Часть IV
ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА
Предупреждение мошенничества — это наиболее важная сторона всей рассматриваемой нами проблемы, позволяющая сэкономить большие средства. Если мошенничество совершается, то победителей уже не бывает. Сами мошенники оказываются в проигравших из-за того, что испытывают унижение и презрение окружающих, не говоря уже о наказании. Кроме того, они вынуждены выплачивать стоимость нанесенного ущерба, штрафы и считаться с соответствующими последствиями своих действий. Жертвы мошенничества оказываются в проигравших из-за того, что теряют деньги, время, оказываются в центре внимания и т. п. Расследование мошенничества может оказаться очень дорогим мероприятием. Те организации и физические лица, которые предпринимают активные меры для предупреждения случаев мошенничества, обычно обнаруживают, что это приносит им большой финансовый выигрыш.
В предупреждении мошенничества основную роль играют два главных фактора. В главе 15 мы рассмотрим первый из них, а именно — создание в организации атмосферы честности, открытости и взаимопомощи. В 16-й главе будет рассмотрен второй фактор — устранение возможностей для совершения мошенничества.
Глава 15
Предупреждение мошенничества
Создание атмосферы честности, открытости и взаимопомощи
Как мы уже отмечали, когда мошенничество уже совершилось, победителей обычно не бывает. В самом крайнем случае хитрый жулик или аферист может насладиться прелестями жизни лишь некоторое, обычно довольно короткое время. Кончается же все, как правило, тем, что аферисты, мошенники и растратчики теряют гораздо больше, чем получают в результате своего мошенничества. Для иллюстрации подобных последствий рассмотрим один случай.
|
Проработав 34 года в Первом национальном банке, Маргарет У. считалась «честнейшей и вернейшей» сотрудницей. За три года, остававшихся ей до ухода на пенсию, она растратила более 600 000 долларов. Ее афера была раскрыта уже тогда, когда она вышла на пенсию. После обнаружения ее делишек на Маргарет обрушились огромные неприятности. Ее дом перешел в собственность банка, так же как и все средства на ее пенсионном счете. Муж ее, который и не подозревал, чем занималась его жена, вынужден был перевести свой пенсионный счет тоже на этот банк. Банк практически стал владельцем всей собственности и денежных средств этой семьи. Несмотря на это, Маргарет осталась должна банку еще свыше 200 000 долларов и согласилась выплачивать их частями путем ежемесячных платежей. По приговору суда, Маргарет была признана виновной и осуждена на год тюремного заключения. Все ее друзья и родственники, включая детей и внуков, узнали, что их бабушка — мошенница. После выхода из тюрьмы она была обязана найти работу, чтобы иметь возможность выплачивать банку ежемесячные взносы в счет возмещения ущерба. Если же такой работы ей найти не удастся, то это будет считаться нарушением взятых ею на себя обязательств, и тогда ей придется возвращаться за решетку. Маргарет и ее муж в результате оказались у разбитого корыта. Кроме того, все ее «подвиги» были расписаны в местной газете, от нее отвернулись все старые друзья. Банк, как и положено, сообщил о происшедшем в Управление контролера денежного обращения США (OCC). Согласно закону, это Управление обязано направить копию полученного сообщения в ФБР и Налоговое управление. В расследование, таким образом, включилось и ФБР, после него допрашивать Маргарет явились сотрудники Налогового управления. Налоговые службы тут же обложили Маргарет дополнительными налогами и штрафами, так как похищенные ею 600 000 долларов, то есть свой незаконный доход, она, естественно, не отражала в своих налоговых декларациях. В результате ей никогда не удастся найти работу, купить медицинскую страховку или застраховать автомобиль, не сообщив о своей судимости. Вся жизнь Маргарет оказалась разрушенной до основания.
|
Жертвы мошенничества — организации или физические лица, у которых крадут деньги, — тоже оказываются в рядах проигравших. В данном конкретном случае банк оказался на первых полосах всех местных газет. Некоторые его клиенты закрыли свои счета из-за опасений, что «если этот банк не может следить за сохранностью средств своих клиентов, то и мои деньги там находятся под угрозой». Кроме того, банк потерял средства, которые до сих пор не выплатила Маргарет (более 200 000 долларов), а также проценты на похищенные ею 600 000. Скорее всего Маргарет так и не удастся полностью выплатить всю сумму, так как те виды работ, которые она, может, и найдет после освобождения из тюрьмы, большого дохода ей не сулят. Кроме того, служащие банка потратили уйму времени на расследование ее преступления, на подготовку судебного процесса и различные экспертизы.
