Раздел 11. Табели учета рабочего времени.
Для проверки представлены Табели учета рабочего времени за период с 01.01.2011 по 31.08.2011 г.
В ходе проверки выявлено следующее:
Табели учета рабочего времени ведутся по форме Т12, утвержденной Постановлением Госкомстата РФ от 05.01.2004 г. № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты».
В связи с отсутствием в Положении об оплате труда, условий оплаты труда работников с ненормированным рабочим днем, работников, работающих вахтовым методом выявлены переработки, сверхурочные работы. У некоторых сотрудников по табелям рабочий день длится 11, 12, 16, 17 часов, что является нарушением действующего законодательства, поскольку в соответствии со ст. 91 ТК РФ нормальная продолжительность рабочего времени не может превышать 40 часов в неделю. У некоторых работников, например, А. в службе контроля – 240 часов в месяц, Е. – 180 часов и пр.
Не выполняются инструкции по заполнению табеля, неправильно проставляются условные обозначения, например: у работника Д. весь месяц проставлено обозначение «ОЖ» (отпуск по уходу за ребенком до достижения им возраста трех лет) и все дни по 11 часов.
Неправильно ведется учет рабочего времени совместителей, например, работник К., занимая две должности: специалист по маркетингу и специалист по качеству не оформлена совместителем и в табеле проставлено по 8 часов в двух структурных подразделениях.
Общие выводы и рекомендации:
Установлены нарушения трудового законодательства относительно норм продолжительности рабочего времени, ввиду отсутствия адекватного положения об оплате труда, локальных нормативных актов, регулирующих условия оплаты труда работающих вахтовым методом, работников с ненормированным рабочим днем.
Установлены нарушения порядка заполнения табелей.
Рекомендуется привести в соответствие с действующим законодательством порядок учета рабочего времени.
Рекомендуется принять и утвердить новое Положение об оплате труда, Правила внутреннего трудового распорядка. В Положении об оплате труда предусмотреть перечень должностей и профессий работников, работающих вахтовым методом в соответствии со ст. 297 – 302 ТК РФ, предусмотреть Перечень работников с ненормированным рабочим днем, Перечень работников, занятых на сезонных работах.
Раздел 12. Должностные инструкции.
Для проверки предоставлены должностные инструкции для всех специальностей и должностей. Инструкции утверждены 01.07.2011 г.
1. Отсутствуют подписи работников об ознакомлении с должностными инструкциями в самих инструкциях, также как отсутствуют и отдельные реестры ознакомления с должностными инструкциями.
2. Наряду с должностной инструкцией уборщицы существует должностная инструкция уборщика офисных помещений. Рекомендуется пересмотреть две эти инструкции и сделать одну инструкцию уборщика.
3. Все инструкции утверждены факсимиле подписи директора.
4. В ряде инструкций содержатся излишние обязанности рабочих. Так, например, в должностной инструкции дворника, а также уборщика, водителя автозаправщика, машиниста бульдозера, машиниста катка в пункте 1.6 указано, что в своей деятельности они должны руководствоваться законодательными актами Российской Федерации. Представляется, что знание данными категориями работников требований действующего российского законодательства является излишним и не соответствует характеру выполняемой ими работы.
Общие выводы и рекомендации:
Рекомендуется именовать инструкции для рабочих специальностей Рабочими инструкциями.
Рекомендуется ознакомить с должностными (рабочими) инструкциями всех работников под подпись.
Раздел 13. Регистрационные и учетные журналы.
Для проверки предоставлен Журнал учета приема, перемещения, увольнения работников.
Журнал начат 06.04.2010 г., хранится в Отделе по управлению персоналом.
В журнал вносятся записи о приказах, связанных с ротацией персонала, отпусками.
В некоторых случаях нарушена нумерация: записи вносятся между основными записями, приказы нумеруются с буквенным обозначением, что позволяет сделать вывод об издании приказов «задним числом».
Журнал не прошит, не пронумерован, не скреплен печатью организации и подписью руководителя организации.
В журнал вносятся сведения о приказах по основной деятельности, например приказ № 304а от 25.10.2010 г. о праве подписи платежных поручений в отсутствие генерального директора.
Общие выводы и рекомендации:
Рекомендуется журнал прошить, пронумеровать, скрепить печатью и подписью генерального директора.
Рекомендуется вносить записи последовательно, не нарушая нумерацию и дату принятия приказа.
Раздел 14. Проверка охраны труда.
Для проверки предоставлен Журнал вводного инструктажа, который хранится у начальника отдела по охране труда.
Журнал начат 13.04.2010 г., нарушений ведения журнала не установлено.
Журнал прошит, пронумерован, скреплен печатью и подписью руководителя организации.
Общие выводы и рекомендации: замечаний и рекомендаций нет.
Раздел 15. Приказы по личному составу
В ходе аудита приказов пол личному составу были выявлены следующие частные ошибки:
Приказы о приеме на работу №5, №6: не указан размер заработной платы (оклад, надбавка), в качестве подписи директора стоит факсимиле его подписи.
О предоставлении отпуска №3: факсимиле подписи директора, работник не ознакомлен с текстом приказа под роспись.
О прекращении трудового договора №2а по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ: не указано основание для увольнения (заявление работника), отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О прекращении трудового договора №4 по пп.а п.6 ст.81 ТК РФ: не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О предоставлении отпуска №4а, №5а/1 отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О предоставлении отпуска №6а: возникает вопрос, почему предоставлено 174 дня без сохранения заработной платы.
