4.15.Оборотная ведомость (форма 0504036) 4.15.1.Алгоритм формирования отчета
ОТЧЕТ «ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ (ФОРМА 0504036)»
|
Отчет «Оборотная ведомость (форма 0504036)» предназначен для обобщения данных по счетам бюджета за расчетный месяц. Регистр формируется за расчетный месяц с указанием остатков на начало каждого операционного дня расчетного месяца, а также оборотов в течение каждого операционного дня расчетного месяца и остатков на конец каждого операционного дня расчетного месяца по каждому счету бюджета в отдельности.
|
РАСПОЛОЖЕНИЕ ОТЧЕТА
|
Расположение отчета
|
Навигатор – Отчеты – Инструкция 123н – Оборотная ведомость (форма 0504036).
|
Название отчета
|
Оборотная ведомость (форма 0504036).
|
НАСТРОЙКИ ОТЧЕТА
|
Верхний колонтитул
Нижний колонтитул
|
Указываются специальные переменные для определения содержания и положения на странице колонтитулов отчета:
&P (текущая страница);
&N (всего страниц);
&D (текущая дата);
&T (текущее время);
&A (наименование листа);
&F (наименование файла).
|
Не закреплять области в выходном отчете Excel
|
Возможные значения:
«Да» – в печатной форме отчет в виде книги MS Excel области закреплены;
«Нет» – в печатной форме отчета в виде книги MS Excel не закреплены области.
По умолчанию задано значение «Нет».
|
Не разбивать выходной отчет в Excel на листы и страницы
|
Возможные значения:
«Да» – выходная печатная форма отчета в виде книги MS Excel разбита на листы и страницы;
«Нет» – выходная печатная форма отчета в виде книги MS Excel не разбита на листы и страницы.
По умолчанию задано значение «Нет».
|
Дата формирования
|
Указывается дата, отображаемая в разделе подписей отчетов.
Значение по умолчанию «TODAY2» (дата операционной системы в развернутом виде, например, 1 января 2007).
|
Пользовательский шаблон Excel
|
Указывается имя пользовательского шаблона Excel. При расчете отчета используется системный шаблон вида html.
Значение по умолчанию не указано.
|
Путь к файлам выгрузки/автосохранения
|
Указывается путь к файлам выгрузки/автосохранения. Значение по умолчанию: c:\temp\out\.
|
Путь к файлам загрузки
|
Указывается путь к файлам загрузки. Значение по умолчанию: c:\temp\out\.
|
Шаблон файлов выгрузки/автосохранения
|
Указывается имя пользовательского шаблона файлов выгрузки/автосохранения. По умолчанию значение не указано.
|
Шаблон файла загрузки
|
Указывается имя пользовательского шаблона файлов загрузки. По умолчанию шаблон файла загрузки не указывается.
|
ВХОДНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОТЧЕТА
|
Начало периода
|
Параметры являются обязательными для заполнения.
Для формирования отчета производится отбор бухгалтерских документов, дата которых находится во временном интервале, указанном пользователем в параметрах «Начало периода» и «Конец периода» включительно.
|
Конец периода
|
Вид Ведомости
|
Параметр является обязательным для заполнения.
В параметре указывается вид формируемого отчета. Возможные значения:
«Оборотная» (значение указано по умолчанию) – из печатной формы отчета исключаются графы: «Остаток на начало по дебету», «Остаток на начало по кредиту»;
«Сальдовая» – из печатной формы отчета исключаются графы: «Оборот за период по дебету» и «Оборот за период по кредиту»;
«Оборотно – сальдовая» – печатная форма отчета соответствует шаблону.
|
Уровень
|
Параметр является обязательным для заполнения.
В параметре указывается уровень формируемого отчета. Возможные значения:
«Финорган» – расчет регистра производится по платежным документам, в которых тип проводки в операции, проставляемой автоматически, имеет значение «Орган, организующий исполнение бюджета» (ФО);
«Казначейство» (значение указано по умолчанию) – расчет регистра производится по платежным документам, в которых тип проводки в операции, проставляемой автоматически, имеет значение «Орган, осуществляющий кассовое обслуживание исполнения бюджета» (ОрФК);
«Все» – расчет регистра производится по платежным документам, в которых тип проводки в операции, проставляемой автоматически, принимает значение как «Орган, осуществляющий кассовое обслуживание исполнения бюджета», так и «Орган, организующий исполнение бюджета».
|
Источники
|
Параметр является обязательным для заполнения.
