Формы анкет
Скачать 0.84 Mb.
|
| | |||||||||||||||||||||||||||
| СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТЕ, УСТАНАВЛИВАЕМЫЕ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ FATCA | |||||||||||||||||||||||||||
| В случае ответа Клиентом на вопрос, отмеченный – *, оставшиеся поля (вопросы) текущего раздела Анкеты Клиент заполнять не должен. | |||||||||||||||||||||||||||
| 1 | Юридическое лицо учреждено в соответствии с законодательством США: | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА, является (укажите ИНН США (EIN)5 и предоставьте форму W-9) *6: | | |||||||||||||||||||||||||
| | Определенный налогоплательщик США (Specified US person)7 | Налогоплательщик США, исключенный для целей FATCA (not a Specified US person)8 | |||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, не является. В случае ответа НЕТ, пожалуйста, перейдите к Вопросу 2, 3 и 4 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2 | Юридическое лицо является налоговым резидентом РФ: | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА, является (укажите ИНН РФ при наличии) | | |||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, не является (укажите ИНН РФ при наличии) | | |||||||||||||||||||||||||
| 3 | Страны, налоговым резидентом которых (за исключением США и РФ) является Клиент (с указанием ИНН или аналога): | ||||||||||||||||||||||||||
| | | ||||||||||||||||||||||||||
| 4 | Юридическое лицо является Иностранным финансовым институтом (FFI) 9: | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА, является. В случае ответа ДА, пожалуйста, перейдите к Вопросу 5 | ||||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, не является. В случае ответа НЕТ, пожалуйста, перейдите к Вопросу 6 | ||||||||||||||||||||||||||
| 5 | Если юридическое лицо является Иностранным финансовым институтом, то укажите, есть ли у него Глобальный идентификационный номер посредника Налоговой службы США (GIIN)10? | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА, есть GIIN *. Укажите собственный GIIN11: | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | |||||||||||||||||||||||||
| | А также, укажите статус регистрации на портале Налоговой службы США (IRS) для целей FATCA (выбрать один вариант из списка): | Иностранный финансовый институт, участвующий в применении FATCA (Participating FFI) | |||||||||||||||||||||||||
| | Зарегистрированный иностранный финансовый институт, признанный соблюдающим требования FATCA (Registered Deemed Compliant FFI) | ||||||||||||||||||||||||||
| | Прочие (Other), в таком случае предоставьте форму W-812 и укажите статус FFI в соответствии с формой W-8: | ||||||||||||||||||||||||||
| | | ||||||||||||||||||||||||||
| | или | | |||||||||||||||||||||||||
| | укажите номер GIIN спонсирующей организации (Sponsoring Entity): | Спонсируемая инвестиционная компания и контролируемая иностранная компания (Sponsored Investment Entity, Controlled Foreign Corporation) (если отсутствует GIIN у данной компании, то указывается GIIN спонсирующей компании – как правило, применимо до 1 января 2016 г.) и укажите наименование спонсирующей компании (Sponsoring Entity): | |||||||||||||||||||||||||
| | | | |||||||||||||||||||||||||
| | | Спонсируемая инвестиционная компания закрытого типа (Sponsored, closely held investment vehicles) и укажите наименование спонсирующей компании (Sponsoring Entity): | |||||||||||||||||||||||||
| | | | |||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, но юридическое лицо находится в процессе регистрации на портале Налоговой службы США (IRS) для целей получения GIIN и обязуется предоставить GIIN в течение 90 дней с даты заполнения анкеты | ||||||||||||||||||||||||||
| | Укажите статус регистрации на портале Налоговой службы США для целей FATCA (выбрать один вариант из списка): | Иностранный финансовый институт, участвующий в применении FATCA (Participating FFI) | |||||||||||||||||||||||||
| | Зарегистрированный иностранный финансовый институт, признанный соблюдающим требования FATCA (Registered Deemed Compliant FFI) | ||||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, юридическому лицу не требуется регистрация для целей FATCA | ||||||||||||||||||||||||||
