стоимости, часть прибыли, безвозвратно передаваемой в пользу кредитора. Количественным определением процента является его ставка или норма.
Норма процента - это отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита.
Кредитные операции являются активными операциями банка. Их можно классифицировать по ряду признаков.
1. В зависимости от обеспечения различают ссуды без обеспечения (банковские) и ссуды, имеющие обеспечение.
Последние делятся: на вексельные (выдаваемые в форме покупки векселя или под залог векселя), подтоварные и фондовые (под ценные бумаги).
2. По срокам погашения: не имеющие определенного срока (погашаемые по требованию заемщика или банка); краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от одного года до пяти лет: и долгосрочные (свыше пяти лет).
3. По характеру погашения: погашенные единовременным взносом, погашенные в рассрочку.
Ссуды посредникам Фондовой биржи (брокерам и дилерам) выдаются под обеспечение ценными бумагами и используются для биржевой спекуляции.
в) Сельскохозяйственные ссуды бывают двоякого рода: ипотечные ссуды (под залог недвижимости - земли., строений и т.д.) предоставляемые для покрытия крупных капитальных затрат (например, ирригационных сооружений); краткосрочные ссуды на временные (на покупку семян и т.д.), погашаемые обычно при реализации урожая.
г) Кредитование конечного потребления выступает в трех формах: под залог жилых строений, на покупку потребительских товаров с погашением в рассрочку ссуды с разовым погашением.
Выдача ссуды банком представляет сложную многоступенчатую процедуру. Заемщик, обращаясь в банк представляет заявку в которой указана цель кредита, срок., график погашения и другие данные. Кроме того, он обязан сообщать банку подробные сведения о всех сторонах производственной и финансовой деятельности (в случае потребительской ссуды - о состоянии личных финансов, доходах, месте работы и т.д.). Мелкие фирмы должны предоставлять обеспечение, а также поручителей или гарантов. Банк производит оценку кредитоспособности заемщика, т.е. возможности погасить ссуду. При необходимости определяет степень риска и совет директоров принимает окончательное решение о выдаче ссуды или отказе в кредите.
В большинстве стран значительная часть ссуд выдается в форме открытия лимита. Открытие кредитного лимита означает достижение между заемщиком и банком договоренности о максимальной сумме задолженности по кредиту. Лимит устанавливается на определенный срок, например, на год.
В течение этого срока заемщик может в любой момент получить всю или часть ссуды без дополнительных переговоров с банком. Но этот процесс не носит механического характера. Банк может отказаться выдавать ссуду в рамках утвержденного лимита, если положение дел заемщика за истекший период ухудшилось. Открытие лимита, как правило, сопровождается требованием банка, чтобы заемщик хранил на своем текущим счете минимальный компенсационный остаток. Тем самым банк "привязывает" к себе заемщика, не давая им перевести всю сумму кредита в другой банк. Соответственно повышается фактический процент, взимаемый по ссуде.
При предоставлении ссуды под обеспечение банк получает залоговое обязательство, позволяющее ему распоряжаться заложенным имуществом. Обеспечением могут служить недвижимое и движимое имущество, ценные бумаги, вкладные сертификаты.
Процент ставки дифференцируется в зависимости от вида и размеров кредита, величины капитала заемщика, его связей с банком и т.д. Так, по каждой из категорий ссуд норма процента прогрессивно возрастает: необеспеченные ссуды первоклассных заемщиков (первичная ставка); под биржевые ценные бумаги; под товары и оборудование; под дебиторскую задолженность (долговые обязательства клиента); сельскохозяйственные ссуды (без обеспечения); потребительский кредит. Кредит может выдаваться в форме аккредитива. Аккредитив — это поручение о выплате определенной суммы лицу или предприятию при выполнении указанных в аккредитивном письме условий. В этой операции участвуют: клиент, дающий поручение об открытии аккредитива; банк, открывающий аккредитив, банк, в котором открыт аккредитив и который следит за выполнением его условий: лицо, в чью пользу открыт аккредитив.
3.3 Валютные операции
Валютные отношения - отношения, связанные с функционированием денег в международном обороте, — обслуживают взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств. Их объективной основой являются товарное производство, международная торговля, движение капиталов и услуг.
Национальные валютные отношения (валютная система) - формы организации валютных отношений страны, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством, а также обычаями международного права. Включает в себя:
1) Наименование валют и определение ее паритета, обычно в валютном металле;
2) Режим курса национальной валюты;
3) Определение видов международных кредитных орудий обращения и порядка их использования:
4) Регламентацию наличных и безналичных международных расчетов:
5) Статус национальных институтов, которые обслуживают и регулируют международные валютные и кредитные отношения (государственное казначейство, центральный банк, кредитно-финансовые учреждения, биржа, специальные органы валютного контроля);
6) Режим национального валютного рынка золота и др.
Государство в законодательном порядке закрепляет порядок организации национальной валютной системы, она относительно автономна и подчинена задаче обеспечения оптимальных условии функционирования национального хозяйства.
