Законопроект представлен в Законодательную Думу Томской области 11. 04. 2014
Скачать 0.6 Mb.
|
| Кроме того, Пояснительная записка не содержит информации о причинах отсутствия доходов по одному главному администратору (Комитет по обеспечению деятельности мировых судей Томской области), включенному в Перечень главных администраторов доходов областного бюджета (Приложение 2 к законопроекту). 3.1 Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности. Первоначальные плановые назначения по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в ходе исполнения областного бюджета увеличены на 6 864 тыс. руб. или на 3,4% в результате увеличения на 21 864 тыс. руб. прогноза поступлений доходов по процентам, полученным от предоставления бюджетных кредитов за счет средств бюджетов субъектов РФ, и исключения плана в сумме 15 000 тыс. руб. по доходам от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в собственности субъектов РФ (в связи с переносом указанной суммы на КБК «Штрафы, санкции, возмещение ущерба»). Плановые назначения по иным источникам, входящим в данную группу доходов, не корректировались. Фактически указанные доходы от использования имущества за 2013 год исполнены на 92%: при плане 206 977 тыс. руб. (24% от общего прогнозируемого объема неналоговых доходов) в областной бюджет поступило 189 504,8 тыс. руб. или 17% от общего фактического объема неналоговых доходов. Недовыполнение составило 17 472,2 тыс. руб. По сравнению с 2012 годом объем поступлений по данному источнику уменьшился на 27% или на 69 400,1 тыс. руб., в основном, в связи со снижением доходов от аренды земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также вышеуказанным переносом доходов от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог.
- в сверхплановом объеме в целом на 520,3 тыс. руб. поступили дивиденды по акциям ОАО «ТомскАгроИнвест», ОАО «Медтехника» и ОАО «Корпорация развития Томской области» (бывшее ОАО «Региональный деловой центр Томской области») в связи с увеличением по сравнению с планируемым объема прибыли по результатам их деятельности за 2012 год; - поступили непредусмотренные в прогнозе дивиденды в общей сумме 31,8 тыс. руб. от ОАО «Полигон» и ОАО «Ростелеком»; ОАО «Томскавтотранс» перечислены дивиденды в меньшем объеме на 42,2 тыс. руб. по сравнению с планом; - ОАО «ТМДЦ Технопарк» и ОАО «Томская распределительная компания» приняли решения не выплачивать дивиденды по итогам 2012 года (по плану - 10 тыс. руб.). В 2013 году общее количество учтенных в Реестре государственного имущества Томской области хозяйственных обществ, имеющих в уставном капитале долю, принадлежащую Томской области, не изменилось и составляло 28 (в течение года были проданы акции ОАО «Томская распределительная компания», но приобретена доля в уставном капитале ООО «Аэропорт ТОМСК»). Общая номинальная стоимость долей Томской области в уставном капитале указанных 28 хозяйственных обществ за 2013 год увеличилась с 833,5 млн. руб. до 1 021,6 млн. руб. или на 188,1 млн. руб. (23%). В 2013 году из 28 учтенных в Реестре госимущества Томской области хозяйственных обществ начислили и перечислили в областной бюджет дивиденды в общей сумме 7 217,5 тыс. руб. только 8 обществ, из них: 5 обществ с долей участия Томской области 100%, 1 общество - 9,7%, 2 общества - менее 3%. Суммарный размер чистой прибыли, полученной указанными 5 хозяйственными обществами со стопроцентной долей участия Томской области, составил 51 300 тыс. руб., ими перечислено в областной бюджет дивидендов в сумме 5 366,8 тыс. руб. или 10,5% (4 общества - 10%, ОАО «ТомскАгроИнвест» - 12,5%). Удельный вес дивидендов в суммарной чистой прибыли по итогам работы за 2012 год, перечисленных в областной бюджет всеми вышеуказанными хозяйственными обществами (без учета ОАО «Ростелеком» с долей Томской области в уставном капитале 0,00001%), составил в среднем 5,4%. Остальные 8 обществ (с долей участия Томской области от 0,01% до 100%), получивших в 2012 году чистую прибыль, приняли решение не выплачивать дивиденды, 10 обществ имели убытки, 2 общества не осуществляли финансово-хозяйственную деятельность. Таким образом, в 2013 году, как и предыдущие годы, не использовались в полном объеме резервы дивидендных выплат даже по хозяйственным обществам с долей участия Томской области более 25%, где государство в лице своих представителей в органах управления общества имеет возможность активного влияния на принятие соответствующих решений о выплате дивидендов. В декабре 2013 года в целях совершенствования управления находящимися в областной собственности акциями акционерных обществ и обеспечения увеличения поступлений неналоговых доходов областного бюджета при формировании позиции акционера в распоряжение Администрации Томской области от 20.01.2010 № 34-ра «Об обеспечении поступлений в областной бюджет неналоговых доходов» внесены изменения в части увеличения до 25% (на 15%) размера чистой прибыли, направляемой обществами с долей участия Томской области более 51% на выплату дивидендов (распределение между участниками общества), а также о направлении на указанные цели остатка чистой прибыли, не распределенной на финансирование инвестиционных проектов и иные цели. Вместе с тем отметим, что на областном уровне отсутствует документ (положение) о применении единых подходов (дивидендной политике) при принятии решений представителями Томской области в органах управления хозяйственных обществ по вопросам распределения чистой прибыли на выплату дивидендов по акциям (долям) обществ.