| | При этом необходимо выбрать один из статусов, указанных в списке. Указание статуса должно сопровождаться заполненной формой W-8 и документами, как указано в форме W-8 для конкретного статуса, для подтверждения заявленного статуса юридического лица: | Признанный соблюдающим требования FATCA Иностранный финансовый институт, подлежащий сертификации (Certified deemed-compliant FFI) | |||||||||||||||||||||||||
| | Освобожденный бенефициарный владелец (Exempt Beneficial owner) 13 | ||||||||||||||||||||||||||
| | Финансовый институт, задокументированный владельцем (Owner-documented FFI) | ||||||||||||||||||||||||||
| | Исключенный финансовый институт (Excluded Financial Institution) | ||||||||||||||||||||||||||
| | В случае ответа «ДА» на вопрос 5 и заполнения всей необходимой дополнительной информации, оставшиеся поля (вопросы) текущего раздела Анкеты Клиент заполнять не должен. | ||||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, ничего из вышеперечисленного, юридическое лицо является Иностранным финансовым институтом, не участвующим в применении FATCA (Non-participating FFI)14 | ||||||||||||||||||||||||||
| 6 | Выступает ли юридическое лицо в качестве посредника (т.е. открывает счет в пользу другого лица в качестве агента, депозитария, номинального владельца, подписанта, консультанта и т.д.) в пользу третьих лиц) или Юридическое лицо подпадает под определение disregarded entity (юридическое лицо, неотделимое от собственника, для целей законодательства США15) | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА, организация является посредником или является disregarded entity. Если Вы ответили ДА на данный вопрос, заполните Анкету на каждого выгодоприобретателя (собственника disregarded entity) - юридическое лицо, физическое лицо или индивидуального предпринимателя | ||||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, организация не является посредником или disregarded entity, все сделки и платежи проводит в собственных интересах и за свой счет В случае ответа НЕТ, пожалуйста, перейдите к Вопросу 7. | ||||||||||||||||||||||||||
| 7 | Если юридическое лицо является нефинансовой организацией, то укажите есть ли у нее Глобальный идентификационный номер посредника Налоговой службы США (GIIN)? | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА *, укажите GIIN: | | |||||||||||||||||||||||||
| | | | |||||||||||||||||||||||||
| | При этом необходимо указать статус регистрации на портале Налоговой службы США (IRS) для целей FATCA (выбрать один вариант из списка): | Нефинансовая иностранная организация, напрямую предоставляющая отчетность в IRS США (Direct Reporting NFFE) | |||||||||||||||||||||||||
| | Спонсируемая нефинансовая иностранная организация, напрямую предоставляющая отчетность в IRS США (Sponsored Direct Reporting NFFE) | ||||||||||||||||||||||||||
| | В случае ответа «ДА» на вопрос 7 и заполнения всей необходимой дополнительной информации, оставшиеся поля (вопросы) текущего раздела Анкеты Клиент заполнять не должен. | ||||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, но юридическое лицо находится в процессе регистрации на портале Налоговой службы США (IRS) для целей получения GIIN и обязуется предоставить GIIN в течение 90 дней с даты заполнения анкеты.* | ||||||||||||||||||||||||||
| | При этом необходимо указать статус регистрации на портале Налоговой службы США (IRS) для целей FATCA (выбрать один вариант из списка): | Нефинансовая иностранная организация, напрямую предоставляющая отчетность в IRS США (Direct Reporting NFFE) | |||||||||||||||||||||||||
| | | Спонсируемая нефинансовая иностранная организация, напрямую предоставляющая отчетность в IRS США (Sponsored Direct Reporting NFFE) | |||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, организация не зарегистрирована в Налоговой службы США (IRS) В случае ответа «НЕТ, организация не зарегистрирована в Налоговой службе США (IRS)», пожалуйста, перейдите к Вопросу 8 | ||||||||||||||||||||||||||
