Приказ
Скачать 1.73 Mb.
|
Памятка о порядке работы материально-ответственных лиц ОмГПУ с наличными денежными средствами Порядок работы с наличными денежными средствами определяется: Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изменениями и дополнениями); Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»; Положением о правилах осуществления перевода денежных средств утверждено Банком России 19.06.2012 № 383-П. Сумма выручки, поступившая в кассу университета, в полном объеме сдается на счет органа федерального казначейства, открытого в учреждении банка, для отражения на лицевом счете по учету средств от приносящей доход деятельности учреждения. В кассе университета могут храниться денежные средства в пределах лимита, установленного приказом руководителя (в том числе возможно приказом по учетной политике). Руководствуясь указанием Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» (с изменениями и дополнениями) наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей. Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельный размер наличных расчетов, при исполнении гражданско-правовых обязательств, предусмотренных договором, заключенным между участниками наличных расчетов, и (или) вытекающих из него и исполняемых как в период действия договора, так и после окончания срока его действия. Предельный размер расчетов наличными деньгами относится к расчетам в рамках одного договора, заключенного между юридическими лицами. Расчеты наличными деньгами, осуществляемые между юридическими лицами по одному или нескольким денежным документам по одному договору, не могут превышать предельный размер расчетов наличными деньгами. Приложение № 23 к приказу от 30.12.2016 № 01-04/307 Памятка работнику ОмГПУ, направляемому в командировку До начала командировки Не забудьте получить оформленный пакет документов (приказ, подтверждение бронирования гостиницы, билеты, трансферт, визу). Во время командировки - все ваши расходы во время командировки должны быть подтверждены подлинными документами, неподтвержденные расходы вам не оплатят. Не выбрасывайте никаких документов, даже если считаете, что они вам не понадобятся, предоставьте решение этого вопроса финансовому отделу управления финансов и контроля (бухгалтерии учреждения филиала): - проверьте дату и период оформления командировки; - наименование агентства/перевозчика, оформившего билет; - норму бесплатного провоза багажа (по усмотрению); - уникальный номер электронного билета; - маршрут/квитанция оформляется и выдается обязательно. Электронный проездной документ (билет) на железнодорожном транспорте должен быть оформлен на утвержденном в качестве бланка строгой отчетности проездном документе (билете) или дополнительно к оформленному не на бланке строгой отчетности проездному документу должен быть выдан документ, подтверждающий произведенную оплату перевозки посредством контрольно-кассовой техники (чек) (приказ Минтранса России от 23.07.2007 № 102). Электронный проездной документ (билет) на железнодорожном транспорте (далее электронный билет) представляет собой документ, используемый для удостоверения договора перевозки пассажира, в котором информация о железнодорожной перевозке пассажира представлена в электронно-цифровой форме и имеет следующую структуру и содержание: Структура электронного билета: - электронный проездной документ; - электронный контрольный купон. Наличие электронного проездного документа и электронного контрольного купона является обязательным. Содержание электронного билета: - электронный проездной документ, электронный контрольный купон содержат следующую обязательную информацию о перевозке пассажира: дата и время заказа; номер поезда; станция отправления и назначения; дата и время отправления поезда; дата и время прибытия поезда; номер и тип вагона; класс обслуживания (категория поезда, если применяется); номер места в вагоне; наименование и (или) код перевозчика; признак купе (женское, мужское или смешанное, если применяется); сведения о пассажире - фамилия, имя, отчество (или инициалы), наименование, серия и номер документа, удостоверяющего личность; тариф (билет плацкарта); итоговая стоимость перевозки; форма оплаты; сборы (если применяются); дата оформления; наименование агентства/перевозчика, оформившего билет; идентификатор заказа электронного билета. Отчет о командировке Работник, прибывший из служебной командировки, оформляет авансовый отчет. Документы, подтверждающие расходы на проезд Сохраняйте все проездные документы (авиа, железнодорожные и автобусные билеты, электронный авиабилет - электронный полетный купон и маршрут/квитанция; электронный ж/д билет - электронный проездной документ и электронный контрольный купон). Если вы ехали на поезде, по окончании поездки не забудьте забрать билет у проводника. Если во время поездки вы пользовались постельными принадлежностями, потребуйте у проводника, чтобы он выдал вам документ, подтверждающий оплату этой услуги. Документы, подтверждающие расходы на проживание Выписываясь из гостиницы или общежития, не забудьте взять в регистратуре документы, подтверждающие стоимость проживания. При этом проследите, чтобы сумма налога на добавленную стоимость была выделена в гостиничном счете отдельной суммой. Например, если в счете записано: «Итого: стоимость - 944 руб., в том числе НДС», попросите записать: «Итого: стоимость - 944 руб., в том числе НДС - 144 руб.». Если же в гостинице вам оформили счет на другом бланке, дополнительно попросите выписать счет-фактуру. Документы, подтверждающие цель командировки Сохраняйте все документы, подтверждающие цель вашей поездки и имеющие отношение к командировки (например, проект договора, план семинара или конференции, приглашение или входные билеты на выставку и т. п.). Примите к сведению, что при последующем финансовом контроле средств израсходованных на проживание в распоряжении контролеров-ревизоров используются базы данных по всем тарифам и гостиницам командируемых. По окончании командировки В течение трех дней по возвращении из командировки заполните авансовый отчет (бланк заполняется в финансовом отделе управления финансов и контроля или бухгалтерии учреждения филиала), приложите к нему все подлинные документы и сдайте в финансовый отдел. Если вы не знаете, как заполнить ту или иную графу авансового отчета, проконсультируйтесь у работника финансового отдела УФК. Обратите внимание! Можно перечислять аванс на командировочные расходы или возмещение расходов по авансовому отчету на банковскую «зарплатную» карту по заявлению командируемого с указанием, что перечисляются подотчетные суммы. Приложение № 24 к приказу от 30.12.2016 № 01-04/307 Порядок оформления направления обучающимся ОмГПУ в поездки, связанные с учебно-воспитательным и (или) научным процессом 1.Основные понятия Обучающимся в университете признается участник образовательного процесса: студент, аспирант, слушатель и другие категории обучающихся. Направлением обучающихся университета в поездки признается документ, дающий право на поездку на определенный срок вне места расположения университета по приказу ректора для участия в любых мероприятиях, связанных с реализацией уставных прав обучающихся университета. 2.Общие положения Обучающиеся в высших учебных заведениях (студенты, аспиранты), в соответствии со статьей 34 Федерального закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации», могут принимать участие во всех видах научно-исследовательских работ, конференциях, семинарах, симпозиумах и т.д. Студенты и аспиранты университета принимают участие в международных, российских научных конференциях, студенческих конкурсах, спортивных соревнованиях и других мероприятиях, которые предполагают поездку на период мероприятий в другие города. Студенты и аспиранты не могут направляться в командировку, так как согласно ст.166 гл.24 Трудового Кодекса Российской Федерации «Служебная командировка - поездка работника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы». В служебную командировку могут направляться только работники, состоящие в трудовых отношениях с данной организацией. Обучающиеся университета не состоят в трудовых отношениях с вузом, поэтому направление в командировку противоречит трудовому законодательству. В связи с вышеизложенным, деканам факультетов, управлению финансов и контроля, планово-экономическому отделу УФК, общему отделу университета руководствоваться при направлении обучающихся в поездку утвержденным Порядком и указывать формулировку «направлять». Возмещение расходов, связанных с направлением обучающихся в поездки, производить за счет субсидий на выполнение государственного задания или целевых средств, и собственных средств (ПДД) университета по разрешению ректора университета или проректора, наделенного соответствующими полномочиями, в порядке и размерах, установленных Положением и приказами ректора. 3.Порядок оформления направлений обучающихся в поездку Для направления обучающегося в поездку в деканате факультета, отделе молодежной политики, отдел международного сотрудничества, другие структурные подразделения готовится ПРЕДСТАВЛЕНИЕ в приказ. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ в приказ передается в планово-экономический отдел УФК университета для согласования наличия денежных средств, и источника расходов по направлению обучающегося в поездку (компенсационные выплаты). После согласования планово-экономического отдела УФК ПРЕДСТАВЛЕНИЕ в приказ подписывается ректором (проректором). На основании ПРЕДСТАВЛЕНИЯ в приказ ответственное лицо структурного подразделения формирует приказ о поездке обучающихся. При направлении обучающихся в поездку на территорию иностранного государства, не являющегося государством-участником СНГ, на основании ПРЕДСТАВЛЕНИЯ в приказ отдел международного сотрудничества формирует приказ о направлении обучающихся в поездку. После подписания ректором ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ПРИКАЗ и ПРИКАЗА в управление финансов и контроля представляется заявление на перечисление (выдачу) денежных средств подотчет не менее чем за пять дней до поездки. На основании приказа о направлении обучающегося в поездку, и авансового отчета установленной формы с приложением документов, подтверждающих произведенные расходы, управление финансов и контроля производит окончательный расчет. 4.Гарантии и компенсации При направлении обучающихся в поездку по территории Российской Федерации ему гарантируется компенсация следующих видов расходов: - расходы на проезд в плацкартном вагоне поезда, включая оплату постельных принадлежностей и разного рода сборов при приобретении билетов, а также другими видами транспорта, исключая такси (проезд воздушным транспортом экономкласса возможен в исключительных случаях только с разрешения руководителя университета); - расходы по найму жилого помещения в размере фактических расходов, подтвержденных соответствующими документами (за счет средств субсидии не более 550 рублей в сутки); - суточные в размере 50% от установленных действующим законодательством (в размере 50 руб. за каждый день) по аналогии норме, установленной приказом Минобразования Российской Федерации от 25.03.2003 № 1154, при прохождении производственной практики; - оплата организационных взносов за участие в мероприятиях. При направлении обучающегося в поездку на территорию иностранного государства руководствоваться нормами, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2005 № 812. Иные разрешенные расходы возмещаются по решению ректора и оформляются приказом в установленном порядке на основании подтверждающих документов. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ В ПРИКАЗ Поездку разрешаю: на ________________________ дней с ___________ по _______________ Руководитель организации ________ «_____» ____________ 20___ г. Прошу направить обучающихся:
__________________________________________________________________________________________ Место назначения (страна, город, организация) Сроком с «____» __________20__ г. по «___» ___________20__г. Целью ____________________________________________________________________________________ Основание : ________________________________________________________________________________ Декан факультета/Начальник отдела аспирантуры и (или) докторантуры __________________________ Расходы по поездке произвести за счет (источник КФО)__________________________________________ |
Похожие:
 |  | Переход к страховщику прав страхователя (выгодоприобретателя) на возмещение ущерба по отношению к третьим лицам (суброгация) | |
| Переход к страховщику прав страхователя (выгодоприобретателя) на возмещение ущерба по отношению к третьим лицам (суброгация) | | И атомному надзору приказ от 27 марта 2008 г. N 182 о внесении изменений и дополнений в приказ Федеральной службы |
| Внести в приказ мчс россии от 24. 02. 2009 №91 «Об утверждении формы и порядка регистрации декларации пожарной безопасности» (зарегистрирован... | | Приказ руководителя организации о возмещении вреда в связи с увечьем, профессиональным заболеванием либо иным повреждением здоровья,... |
| Такой приказ должен быть один по учреждению, он является своего рода законом, а инструкции и положения конкретно детализируют и регламентируют... | | Данный приказ вводится в действие с 16 июня 2014 года |
| Данный приказ до сведения руководителей подведомственных образовательных организаций | | Внести изменения в Приказ мвд россии от 15 марта 1999 г. N 190 "Об организации и проведении государственного технического осмотра... |