По данной группе доходов областного бюджета учитываются: 1) 20% доходов от аренды земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков. Исполнение составило 117 328,2 тыс. руб. или 93,4% от плана, недовыполнение - 8 319,8 тыс. руб. По сравнению с 2012 годом доходы снизились на 28 555,7 тыс. руб. или на 20%. Контрольно-счетная палата многократно отмечала нарушения установленного Бюджетным кодексом РФ норматива распределения по уровням бюджета при планировании данного вида неналоговых доходов, а также доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов (20% - бюджет субъекта РФ, 80% - бюджеты городских округов), возникающие в результате корректировок в течение финансового года городскими округами бюджетного назначения по данным источникам доходов. Планируемый объем указанных доходов в части областного бюджета в 2013 году, как и в предшествующие годы, не корректировался, в нарушение распоряжения Губернатора Томской области от 11.10.2013 № 378-р «Об утверждении плана мероприятий по устранению нарушений, выявленных Контрольно-счетной палатой Томской области по результатам проверки годового отчета об исполнении бюджета Томской области за 2012 год». Ненадлежащее администрирование указанных доходов привело к диспропорции: - исполнение бюджета за 2013 год по доходам от аренды вышеуказанных земельных участков, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды этих участков в части городских округов (после корректировки плана 4 раза в сторону увеличения в части местных бюджетов в целом на 16 877,8 тыс. руб.) составило 98,5%, а в части областного бюджета в связи с отсутствием соответствующей корректировки плана по доходам - 93,4%; - по доходам от продажи земельных участков, госсобственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов - в части местных бюджетов (после корректировки планов 6 раз в целом в сторону увеличения на 25 108,7 тыс. руб.) составило 30,5%, а в части областного бюджета - 36,0%. В общей сумме доходов от аренды земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, 86% (100 694,6 тыс. руб.) поступило из г. Томска, что на 30 235,9 тыс. руб. меньше, чем в 2012 году. По данным Департамента финансов Администрации г. Томска, задолженность по указанным платежам увеличилась по состоянию на 31.12.2013 по сравнению с началом 2013 года на 6,2 млн. руб. и составила 535 млн. руб., из них в областной бюджет - 107 млн. руб. Доходы, поступившие в областной бюджет по данному источнику от г. Стрежевой, также меньше на 248,2 тыс. руб. чем в 2012 году. Вместе с тем доходы от аренды земельных участков, расположенных в границах ЗАТО Северск и г. Кедровый, возросли в целом на 1 928,5 тыс. руб. по сравнению с 2012 годом. 2) Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности субъектов РФ (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений субъектов РФ), за 2013 год исполнены на 75%. При плане 9 317 тыс. руб. в областной бюджет поступило 6 947,9 тыс. руб., неисполнение составило 2 369,1 тыс. руб., из них: - 1 536,4 тыс. руб. - в связи с продажей четырех земельных участков общей площадью 82,7 тыс. кв.м их бывшим арендаторам (ООО «Синтек», ЗАО «Аскакор», др.), а также досрочным прекращением по инициативе арендаторов договоров аренды земельных участков общей площадью 150,8 тыс. кв.м по причине раздела и оформления договоров аренды земельных участков меньшей площадью (ГУП ТО «Областное ДРСУ», ОГУП «Первомайское ДРСУ», ОГУП «Кожевниковское ДРСУ», ОГУП «Областной аптечный склад»); - 281,5 тыс. руб. - по земельным участкам общей площадью 44 тыс. кв.