| 8 | Подтверждение статуса юридического лица как не налогоплательщика США (для нефинансовых организаций, не зарегистрированных в IRS США): | ||||||||||||||||||||||||||
| | У юридического лица есть признаки налогоплательщика США16 | ||||||||||||||||||||||||||
| | У юридического лица отсутствуют признаки налогоплательщика США | ||||||||||||||||||||||||||
| 9 | Является ли юридическое лицо исключенной нефинансовой иностранной организацией в соответствии с требованиями FATCA (Excepted NFFE)17? | ||||||||||||||||||||||||||
| | ДА, юридическое лицо является Исключенной нефинансовой иностранной организацией (Excepted NFFE), в частности (необходимо выбрать один вариант ответа ниже)*: | ||||||||||||||||||||||||||
| | Компания, акции которой регулярно обращаются на одном или более организованных рынках ценных бумаг (Publicly Traded Corporation)18: | ||||||||||||||||||||||||||
| | Укажите наименование биржи: | | |||||||||||||||||||||||||
| | Компания является членом расширенной аффилированной группы19, в которую входит организация, акции которой регулярно обращаются на одном или более организованных рынках20 ценных бумаг (Certain affiliated entities related to a publicly traded corporation): | ||||||||||||||||||||||||||
| | Укажите наименование организации, акции которой регулярно обращаются на одном или более организованных рынках ценных бумаг: | | |||||||||||||||||||||||||
| | Укажите наименование биржи: | | |||||||||||||||||||||||||
| | Иностранная нефинансовая организация (NFFE), имеющая статус квалифицированного посредника, либо статус иностранного партнерства или траста, признаваемых налоговыми агентами (Qualified Intermediary, Withholding foreign partnership, Withholding foreign trust) | ||||||||||||||||||||||||||
| | Определенная территориальная организация (Certain territory entity) - организация прямо или косвенно полностью принадлежит добросовестным резидентам территории США21 | ||||||||||||||||||||||||||
| | Активная нефинансовая иностранная организация (Active NFFE) - менее 50 процентов валового дохода компании за предшествующий налоговый год (например, предыдущий календарный год или налоговый период, равный году) составляет пассивный доход22 (дивиденды, проценты, роялти и т.д.) и менее 50 процентов средневзвешенной доли активов, которыми компания владеет, составляют активы, которые приносят пассивный доход или были приобретены компанией для получения пассивного дохода | ||||||||||||||||||||||||||
| | Исключенная нефинансовая организация (Excepted nonfinancial entity). К данной категории относятся холдинговые, казначейские и зависимые финансовые компании - члены нефинансовых групп23; вновь создаваемые нефинансовые «стартап» компании и компании, запускающие новые бизнес-линии24; организации в процессе ликвидации или банкротства25; некоммерческие организации26 | ||||||||||||||||||||||||||
| | НЕТ, ничего из вышеперечисленного В случае ответа НЕТ, ничего из вышеперечисленного, пожалуйста, перейдите к Вопросу 10. | ||||||||||||||||||||||||||
| | |||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 | Сведения о платежном поручении на периодический перевод денежных средств на счет или адрес, зарегистрированный в США | | |
| Разработка анкет, проведение анкетирования и анализ вновь принятого контингента студентов |  | Если изменяли фамилию, имя или отчество, то укажите их, а также когда, где и по какой причине |
| Адрес проживания п. Нижний Ингаш, Нижнеингашского района Красноярского края улица Лермонтова дом 50 | | Если изменяли фамилию, имя или отчество, то укажите их, а также когда, где и по какой причине |
| Если изменяли фамилию, имя или отчество, то укажите их, а также когда, где и по какой причине изменяли | | Если изменяли фамилию, имя или отчество, то укажите их, а также когда, где и по какой причине изменяли |
| Если изменяли фамилию, имя или отчество, то укажите их, а также когда, где и по какой причине изменяли | | Если изменяли фамилию, имя или отчество, то укажите их, а также когда, где и по какой причине изменяли |