3.4.2.Достижение самодостаточности консолидированного бюджета Зеленодольского муниципального района
Бюджет Зеленодольского муниципального района дефицитный, имеет социальную направленность. Основную долю от общего объема поступления доходов бюджета за 2010 год занимают налог на доходы физических лиц (32,22%) и единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (3,7%). Среди безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней субвенции составляют 18,05%, субсидии – 30,13%.
Доходы бюджета росли в 2010 году с положительной динамикой – на 18% до 1669,4 млн.руб. Основное влияние на рост доходов бюджета оказало увеличение величины безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней – на 42% (преимущественно субсидий – на 70%). При этом неналоговые доходы сократились на 14,5%, а налоговые доходы выросли на 1,5%. Наиболее значительно в структуре доходов бюджета снизились поступления по единому сельскохозяйственному налогу (на 84%).
Рис. 3.4.2.1. Структура налоговых поступлений в бюджет Зеленодольского муниципального района в 2010 году.
Рис. 3.4.2.2 Динамика доходной и расходной части бюджета Зеленодольского муниципального района за 2009-2013 гг., тыс.руб.
Рост расходов бюджета в 2010 году составил 11,5% – до 1693,6 млн.руб. По сравнению с 2009 годом существенное увеличение произошло по статьям «культура, кинематография и средства массовой информации» – 51,6% и «жилищно-коммунальное хозяйство» – 22,87%. Заметное снизились расходы на здравоохранение и спорт – на 31,6%.
На динамику налоговых поступлений в 2009-2010гг. существенное влияние оказали последствия финансового кризиса.
Основную часть в доходах бюджета составляют межбюджетные трансферты. Они составляют 54,9% (1 063 176 тыс.руб.) в 2008 г., 43,6% (616 261 тыс.руб.) в 2009 г. Затем идут налоговые доходы их доля составляет 35-49% от общего числа доходов муниципального района. Неналоговые доходы же составляют чуть более 5% от совокупного дохода бюджета в 2008 году, в 2009 году – чуть более 7% от совокупного дохода бюджета.
Рис. 3.4.2.3 Динамика налоговых поступлений в бюджет Зеленодольского муниципального района за 2009-2013 гг., тыс.руб.
Положительной тенденцией пополнения бюджета района является увеличение суммы ЕНВД в 2010 году по отношению к 2009 году, с 55 470 тыс. руб. до 61 844 тыс. руб.(11,5%), соответственно. Вместе с тем, в 2010 году значительный рост произошел по госпошлине на 59,2%.
Бюджет Зеленодольского муниципального района обеспечен собственными доходами в 2010 году на 66,9%, как следствие этого он является дотационным.
Заработная плата работникам бюджетных учреждений в настоящее время выплачивается своевременно, также вовремя осуществляются расчеты с поставщиками коммунальных услуг, продуктов питания, медикаментов.
В 2011 году размер дополнительного норматива отчисления по НДФЛ сотавит 38,3%, что призвано компенсировать выпадающие доходы дотаций из бюджета РТ.
Каждый муниципальный район должен стремиться к бездефицитному развитию и сбалансированному росту доходов и расходов. Поскольку основой пополнения бюджета Зеленодольского муниципального района является налог на доходы физических лиц, для достижения самодостаточности бюджета возникает необходимость ускорения роста оплаты труда. Для этого основные усилия требуется направить на размещение и интенсивное развитие на территории района конкурентоспособных производств с высокой добавленной стоимостью, создавая дополнительные рабочие места.
Согласно прогнозу на 2011-2013 годы бюджет Зеленодольского муниципального района планируется бездефицитным, что не означает достижения его самодостаточности(таблица 3.4.2.2). По сравнению с 2010 годом предусматривается значительное сокращение объемов доходов бюджета на 316 152тыс. руб.-18,9% в 2011г. и 310 781 тыс. руб.-18,6% в 2013г. соответственно, доведения уровня расходных обязательств до значений доходов бюджета.
Несмотря на это, прогнозом бюджета Зеленодольского муниципального района на 2011-13 годы (таб.3.4.2.2)предусмотрено увеличение совокупного объема НДФЛ на 157 052 тыс. руб.-30% в 2013 году относительно уровня 2010 года, составляющей наибольшие показатели роста и удельного веса налоговых доходов. Также значительным в процентном соотношении ожидается увеличение земельного налога на 119% к 2013 году. Остальные показатели налоговыхдоходовнаходятся в интервале ±10%. В целом же увеличение налоговых доходов составит 31% – 899 207 тыс. руб.