м договоры аренды которых не были заключены, как планировалось; - 483,9 тыс. руб. - в связи с переоценкой размера арендной платы на 2013 год в целом в сторону уменьшения; - 931,0 тыс. руб. - в связи с увеличением задолженности по арендной плате за земельные участки, находящиеся в областной собственности, по состоянию на 31.12.2013 по сравнению с началом отчетного года, в том числе: 624,2 тыс. руб. - по договорам аренды, принятым в расчет прогноза доходов на 2013 год; 306,8 тыс. руб. - по договорам аренды, заключенным в 2012, 2013 годах, не принятым в расчет при прогнозировании доходов. Вместе с тем в отчетном году в областной бюджет поступили сверхплановые доходы в сумме 556,9 тыс. руб. по договорам, заключенным с арендаторами земельных участков общей площадью 118,2 кв.м, не учтенным в прогнозе, и авансовые платежи по арендной плате. 3) доходы (50%) за 2013 год, получаемые в виде арендной платы и средств от продажи права на заключение договоров аренды за земельные участки, которые находятся в федеральной собственности и осуществление полномочий по управлению и распоряжению которыми передано органам государственной власти субъектов РФ: - администрируемые Департаментом архитектуры и строительства Томской области доходы по земельным участкам в границах поселений, предусмотренные в областном бюджете в сумме 7 154 тыс. руб., фактически не исполнены. По состоянию на 31.12.2013 задолженность по арендной плате за земельный участок площадью 90 га, расположенный в Томском районе, 5 км северо-восточнее села Коларово, по договору аренды от 01.07.2010 (сроком действия до 31.12.2014), заключенному вышеуказанным Департаментом с УМП «Томскстройзаказчик», передавшим в феврале 2012 года свои права и обязанности по этому договору ООО «Томскстройзаказчик Плюс», составила 30 819,5 тыс. руб. (без учета штрафных санкций), из них в областной бюджет - 15 409,7 тыс. руб. Департаментом архитектуры и строительства Томской области в ноябре 2013 года предъявлены в Арбитражный суд Томской области иски к УМП «Томскстройзаказчик» и к ООО «Томскстройзаказчик Плюс» о взыскании задолженности по арендной плате и процентов за пользование чужими денежными средствами в общей сумме 29 317,4 тыс. руб. (на момент подготовки настоящего заключения решение по данным искам Арбитражным судом Томской области не принято); - администрируемые Департаментом по управлению государственной собственностью Томской области доходы по земельным участкам, расположенным в границах городских округов, на 2013 год не планировались. Фактически поступило 809,7 тыс. руб. по договору от 07.06.2013 аренды земельного участка площадью 20,3 га, расположенного по адресу: г. Томск, Кузовлевский тракт, 2б, предоставленного в аренду МУП «Томскстройзаказчик» для комплексного освоения в целях строительства малоэтажного жилья экономкласса.
План 2013 года по доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в управлении органов государственной власти субъектов РФ, не выполнен на 1 669,3 тыс. руб. или на 5%, в том числе: 2 257,7 тыс. руб. недополучено от сдачи в аренду зданий (помещений) и сооружений, при этом поступили сверхплановые доходы в сумме 588,4 тыс. руб. от аренды прочего имущества (нефтяных скважин, газопроводов, движимого имущества). Причины невыполнения планового задания, изложенные в Пояснительной записке, следует уточнить. Невыполнение плана обусловлено: - досрочным расторжением договоров аренды зданий, помещений, отказами арендаторов или владельцев имущества от заключения договоров на новый срок, а также длительными периодами заключения договоров на новый срок - 2 290,3 тыс. руб.; - продажей трех ранее сдававшихся в аренду зданий (строений) - 382,1 тыс. руб.; - увеличением задолженности перед областным бюджетом арендаторов зданий и сооружений (ООО «Завод ЖБК-100», ИП Захарченко Л.А., др.) - 625 тыс. руб. Вместе с тем в областной бюджет поступили сверхплановые доходы в общей сумме 1 628,1 тыс. руб. (из них по зданиям, помещениям - 1 039,7 тыс. руб., прочему имуществу - 588,4 тыс. руб.) по вновь заключенным договорам и в связи с переоценкой в сторону увеличения размера арендной платы.