Возможные значения:
«Да» (значение указано по умолчанию) – в расчете участвуют платежные документы, содержащие КБК источники;
«Нет» – в расчете не участвуют платежные документы, содержащие КБК источники.
|
Доходы
|
Параметр является обязательным для заполнения.
Возможные значения:
«Да» (значение указано по умолчанию) – в расчете участвуют платежные документы, содержащие КБК доходы;
«Нет» – в расчете не участвуют платежные документы, содержащие КБК доходы.
|
Расходы
|
Параметр является обязательным для заполнения.
Возможные значения:
«Да» (значение указано по умолчанию) – в расчете участвуют платежные документы, содержащие КБК расходы;
«Нет» – в расчете не участвуют платежные документы, содержащие КБК расходы.
|
Отображать пустые строки
|
Параметр является обязательным для заполнения.
Определяет необходимость отображения в отчете пустых строк. Возможные значения:
«Да» – в отчете отображаются строки, в которых во всех последующих графах, начиная с графы 4, указаны нулевые значения или значения отсутствует;
«Нет» (значение указано по умолчанию) – в отчете не отображаются строки, в которых во всех последующих графах, начиная с графы 4, указаны нулевые значения или значения отсутствует. Если хотя бы в одной из указанных граф указано значение, отличное от нулевого, то строка отображается в отчете.
|
Отображать пустые графы
|
Параметр является обязательным для заполнения.
Определяет необходимость отображения в отчете пустых граф, в случае если в течение хотя бы одного из расчетных дней операционного месяца не было оборотов по дебету/кредиту, то есть остаток на начало расчетного дня по дебету/кредиту равен остатку на конец расчетного дня по дебету/по кредиту. Возможные значения:
«Да» – в отчете отображаются все графы, за каждый из расчетных дней операционного месяца, не зависимо от того, указаны в них значения или нет;
«Нет» (значение указано по умолчанию) – в отчете отображаются не все графы, относящиеся к расчетному дню.
|
Отображать промежуточные итоги по субсчету
|
Параметр является обязательным для заполнения.
Определяет необходимость отображения в отчете промежуточных итогов. Возможные значения:
«Да» – в табличной части отчета данные группируются по кодам бюджетной классификации и отображаются промежуточные итоги по всем графам;
«Нет» (значение указано по умолчанию) – промежуточные итоги по кодам бюджетной классификации не отображаются.
|
ФИЛЬТРЫ ОТЧЕТА
|
Счета бюджета
|
Подключается справочник «Счета бюджета» («Навигатор – Справочники – Счета и Банки»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по счетам бюджета, указанным в пользовательском фильтре «Счета бюджета». По каждому счету бюджета формируется отдельный отчет.
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанные в справочнике «Счета бюджета».
|
Субсчета
|
Подключается справочник «Субсчета» («Навигатор – Справочники – План счетов»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по субсчетам, указанным в пользовательском фильтре «Субсчета».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанные в справочнике «Субсчета».
|
Проводки
|
Подключает справочник «Проводки» («Навигатор – Справочники – План счетов»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по проводкам, указанным в пользовательском фильтре «Проводки».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанные в справочнике «Проводки».
|
Операции
|
Подключает справочник «Операции» («Навигатор – Справочники – План счетов»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по операциям, указанным в пользовательском фильтре «Операции».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанным в справочнике «Операции».
|
Ведомство
|
Подключается справочник «Ведомства» («Навигатор – Справочники – Бюджетная классификация»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по ведомствам, указанным в пользовательском фильтре «Ведомство».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанные в справочнике «Ведомство».
|
Подраздел
|
Подключается справочник «Подразделы» («Навигатор – Справочники – Бюджетная классификация»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по подразделам, указанным в пользовательском фильтре «Подразделы».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанные в справочнике «Подразделы».
|
Доходы
|
Подключается справочник «БК (доходы)» («Навигатор – Справочники – Бюджетная классификация»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по доходам, указанным в пользовательском фильтре «Доходы».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанным в справочнике «Доходы».
|
Источники
|
Подключается справочник «БК (источники)» («Навигатор – Справочники – Бюджетная классификация»).
Фильтр ограничивает отбор платежных документов по кодам бюджетной классификации источников, указанным в пользовательском фильтре «Источники».