Отсюда ясно, что предупреждение мошенничества может помочь сохранить большие суммы. При хорошей профилактике мошенничества не надо будет тратить деньги на выявление или расследование афер, в организации не будет «тухлятины» — все сотрудники будут работать честно. Фирме не надо будет думать, под каким предлогом уволить того или другого работника, не надо будет нести огромные расходы по подготовке судебных процессов и можно будет сэкономить дорогое рабочее время на более продуктивную деятельность.
ПОЧТИ КАЖДЫЙ МОЖЕТ БЫТЬ НЕЧЕСТНЫМ
Конечно, было бы просто здорово считать, что большинство людей, большая часть сотрудников настолько честны, что они никогда не пойдут на грязные дела, и, следовательно, не важно, какая в данной организации общая атмосфера и какие возможности для мошенничества в ней имеются. Увы, так не бывает. Большинство людей вполне способны на мошенничество, они могут приспособиться к окружающей их среде. Если люди оказываются в соответствующей атмосфере с плохим контролем, там, где плохо ведется отчетность, если они находятся под давлением внешних обстоятельств, то их склонность к нечестным поступкам резко возрастает. Имеется огромное количество примеров, когда нечестность высшего звена управления заражала и их подчиненных. В 3-й главе, например, мы уже описывали случай, когда управляющие финансовой компании «Equity Funding» выписывали страховые полисы на фиктивных людей. Эти фальшивые полисы затем перепродавались другим страховым компаниям. Сотрудник такой компании, видя подобные действия, мог бы сказать себе: «А я чем хуже? Раз все эти фальшивые страховки выписываются, пусть кто-нибудь из застрахованных ”призраков” умрет». После этого ему оставалось только документально подтвердить смерть некоторых из этих «мертвых душ» и получить причитающуюся страховку.
В любой организации можно создать атмосферу, препятствующую мошенничеству или способствующую подобным действиям. В этой и следующей главах мы рассмотрим наиболее существенные элементы, свойственные препятствующей мошенничеству атмосфере и, следовательно, помогающие его предупредить. Здесь мы остановимся на том, как создать в организации атмосферу честности, открытости и взаимопомощи — неотъемлемых признаков нужной рабочей среды. Но сначала нужно понять важность самого формирования необходимой среды, и для этого стоит рассмотреть недавнюю статью из «The Wall Street Journal». Эта статья под названием «Почти каждый, даже образцовый гражданин, нарушает какой-либо закон» посвящена все увеличивающейся вероятности того, что в среде, где нарушаются нравственные нормы, будет возрастать количество нечестных людей. В этой статье утверждается также, что когда преступления остаются безнаказанными и отсутствуют примеры правильного поведения, количество случаев мошенничества намного возрастает. Авторы считают, что в определенные моменты нечестным является каждый человек, и в связи с этим чрезвычайно важно формировать в коллективе такую атмосферу, которая бы поощряла честность.
|
Мы — страна нарушителей закона. Мы уклоняемся от уплаты налогов, лжем заказчикам и клиентам, играем в азартные игры, делаем ставки в спортивном тотализаторе, игнорируем судебные предписания, садимся пьяными за руль, даже незаконно принимаем на работу несовершеннолетних подростков.
Происходит это потому, что почти все нарушают какие-либо законы, а многие — целые десятки их, иногда не подозревая, а иногда полностью отдавая себе отчет в том, что они тем самым совершают преступление. Оба автора статьи допускают, что они сами нарушали 16 из 25 указанных в примере 15-1 правил, что могло бы обернуться для них 15 годами заключения и штрафами около 30 000 долларов. При подготовке этой статьи большинство опрошенных нами людей нарушали восемь и более приведенных там законов.
Психоаналитический подход. Почему же мы нарушаем закон? Неужели потому, как предполагают психоаналитики, что закон для нас — это нечто вроде «символического» отца, которого мы любим и уважаем, но обмануть его доставляет нам ни с чем не сравнимое удовольствие? Или все происходит гораздо более прозаически — из-за того, что многие законы и предписания кажутся нам чем-то дурацким, просто идиотским, неправильным, так что обойти их считается само собой разумеющимся? Или просто оттого, что мы знаем, как нарушить закон и остаться безнаказанным?
