И. А. Рокач,1 ст.
Академия управления при Президенте Республики Беларусь, Минск
Совершенствование системы сберегательных сертификатов в Республике Беларусь и Российской Федерации
В статье приводится комплексный анализ действующего законодательства, регулирующего систему сберегательных сертификатов в Республике Беларусь и Российской Федерации, а также выдвигаются предложения по ее совершенствованию.
Ключевые слова: банк, банковский вклад, Республика Беларусь, Российская Федерация, сберегательный сертификат.
На сегодняшний день относительно новой и интересной тенденцией текущего финансового года в банковском секторе Российской Федерации стало развитие такой ранее малопопулярной формы привлечения средств населения, как сберегательный сертификат. По своей сути, сберегательный сертификат – это вклад, оформленный в виде ценной бумаги.
Сберегательные сертификаты приобрели такую популярность из-за более высокой процентной ставки, которая связана с отсутствием отчислений в Агентство по страхованию вкладов, а также из-за мобильности и отсутствием затруднений при наследовании. К тому же по информации Банка России, в течение 2012 года объем выпущенных сберегательных сертификатов увеличился на 220 миллиардов рублей, или почти в 20 раз, а их доля в общем годовом приросте средств физических лиц в банковской системе составила 9 процентов. А за девять месяцев 2013 года общий годовой прирост составил еще 43 процента (334,7 миллиарда рублей).
Однако работа со сберегательными сертификатами оборачивается для банков дополнительными операционными издержками, которые связаны с выпуском, хранением, учетом данных бумаг и обучением персонала. Соответственно, только значительные объемы привлечения средств населения через сберегательные сертификаты смогут компенсировать затраты банков, поэтому данный экономический продукт ранее имел серьезные ограничения при выпуске. Дополнительными препятствиями по выпуску таких сертификатов служили специальные требования, установленные законодательством для банков. В соответствии с этими требованиями выпускать сберегательные сертификаты могут только банки:
1) осуществляющие банковскую деятельность не менее года;
2) опубликовавшие годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках), подтвержденную аудиторской фирмой;
3) соблюдающие банковское законодательство и нормативные акты Банка России, в том числе директивные экономические нормативы;
4) имеющие резервный фонд в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного фонда;
5) имеющие резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Банка России [2].
Из вышеперечисленного следует то, что Российская Федерация давно нуждается в изменениях в законодательстве, по которым банки смогут привлекать средства клиентов на безотзывной основе при помощи сберегательных сертификатов. Поэтому для активизации деятельности банков по привлечению денежных средств был принят проект Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), вносящий небольшие изменения в главу 44 ГК РФ «Банковский вклад», которые затронут правила оформления банковских вкладов при помощи сберегательных (депозитных) сертификатов. Согласно Проекту ГК РФ держателями депозитных сертификатов смогут быть только юридические лица или индивидуальные предприниматели, а держателями сберегательных сертификатов смогут быть только физические лица. Однако это правило не коснется держателей сберегательных (депозитных) сертификатов, выпущенных до вступления Проекта ГК РФ в силу, поскольку нормы Проекта ГК РФ будут применяться только к отношениям, возникшим после начала его действия [3]. При этом у банков появится возможность выпускать сберегательные сертификаты с условием отказа вкладчика от права на получение вклада по первому требованию. Законом может быть ограничена максимальная сумма такого сертификата. Это давно обсуждаемая инициатива, которая, скорее всего, сможет значительно снизить риск массового оттока средств физических лиц в период экономической нестабильности и позволит банкам формировать более устойчивые пассивы.
При этом российский законодатель предлагает установить новые виды сберегательных (депозитных) сертификатов, которые будут различаться по процентной ставке (с фиксированной процентной ставкой, с плавающей процентной ставкой и с купонным доходом). Преимуществом такой дифференциации является наличие возможности увеличения дохода со сберегательного сертификата, но при этом одновременно повышается риск потери дохода.
Особый интерес белорусского законодателя вызывает п. 3 ч. 2 ст. 844 Проекта ГК РФ, который предусматривает выпуск банком сберегательных сертификатов с номинальной стоимостью в рублях или с номинальной стоимостью в иностранной валюте. На данный момент Банковский кодекс Республики Беларусь в ст. 196 закрепляет выпуск сберегательных сертификатов только в белорусских рублях, что не может не направить взор законодателя на изучение российского опыта [1]. Однако наличие сберегательных сертификатов с номинальной стоимостью в иностранной валюте у населения может создать определенную опасность для экономической системы во время экономического кризиса. К тому же ввиду относительно небольшого количества банков, выпускающих сберегательные сертификаты, невозможно развитие конкуренции между ними и, как следствие, установление наиболее привлекательных условий по размещению свободных денежных средств в сберегательные сертификаты для населения.
Также следует рассмотреть предложение, выдвинутое Министерством финансов Российской Федерации, об индивидуализации каждого из сберегательных сертификатов, поскольку в случае утери данного сертификата им может воспользоваться любой человек, досрочно конвертировав в деньги. После чего восстановить свои права законному владельцу сберегательного сертификата придется только в судебном порядке.
Таким образом, при совершенствовании системы банковских вкладов в Республике Беларусь следует учесть опыт российских коллег и ввести
Библиографические ссылки
1. Банковский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : 25 окт. 2000 г., №441-З : принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г. : одобр. Советом Республики 12 окт. 2000 г. : в ред. Закона Респ. Беларусь от 04 июня 2015 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2016.
2. О депозитных и сберегательных сертификатах банков [Электронный ресурс] : письмо Банка России, 10 февр. 1992 г. №14-3-20. (с доп. и изм. от 18 дек. 1992 г. №23 и от 24 июня 1993 г. №40) // КонсультантПлюс. Россия / ЗАО «КонсультантПлюс». – М., 2016.
3. Проект Федерального закона «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // КонсультантПлюс. Россия / ЗАО «КонсультантПлюс». – М., 2016.
I. A. Rokach, st.
Academy of the Public Administration under the aegis of the President of the Republic of Belarus, Minsk
Improvement of the system of savings certificates in the Republic of Belarus and Russian Federation
The article gives a comprehensive analysis of the current legislation governing the system of savings certificates in the Republic of Belarus and the Russian Federation, and proposals to improve it.
Keywords: bank, banking deposit, Republic of Belarus, Russian Federation, saving certificate.
|