Мировая валютная система - форма организации международных валютных отношений, сложившаяся на основе развития мирового рынка и закрепленная межгосударственными соглашениями, включает в себя:
1) Определение основных платежных средств;
2) Режим валютных паритетов и курсов;
3) Условий конвертабельности (размена) валют;
4) Механизм пополнения международного оборота достаточным количеством пользующихся доверием платежных средств;
5) Унификацию порядка использования международных кредитных орудий обращения и основных форм международных расчетов;
б) Статус межгосударственных институтов, регулирующих валютные отношения;
7) Режим мировых валютных рынков и рынков золота и др. Платежный баланс - соотношение Фактических платежей; произведенной данной страной постаронним государствам и поступлений, полученных ею от других стран за определенный период времени, включает три основных раздела;
1) Торговый баланс - соотношение экспорта и импорта товаров. В платежный баланс входит та часть торгового баланса, по которой платежи фактически осуществлены или должны быть немедленно погашены.
2) Баланс услуг и коммерческих платежей включают платежи и поступления по транспорту, страхованию, почтово-телеграфной и телефонной связи, комиссионным операциям, туризму, культурному обмену, потребительским переводам и т.д. ("невидимые операции").
3) Торговый баланс и баланс услуг и коммерческих платежей образуют текущий платежный баланс.
Баланс движения капиталов и кредитов отражает приток иностранных инвестиций и займов, предоставление кредитов и капиталовложений за границей. По методологии международного валютного фонда (МВФ) движение капиталов и монетарного золота состоит из двух частей:
1. Немонетарный сектор, который отражает движение государственного и частного долгосрочного и краткосрочного капитала;
2. Монетарный сектор, в котором регистрируются изменения обязательств национальных банков перед МВФ и банками других стран, а также движение золотовалютных ресурсов.
Расчетный баланс - это соотношение требований и обязательств другой стороны к иностранным государствам на определенную дату или за определенный период. Активное сальдо показывает, на какую сумму данная страна предоставила кредит и произвела инвестиций за границей (чистое сальдо) или погасила обязательства по отношению' к иностранным кредиторам. Пассивное сальдо отражает сумму кредитов и иностранных инвестиций, полученную данной страной или погашенную ее должниками.
Сальдо расчетного баланса на определенную дату характеризует позицию страны как кредитора или должника.
В платежном балансе отражаются глубинные процессы, происходящие в экономике и политике, стихийность рынка и государственное регулирование, конкретная борьба; изменения соотношений сил между странами. Если платежи превышают поступления, то возникает необходимость погашения дефицита платежей баланса. Традиционно для этого используются иностранные кредиты и ввоз капиталов.
Новым способом покрытия пассивного сальдо платежного баланса стали краткосрочные кредиты по соглашению, обмен между центральными банками, которые предоставляют друг другу национальную валюту. Окончательным методом уравновешивания платежного баланса служит использование официальных золотовалютных резервов. Новая роль золота в международных расчетах в современных условиях проявляется в том, что она используется для погашения пассивного сальдо платежного баланса, когда исчерпаны другие возможности. Предварительно оно реализуется на мировых рынках золота на национальные кредитные деньги, в которых ныне принято заключать торговые и кредитные соглашения и осуществлять международные расчеты.
Валютный курс - "цена" денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран.
Монетный паритет - соотношение золотого содержания денежных единиц.
Динамика курса кредитных денег зависит от:
1) степени инфляции и реальной покупательской способности валют;
2) состояния платежного баланса, который влияет на спрос и предложение валюты.
Курс валюты находится в прямой зависимости от уровня процентных ставок в стране.
Валютный демпинг - экспорт товаров по ценам ниже среднемировых, связанный с отставанием падения покупательской способности денег от понижения их валютного курса. Для валютного демпинга характерно:
1. Высокие внутренние и низкие экспертные цены;
2. Экспертная премия; являющаяся источником снижения цен на вывозимые товары и возникающая при обмене вырученной более устойчивой иностранной валюты на обесцененную национальную.
3. Вывоз товаров в массовом масштабе по ценам ниже среднемировых.
Международные расчеты - это платежи по денежным обязательствам юридических и физических лиц одной страны по отношению к лицам других государств, в международных расчетах используются долговые требования и обязательства, выраженные в иностранной валюте (девизы).
Международные расчеты осуществляются через банки, которым предоставлено право производить валютные операции. Эти банки поддерживают взаимные корреспондентские отношения, открывают друг другу текущие счета (авуары). Разновеликие требования и обязательства сторон взаимно погашаются и обслуживаются в основном банковскими векселями, чеками и переводами.
Банковские векселя - тратты, выставляемые банками данной страны на своих иностранных корреспондентов. Покупая эти векселя у национальных банков импортеры пересылают их экспортерам, погашая таким образом свои долговые обязательства.
Банковский чек - письменный приказ банка - владельца авуара за границей своему банку-корреспонденту о перечислении определенной суммы с его текущего счета чекодержателю.
Переводы почтовые и телеграфные — позволяют ускорить расчеты и уменьшить валютные потери, связанные с колебанием курса.
Специальные права заимствования (СДР) в МВФ - новые международные активы, являются международной счетной единицей, прототипом своеобразных мировых кредитных денег. СДР используются для безналичных международных расчетов путем записей на специальных счетах стран в МВФ.
Валютное регулирование представляет собой комплекс мероприятий с целью воздействия на платежный баланс, валютный курс, золотовалютные резервы и в конечном свете на экономику страны. Валютные ограничения направлены на ограничение операций с иностранной и национальной валютами, золотом и другими валютными ценностями.
Валютные клиринги - соглашения между правительствами двух и более стран об обязательном взаимном зачете требований и обязательств.
Международный капиталистический кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных, экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.
|