Некоторые специалисты, занимающиеся раскрытием серьезных преступлений, лишь усмехнутся в ответ на эти вопросы, считая, что в государстве, где правят насилие, убийства, вооруженные ограбления, войны гангстерских банд и торговля наркотиками, подобные мелкие, самые обычные нарушения слишком тривиальны, чтобы проявлять по этому поводу беспокойство. Другие же ученые воспринимают нарушения законности более серьезно. Они утверждают, что готовность нарушать законы подрывает наше уважение к самим себе, друг к другу и к законности как таковой.
В практическом смысле законы, которые можно нарушить и выйти сухим из воды, затрудняют людям возможность предвидеть последствия своих поступков. В 70-х гг. Дуглас Гинзбург покуривал марихуану, как и многие его сверстники, а в 1987 г. из-за этого он не стал членом Верховного суда. Может, сегодняшний молодой юрист, выбрасывающий на помойку бутылки из-под газированной воды, будет следующим — кто знает, может быть, в 2001 г. нежелание сдать отходы в переработку будет стоить ему места в правительстве.
Давние традиции. Конечно, нежелание следовать законам — явление не новое. Уклонение от уплаты налогов восходит еще к библейским временам. Неисполнение судебных предписаний вошло в привычку по крайней мере с XVII века. Во времена сухого закона миллионы людей попивали спиртное как ни в чем не бывало. С момента изобретения автомобиля люди садились за руль пьяными. Криминологи могли бы сказать, что количество таких «привычных» нарушений закона намного больше, просто они не могут подтвердить свои выводы цифрами.
О широкой распространенности в наше время нарушений закона свидетельствуют многие научные труды. Социолог из Колорадского университета Делберт Эллиотт наблюдал за группой молодежи с 1976 г., когда они еще были старшеклассниками. Результат следующий: 905 человек из этой группы в 1000 молодых людей когда-либо нарушили закон. В других работах подобные цифры подтверждаются.
Одной из причин такой распространенности нарушений является, по словам криминалистов, огромное количество законов, причем еще и увеличивающееся с каждым годом. Законодательство отдельного штата вместе с правилами, регулирующими предпринимательство, может состоять из сорока и более томов. Уголовный кодекс каждого штата представляет собой том в 1000 и более страниц. А на вершине пирамиды из законов отдельных штатов находится федеральное законодательство: федеральные рекомендации по уголовным делам насчитывают около 800 страниц. Сюда надо еще добавить уложения отдельных городов и населенных пунктов.
Незнание законов. «Существует столько юридических тонкостей, что становится невозможным жить в нашем обществе, не будучи юристом», — говорит Пол Фромберг, пастор из Хьюстона, штат Техас, который допускает, что он сам нарушал 12 законов из перечисленных в примере. 15-1. «Если вы не знаете какого-либо предписания, то как вы можете ему следовать?» — вторит ему Джек Грин, профессор уголовного права из университета Темпл, что в Филадельфии.
Кроме того, в стране, становящейся все более многонациональной, многие законы не соответствуют разделяемым людьми ценностям. Законы ограничивают азартные игры, употребление алкоголя, предсказание судеб, внебрачный секс, отдельные виды сексуального поведения, и даже проведение фейерверков в одних штатах может быть нарушением, а в других — нет. В некоторых штатах, по мнению профессора уголовного права Джеймса Файфа, законодательство по-прежнему формируется юристами — выходцами из сельских районов, «которые отражают ценности фермеров, а не городских жителей».
В зависимости от обстоятельств люди, стремящиеся соответствовать самым высоким нравственным критериям, проводят резкую разграничительную линию между теми законами, которые они могли бы нарушить, и теми, которые они не могли бы нарушить никогда. Некоторые воры, например, совершают кражу лишь тогда, когда они уверены, что у них на краденое имеется моральное право. «Если что-то противоречит закону, это еще не значит, что это плохо, — говорит один писатель из Сан-Франциско, Тимоти Ферприм. — Я тащил шариковые ручки из каждой конторы, но я их использовал для того, чтобы писать книги. Ведь это же прекрасное применение казенным авторучкам».
Многие законы, которые воспринимаются как касающиеся не очень значимых преступлений (типа вмешательства в личную жизнь), часто нарушаются без всяких угрызений совести. «Огромное количество людей нарушают законы относительно наркотиков только потому, что искренне верят, что использовать наркотики или нет — это их личное дело, — говорит Арнольд Требач из вашингтонского Фонда изучения проблем наркомании, выступающий за большую свободу в этой области. — По мнению большого числа наркоманов, это просто идиотские законы».