Если в фильтре ограничения не заданы, в отчете учитываются все значения, указанным в справочнике «Источники».
| 4.15.2.Описание отчета
ШАБЛОН ОТЧЕТА
|
Заголовок отчета
|
В заголовке отчета отображается следующая информация:
наименование расчетного месяца, за который производится формирование отчета. Если отчет формируется за произвольный период, то указывается период, определенный пользователем в параметрах отчета «Начало периода», «Конец периода»;
наименование корреспондента – ОрФК, в разрезе которого производится формирование отчета (поле «Наименование учреждения»);
наименование структурного подразделения ОрФК на основании значения пользовательской настройки «Структурное подразделение» («Настройки – Настройки – Настройки – Отчеты»);
наименование единицы измерения (по умолчанию указывается «руб.»);
постоянное значение обозначения формы по ОКУД (по умолчанию указывается «0504036»);
первое число месяца, следующее за последним днем расчетного месяца;
код ОКПО, соответствующий значению поля «Наименование учреждения»;
номер балансового счета, владельцем которого является корреспондент (значение поля «Наименование учреждения»), в разрезе которого формируется отчет;
постоянное значение кода по ОКЕИ (по умолчанию указывается «383»).
|
Графы отчета
|
В графах отчета отображается следующая информация:
Код строки – порядковый номер записи в табличной части отчета.
Код бюджетной классификации – 20-значное значение кода БК.
Остаток на __ – указывается дата – первый расчетный день операционного месяца (в формате: ДД.ММ.ГГГГ):
дебет – сумма остатка на начало текущего расчетного дня операционного месяца по субсчету, указанному в дебете операции из бухгалтерского документа;
кредит – сумма остатка на начало текущего расчетного дня операционного месяца по субсчету, указанному в кредите операции из бухгалтерского документа.
Оборот за __ – указывается дата – первый расчетный день операционного месяца (в формате: ДД.ММ.ГГГГ):
дебет – сумма оборота за расчетный день операционного месяца по субсчету, указанному в дебете операции из бухгалтерского документа;
кредит – сумма оборота за расчетный день операционного месяца по субсчету, указанному в кредите операции из бухгалтерского документа.
Остаток на __ – указывается дата – день, следующий за первым расчетным днем операционного месяца (в формате: ДД.ММ.ГГГГ):
дебет – сумма остатка на начало следующего за текущим расчетным днем операционного месяца по субсчету, указанному в дебете операции из бухгалтерского документа;
кредит – сумма остатка на начало следующего за текущим расчетным днем операционного месяца по субсчету, указанному в кредите операции из бухгалтерского документа.
В строке «Итого» выдаются общие итоги по каждой графе отчета.
Примечание. В таблице приведено описание значений граф за один расчетный день операционного месяца. Печатная форма отчета, рассчитанная за операционный месяц, состоит из последовательного отображения значений каждого расчетного дня.
|
Подписи отчета
|
Подписи и дата формирования отчета отображаются на основании следующих настроек:
в поле «Должность исполнителя» выдается наименование должности исполнителя. Значение берется из настройки «Должность исполнителя» («Настройки – Настройки – Настройки – Отчеты»);
в поле «Расшифровка подписи» выдается ФИО исполнителя. Значение берется из настройки «Исполнитель отчета» («Настройки – Настройки – Настройки – Отчеты»);
в поле «Дата» указывается дата формирования отчета. Значение даты берется из настройки «Дата формирования» («Навигатор – Отчеты – Прочие отчеты – Расходные отчеты – Оборотная ведомость (ф.0504036) – Настройки»).
|
Описание технологического процесса формирования отчета
|
Действия
|
Результат
|
Печать отчета
|
При выборе пункта «Печать» в контекстном меню кнопки «Печать» будет сформирован отчет «Оборотная ведомость (форма 0504036)» в формате Excel (книжный лист A4), на основании шаблона, утвержденного Приказом № 123н.
|
Выгрузить данные
|
При нажатии кнопки «Просмотр в виде списка – Выгрузить данные» необходимо указать наименование файла передачи и сохранить его.
Внимание! При указании имени файла необходимо использовать текстовые значения имени латинским шрифтом и нельзя использовать числовые значения.
| 4.15.3.Особенности формирования отчета
Отчет рассчитывается на основании всех платежных документов, удовлетворяющих следующим условиям:
дата проводки находится во временном интервале от даты «Начало периода» до даты «Конец периода» включительно;
указана бухгалтерская операция, совпадающая со значением из пользовательского фильтра «Операции»;
в операции указана проводка, совпадающая со значением из пользовательского фильтра «Проводки»;
в проводке указан субсчет по дебету/кредиту, совпадающий со значением из пользовательского фильтра «Субсчета»;
счет бюджета удовлетворяет значению из пользовательского фильтра «Счет бюджета».