- невыполнением показателей по себестоимости и прибыли от продаж, а также по чистой прибыли, предусмотренных утвержденной программой финансово-хозяйственной деятельности ГУП ТО «Областное ДРСУ» на 2013 год; при плане перечисления в областной бюджет части прибыли данного ОГУП в размере 1 609 тыс. руб. фактически в 2013 году начисление и перечисление в областной бюджет не осуществлялось (по состоянию на 31.12.2013 числилась переплата с 2012 года в сумме 277,1 тыс. руб.); - увеличением задолженности ОГУП «Первомайское ДРСУ» перед областным бюджетом по данному платежу с 296,8 тыс. руб. до 515,7 тыс. руб. по состоянию на 31.12.2013 (при плане в сумме 190 тыс. руб. фактически в 2013 году предприятие не перечисляло часть прибыли в областной бюджет); - 3 предприятия (ОГУП «Кожевниковское ДРСУ», ОГУП «Томский областной центр технической инвентаризации», ОГУП «Областной аптечный склад») перевыполнили показатели утвержденных программ их финансово-хозяйственной деятельности на 2013 год, в том числе по перечислению в областной бюджет части прибыли в целом на 752,6 тыс. руб. в связи с увеличением налогооблагаемой прибыли по сравнению с планируемым объемом. Уточненные в ходе исполнения областного бюджета на 2013 год плановые назначения по доходам от продажи материальных и нематериальных активов уменьшены в целом на 1 579,3 тыс. руб. или на 1,2% по сравнению с первоначальным прогнозом, предусмотренным Законом об областном бюджете, в результате внесения изменений в Прогнозный план (программу) приватизации государственного имущества Томской области, в том числе уменьшены: на 368,3 тыс. руб. - доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности субъектов РФ; на 1 211 тыс. руб. - доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые разграничена. Уточненные плановые назначения по указанному источнику неналоговых доходов исполнены в целом на 48,7%: при плане 127 251,5 тыс. руб. поступило 61 989,4 тыс. руб. Невыполнение составило 65 262,1 тыс. руб., из них: 55 909 тыс. руб. - по доходам от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов (в основном по г. Томску, причины изложены в Пояснительной записке к Отчету). На 14 890,2 тыс. руб. не исполнены доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности субъектов РФ (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также ГУП субъектов РФ, в том числе казенных), в связи с: - непоступлением доходов в сумме 20 588 тыс. руб. в результате несостоявшейся продажи нежилых помещений по ул. Новгородской, 37 и двух объектов недвижимости по ул. Мичурина, 110, стр. 14, 15; - недополучением доходов в сумме 2 192,6 тыс. руб. в результате снижения цены продажи по сравнению с рыночной стоимостью при приватизации путем публичного предложения и без объявления цены 9 объектов недвижимости (п. Копылово, ул. Рабочая, 21а; с. Тегульдет, ул. Маяковского, 45; г. Томск, ул. Водяная, 88) и 5 автомобилей; - превышением планового объема поступлений в целом на 7 875,9 тыс. руб. по итогам приватизации 6 объектов недвижимости (с. Кривошеино, ул. Ленина, 53/2; с. Бакчар, ул. Восточная, 6; г. Томск, пр. Ленина, 151а и ул. Алтайская, 159/1) и 7 объектов прочего движимого имущества; - поступлением процентов в сумме 14,5 тыс. руб. за предоставленную рассрочку платежей по объектам в г. Томск, пер. Картасный, 6, приватизированным в 2012 году. Вместе с тем доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые разграничена, исполнены на 227,9% (план - 4 330 тыс. руб., факт - 9 867,1 тыс. руб.). Сверх плана поступило 5 537,1 тыс. руб. в связи с: - продажей 6 земельных участков по цене, превысившей планируемый доход в целом на 3 770,3 тыс. руб., при этом 2 земельных участка (п. Копылово, ул. Рабочая, 21а; с. Тегульдет, ул. Маяковского, 45) проданы без объявления цены ниже планируемого дохода на 604,1 тыс. руб.; - поступлением денежных средств в сумме 2 327,6 тыс. руб. за земельный участок в г. Томск, пер. Картасный, 6, приватизированный в 2012 году; - продажей по цене 43,3 тыс. руб. трех земельных участков общей площадью 2,3 тыс. кв.м собственникам зданий, строений, расположенных на этих участках, осуществленной в соответствии с п.1.1 ст. 36 Земельного кодекса РФ. |
Похожие:
 | Внести в постановление Администрации Томской области от 01. 12. 2014 №447а «Об утверждении государственной программы «Социальная... | | Правительство внесло в Государственную думу законопроект о заморозке пенсионных накоплений в будущем году |
| Заместитель председателя Комитета сф по бюджету и финансовым рынкам Николай Журавлев внес в Государственную Думу законопроект, который... |  | Акт внешней проверки бюджетной отчетности главного администратора бюджетных средств Комитета по лицензированию Томской области (Контрольно-счетная... |
| Дерации", статьей 4 Закон Томской области от 12. 12. 2006 n 304-оз "Об объектах культурного наследия (памятниках истории и культуры)... | | Томской области, утверждённого постановлением Губернатора Томской области от 23. 11. 2007 №153, распоряжения Губернатора Томской... |
| Томской области, студентов из числа жителей Томской области образовательных организаций высшего образования, находящихся за пределами... | | Томской области, должностей государственной гражданской службы Томской области, и лицами, замещающими государственные должности Томской... |
| Томской области, должностей государственной гражданской службы Томской области, и лицами, замещающими государственные должности Томской... | | Томской области, должностей государственной гражданской службы Томской области, и лицами, замещающими государственные должности Томской... |