Невидимые жертвы. Люди различают преступления в зависимости от наличия конкретной его жертвы. Кто является жертвой в случае уклонения от налогов, лжи представителям страховой компании или неузаконенной перепланировки дома? Кто бы ни был подобной жертвой, у него нет конкретного лица, конкретного имени, он не имеет никакого отношения к данному человеку. Именно поэтому многие идут на обман Налогового управления, хотя в результате их экономия по мелочам может обернуться большими убытками. «Если бы все платили налоги должным образом, у нас не было бы дефицита бюджета», — утверждает Тодд Клие, профессор уголовного права из Нью-Джерси.
Очевидно, что чем отдаленнее и абстрактнее потенциальная жертва, тем меньше у человека желания ее защитить или хотя бы уважать. Кеннет Ленихен, профессор из Нью-Йорка, рассказывал, что несколько лет назад у него работали несколько человек, отбывших свой срок в тюрьме. Когда один из них совершенно нагло стянул профессорскую чековую книжку и подделал несколько чеков, двое других сразу же согласились сотрудничать со следователями. Но как только они узнали, что ущерб понес банк, а не мистер Ленихен, то желание сотрудничать у них быстро исчезло.
«Страшный, но приятный» опыт. Еще одним препятствием для добропорядочных граждан является то, что нарушители законов часто бывают окружены ореолом восхищения — как за то, что они такие «рисковые», так и за то, что их делишки дают им прямую выгоду. Тот же профессор Грин утверждает: «В этой стране существует идеология беззакония. Люди жаждут денег, и побольше». Похоже, что это особенно заметно там, где конкуренция требует проводить четкую грань между проницательностью в бизнесе и его теневыми сторонами. Майкл Дено, руководитель школы по этике бизнеса в штате Вирджиния, говорит, что «многие люди ведут себя так, словно они оставили все свои этические принципы в шляпе на вешалке».
Вместе с тем специалисты по проблемам юриспруденции и психологии отмечают, что нарушения законов вызваны более глубокими причинами.
«Наше эмоциональное отношение к закону нельзя назвать уважением, скорее всего оно характеризуется равнодушием», — говорит Марта Грейс Дункан, профессор юридического колледжа в Атланте (штат Джорджия). «С точки зрения психоанализа, именно так и должно быть, — добавляет она, — так как с самого детства закон представляет собой ”отца“ и служит поэтому в качестве источника и объекта мощных чувств и эмоций — сложных комплексов ощущений из поклонения и ненависти, влечения и отрицания».
Если это так, то такому «общенациональному отцу» следует почитать книжки доктора Спока о необходимости поддерживания дисциплины в доме. Борцы за гражданские права предупреждают, что когда существует много правил, из которых выполняются лишь некоторые, то применение закона становится выборочным и хаотичным. Система законодательства начинает собой напоминать лотерею. Одним из решений подобных проблем является неисполнение или игнорирование таких законов, которые многим кажутся не имеющими никакого смысла. Большинство из наиболее часто нарушаемых законов скорее всего так и останутся погребенными в книгах, так как они либо противоречат общепринятым нормам, либо таковы, что легче принять новый закон, чем следовать старому. Когда обсуждаются нравственные проблемы, многие законодатели стремятся не оказаться на стороне греха. Даже те люди, которые не прочь время от времени нарушить тот или иной закон, говорят, что им нравится, что законы такие строгие, «иначе люди совсем распустятся».
Отсюда с неизбежностью следует, что некоторые «давно спящие» законы будут иногда «пробуждаться» и, наподобие монстра из известного фильма, некоторое время наводить всеобщий ужас. Тем не менее страх последствий нисколько не увеличивает законопослушность населения. Для того чтобы удостовериться в этом, стоит только спросить архитектора из Лос-Анджелеса Стивена Уоллока, сказавшего, что он нарушал 22 из 25 приведенных ниже законов (см. пример 15-1). По его словам, некоторые из законов «слишком смешны», чтобы их соблюдать. Как и большинство из нас, он верит, что никогда не попадется. «Отчего же кто-то будет сомневаться во мне? Я — хороший парень, да и выгляжу честным!» — говорит он.
| |