При этом учитываются только те платежные документы, проводки которых удовлетворяют всем остальным входным параметрам.
Расчет остатка по дебету/кредиту счета бюджетного учета на начало периода формирования отчета осуществляется в соответствии со следующими требованиями:
документы, участвующие в расчете имеют признак – бухгалтерские документы;
по дебету/кредиту операции в платежном документе указан субсчет;
дата проведения бухгалтерского документа равна или больше даты начала текущего финансового года (01.01), но меньше даты, указанной в параметре «Начало периода». Если дата входного параметра «Начало периода» равна дате «01.01.» текущего финансового года, то при расчете остатка на начало периода из общей выборки исключаются следующие платежные документы, у которых дата документа или дата проводки – «01.01.» текущего финансового года:
«Расходное расписание»;
«Лимит бюджетных обязательств»;
«Лимит бюджетных обязательств (изменения)».
Расчет оборотов средств по дебету/кредиту счета бюджетного учета за указанный период формирования отчета осуществляется в соответствии со следующими требованиями:
документы, участвующие в расчете должны имеют признак – бухгалтерские документы;
по дебету/кредиту операции в платежном документе указан субсчет;
дата проведения бухгалтерского документа находится во временном интервале, указанном пользователем в параметрах отчета («Начало периода», «Конец периода»), включая даты границ интервала. Если дата входного параметра «Начало периода» равна дате «01.01.» текущего финансового года, при расчете остатка на начало периода из общей выборки исключаются следующие платежные документы, у которых дата документа или дата проводки – «01.01.» текущего финансового года
«Расходное расписание»;
«Лимит бюджетных обязательств»;
«Лимит бюджетных обязательств (изменения)».
Отображение 20-значного кода бюджетной классификации осуществляется при выполнении следующих условий:
если поле «КБК (Источники)» справочника «Субконто» («Навигатор – Справочники – План Счетов – Субконто») заполнено, то в отчете выдается значение этого поля;
если поле «КБК (Источники)» справочника «Субконто» не заполнено, то анализируется значение кода бюджетной классификации в платежном документе:
если в платежном документе указан код бюджетной классификации, то в отчете отображается КБК, который определяется в окне «Бюджетная классификация», вызываемом по кнопке  из платежного документа. При этом код бюджетной классификации для отчета формируется следующим образом:
если закладка «Доходы» содержит значение кода дохода, то в отчете отображается это значение, в противном случае анализируется содержимое закладки «Источники»;
если закладка «Источники» содержит значение кода источника, то в отчете отображается это значение, в противном случае анализируется содержимое закладки «Расходы»;
если закладка «Расходы» содержит код классификации расходов, то в отчете 20-значный код бюджетной классификации формируется следующим образом: <код ведомства> <код раздела/подраздела><код целевой статьи><код вида расхода> <код экономической классификации>, в противном случае значение кода бюджетной классификации формируется следующим образом:
с 1 по 3 символ – код главы (код ведомства из платежного документа, или первые 3 символа 11-значного лицевого счета отправителя/получателя платежного документа);
с 4 по 17 символы – нули;
с 18 по 20 символы – код КОСГУ (значение выбирается на закладке «Расход» окна «Бюджетная классификация», вызываемого по кнопке из платежного документа). Если код экономической классификации на указанной закладке отсутствует, то значение берется из поля «Код БК» справочника «Субконто» («Навигатор – Справочники – План счетов»).
Примечание. Значение поля «Код БК» справочника «Субконто» указывается только при условии активной настройки «Учитывать код БК в отчетах», в противном случае с 18 по 20 символы кода бюджетной классификации заполняются нулями.
При формировании отчета на базе бюджета союзного государства 20-значный код бюджетной классификации формируется в следующем порядке:
По коду расхода (закладка «Расход» окна «Бюджетная классификация», вызываемого по кнопке из платежного документа):
с 1 по 3 разряд – ведомство;
с 4 по 7 разряд – подраздел;
с 8 по 10 разряд – целевая статья;
с 11 по 14 разряд – указываются нули;
с 15 по 17 разряд – вид расхода;
с 18 по 20 разряд – экономическая классификация (указывается константа, значение которой «290»).
По коду дохода (закладка «Доход» окна «Бюджетная классификация», вызываемого по кнопке из платежного документа):
с 1 по 3 разряд – ведомство (указываются нули);
с 4 по 10 разряд – код доходов (указывается 7 символов кода доходов);
с 11 по 17 разряд – указывается нули;
с 18 по 20 разряд – экономическая классификация (указывается константа, значение которой «180»).
|