Неналоговые доходы относительно 2010 года сократятся на 39% и в 2013 году составят 51 895 тыс. руб. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в 2013 году упадут на 45% относительно 2010 года до значения 40 706 тыс. руб.Остальные показатели неналоговых доход колеблются в ±10% коридоре.
Начиная с 2006 года по 2009 год доля безвозмездных поступлений в доходах бюджета Зеленодольского муниципального района колебалась на одном уровне от 40 до 50%.В 2010 году их доля составила 52,5% - 875 377 тыс. руб. Из прогноза бюджета на 2011-2013 годы видно, что поступления безвозмездных траншей будет иметь тенденцию к уменьшению и в 2011 году составит 529 728 тыс. руб- 39,1%, а в 2013 году уже 407 470 тыс. руб.- 30% доходов бюджета Зеленодольского муниципального района.Такое значительное падение планируется по субсидиям из республиканского бюджета.Так как данный вид межбюджетного трансферта предоставляется в целях софинансирования расходных обязательств бюджетаЗеленодольского муниципального района, можно сделать вывод о том, что это явление скажется крайне негативно на социально важных отраслях экономики и соответственно граждан Зеленодольского муниципального района.
Таким образом, запланированное снижение уровня межбюджетных трансфертов нижестоящим бюджетам, в том числе Республике Татарстан, в прогнозе социально-экономического развития РФ на 2011-13 годы окажет непосредственное влияние на местные бюджеты.
Реализация предложенных в Стратегии развития Зеленодольского муниципального района мероприятий позволит обеспечить самодостаточность бюджета. Поэтапное внедрение и реализация перспективных инвестиционных проектов, современных форм управления и механизмов государственно-частного партнерства будет способствовать росту доходов бюджета. Основную долю в доходах бюджета как по динамике роста, так и в абсолютном выражении составит налог на доходы физических лиц. Интенсивный рост доходов бюджета района станет возможным благодаря опережающему развитию инновационных производств с высокой добавленной стоимостью, способствующих эффективному использованию конкурентных преимуществ района и обеспечивающих рост качества жизни населения.
3.4.3. Обеспечение стабильного развития традиционных для района ведущих отраслей хозяйства муниципального района и градообразующих предприятий региона. Формирование и развитие кластеров.
Промышленный комплекс
Заметную роль в экономике территории играет промышленный комплекс, эффективность функционирования которого в значительной степени предопределяет конкурентное положение Зеленодольского муниципального района.
В разрезе видов экономической деятельности объем отгруженных товаров за январь-декабрь 2010 г. составил: по сельскому хозяйству и лесному хозяйству –2316994,9 тыс.руб.,лесному хозяйству и лесозаготовкам – 11702,8 тыс.руб., добыче полезных ископаемых – 11131 тыс.руб., производству и распределению электроэнергии, газа и воды – 384902 тыс.руб., строительству – 54284 тыс.руб., оптовой и розничной торговле – 55261 тыс.руб., транспорту и связи – 115044 тыс.руб., операциям с недвижимым имуществом, аренде и предоставлению услуг – 106732 тыс.руб.
Объем отгруженной продукции по обрабатывающему сектору составил: по производству пищевых продуктов, включая напитки – 2040675,8 тыс.руб., производству одежды, выделка и крашение меха – 32972,1 тыс.руб., обработке древесины и производству изделий из дерева и пробки, кроме мебели – 928280 тыс.руб., производству резиновых и пластмассовых изделий – 85127 тыс.руб., производству готовых металлических изделий – 54764 тыс.руб., производству прочих неметаллических минеральных продуктов 174313 тыс.руб., производству машин и оборудования 5368167 тыс.руб., производству автомобилей, прицепов и полуприцепов 407263 тыс.руб., производству судов, летательных и космических аппаратов и прочих транспортных средств – 3997701,7 тыс.руб., производство мебели и прочей продукции – 197505 тыс.руб.
Рис.3.4.3.1 Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по ОКВЭД в 2010 г., всего, тыс.руб.
Рис.3.4.3.2 Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами по ОКВЭД в 2009-2010гг., обрабатывающие производства, тыс.руб.
В структуре отгруженной продукции по Зеленодольскому муниципальному району наибольший удельный вес приходится на обрабатывающие производства – 55,8%, сельское хозяйство и лесное хозяйство – 21,73%, производство и распределение электроэнергии, газа и воды – 11,16%.
Основные фонды, являясь базой экономического потенциала предприятий, предопределяют их производственную мощность и технический уровень, а, следовательно, и эффективность производства. На начало 2011 года в г.Зеленодольске на долю обрабатывающих производств приходится 77,6% от общей стоимости основных фондов, на производство и распределение электроэнергии, газа и воды – 8,9%, что и определяет промышленный профиль города. Износ основных производственных фондов по видам экономической деятельности составляет в среднем по г.Зеленодольску 44,7%, а по отдельным видам достигает 52%. Наибольшая степень износа основных фондов наблюдается в производстве и распределении электроэнергии, газа и воды – 52%, а также производстве изделий из бетона, гипса и цемента – 50%, обработке древесины и производстве изделий из дерева – 49,6%, производстве пищевых продуктов – 42,8%.
В Зеленодольском районе в общей структуре основных фондов на обрабатывающие производства приходится лишь 13,4% от общей стоимости, на долю производства и распределения электроэнергии, газа и воды – 2,9%. Износ основных производственных фондов по видам экономической деятельности составляет в среднем по Зеленодольскому району 34,4%, а по отдельным видам достигает 83%. Наибольшая степень износа основных фондов наблюдается в производстве машин и оборудования – 83%, а также в производстве деревянной тары, прочих изделий из дерева – 75,3%, производстве керамических изделий, плиток и плит, кирпича – 56,7%.
Таблица 3.4.3.1
Основные показатели бюджетообразующих промышленных предприятий Зеленодольского муниципального района
Предприятия
|
Объем отгруженной продукции собственного производства, выполненных работ, услуг, тыс. руб.
|
Среднесписочная численность,чел.
|
Среднемесячная зарплата работника, руб.
|
Фактически уплачено налогов на 01.01.10г
|
Фактически уплачено налогов на 01.01.11г
|
январь-декабрь
|
январь-декабрь
|
январь-декабрь
|
2010г.
|
2009г.
|
2010г.
|
2009г.
|
2010г.
|
2009г.
|
ОАО "Зеленодольский завод им.Горького"
|
3795444,7
|
3914469,4
|
4392
|
4462
|
12597,6
|
11429,2
|
67375
|
69223
|
ФГУП "Позис"
|
4089453,1
|
3837087,3
|
5370
|
5533
|
11406,7
|
10151,2
|
62802
|
17415
|
ОАО "КМПО-ЗМЗ" (ф)
|
1371995
|
1508871
|
н/д
|
н/д
|
н/д
|
н/д
|
22768
|
17236
|
ОАО "ЗФЗ"
|
771827
|
553207
|
1069
|
1060
|
11089,94
|
11202,26
|
15213
|
16383
|
ОАО "Птицефабрика "Казанская"
|
756561,6
|
821216,2
|
859
|
888
|
12674,64
|
12498,7
|
10731
|
11183
|
ОАО "Зеленодольский молкомбинат"
|
584411
|
391247,3
|
271
|
283
|
18278,97
|
16482,6
|
5030
|
5616
|
ОАО "ЗП "ЭРА"
|
202257
|
161621
|
176
|
143
|
21473,67
|
17918,47
|
3171
|
4760
|
ЗАО "Зеленодольский хлебокомбинат"
|
177716
|
176887,7
|
338
|
354
|
10587,15
|
9589,054
|
2635
|
2575
|
ЗАО "Васильевский стекольный завод"
|
143792
|
117146
|
353
|
368
|
10923,89
|
10583,45
|
4726
|
5176
|
ООО "ПФМК"
|
131327
|
-
|
624
|
0
|
10396,81
|
0
|
|
|
ОАО "Васильевский хлебозавод"
|
103128
|
103472
|
178
|
178
|
13162,27
|
12068,07
|
2320
|
2508
|
ООО "ЗЗПП "ЭРА"
|
85127
|
65276
|
140
|
121
|
10250,24
|
8728,994
|
3171
|
4760
|
ООО "ЗКСК"
|
30521
|
81319
|
57
|
122
|
10499,56
|
11115,64
|
813
|
1257
|
ООО "Зеленодольск стройсервис"
|
89778
|
95113
|
101
|
133
|
8443,069
|
12004,14
|
991
|
743
| |