О прекращении трудового договора №11 и №11а пп.а п.6 ст.81 ТК РФ: не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О предоставлении отпуска №8а: отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О приеме на работу №8, №9б, №10, №13а, №15, №15а/1, №16, №16а, №17, №17а/1, №18, №19а: не установлена заработная плата, факсимиле подписи директора.
О прекращении трудового договора №13 и 24а по п.1 ст.77 ТК РФ по соглашению сторон: не указано основание.
О прекращении трудового договора №12 по пп.а п.6 ст.81 ТК РФ за прогул: не указано основание.
О прекращении трудового договора №17а по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ: не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О предоставлении отпуска №20а/1, 21а/1: отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О прекращении трудового договора №19, №26, №37, №38, №39/1, №46, №47, №52: не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О предоставлении отпуска по уходу за ребенком до полутора лет №06-04/19б: приказ составлен не по утвержденной форме, работник не ознакомлен с приказом.
О предоставлении отпуска №20, №22а, №22а/1: отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О приеме на работу №21, №22, №23, №24, №25, №27, №29, №30: работнику не установлена заработная плата.
О предоставлении отпуска №23а/1, №24а/1: отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом, факсимиле подписи директора.
О прекращении трудового договора №28: ручкой исправлена дата, не указан табельный номер, по п.5 ст.81 не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом.
О приеме на работу №31, №33, №34, №35, № 25а, №36, №50, №35б, №39: работникам не установлена заработная плата.
О предоставлении отпуска №25а/1: отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом.
О переводе №33а: не указан размер заработной платы.
О предоставлении отпуска №27а/1, №27а, №31б, №28а, №28а/1, №30а/1, №31а: отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом.
О прекращении трудового договора №42 от 01.02.2011 по пп.а п.6 ст.81 ТК РФ за однократное нарушение трудовых обязанностей: не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом.
О прекращении трудового договора №43, №68, №81 по пп.б п.6 ст.81 ТК РФ за появление на работе в состоянии алкогольного опьянения: не указано основание, отсутствует подпись работника об ознакомлении с приказом.
Приказ №06-04/185б от 23.05.2011: возложить обязанности генерального директора 01.06.2011-12.06.2011 на Е.. и М., то есть на двух человек одновременно, что недопустимо.
Приказ №06-04/228 от 27.06.2011: приказываю предоставить отпуск по уходу за ребенком до полутора лет на основании заявления — приказ не соответствует типовой форме приказа о предоставлении отпуска.
О предоставлении отпуска №06-12/60 от 01.11.2010: предоставить дополнительный отпуск М. продолжительностью 30 (Тридцать) дней. Тогда как в соответствии со ст. 116 ТК РФ дополнительные оплачиваемые отпуска предоставляются работникам, занятым на работах с вредными и(или) опасными условиями труда, работникам, имеющим особый характер работы, работникам с ненормированным рабочим днем и иным категориям работников. При этом данным категориям работников законодательством не предусмотрен такой продолжительный дополнительный отпуск.
О предоставлении отпуска №06-12/68 от 01.11.2010: предоставить отпуск без сохранения заработной платы продолжительностью 28 дней. В соответствии с ч.1 ст.128 ТК РФ такой отпуск предоставляется по семейным обстоятельствам и другим уважительным причинам по письменному заявлению работника. Настолько продолжительный отпуск без сохранения заработной платы вызывает сомнения относительно того, не заменяет ли он собой ежегодный оплачиваемый отпуск.
О выплате заработной платы №03-04/302 от 07.06.2011: не выдавать заработную плату работникам за май месяц сотрудникам ООО «Лютик», ООО «ООООО» до тех пор пока не будет выполнен план по подписанию процентовок отделом СДО; в качестве основания указано личное распоряжение директора. Во-первых, данный приказ относится к ООО «ДСУ «ХХХХХ», а значит не должен касаться работников иных организаций. Во-вторых, задержка выплаты заработной платы работникам является незаконной, так как обязанность ее выплаты ложится на работодателя независимо от субъективных и объективных причин; за задержку выплаты заработной платы работодатель несет материальную ответственность по ст. 236 ТК РФ. В-третьих, в приказе отсутствуют росписи работников об ознакомлении с его содержанием, отдельный реестр ознакомления также не прилагается, в приказе не содержится распоряжение о доведении его содержания до работников и о способе такого доведение до сведения.
Общие выводы и рекомендации:
1. На приказах ставится факсимиле подписи директора.
2. В подавляющем большинстве приказов отсутствуют подписи работников об ознакомлении.
3. Некоторые приказы подправлены с использованием корректора.
4. В типовых формах приказов заполняются не все графы, например, не указывается табельный номер работника.
5. Всем работникам при приеме на работу устанавливается испытательный срок продолжительностью 3 месяца. Следует обратить внимание на запрет устанавливать испытательный срок некоторым категориям работников (ч.4 ст.70 ТК РФ).
6. В приказах о приеме на работу не указывается размер заработной платы работника.
7. Не указываются основания приказов (заявления, акты, соглашения и прочее).
8. Некоторые приказы составлены в произвольной форме, тогда как должны соответствовать утвержденной типовой форме.
9. Из проведенной выборочной проверки массива приказов по личному составу необходимо сделать вывод о том, что ведение данных документов в организации не в полной мере соответствует требованиям действующего трудового законодательства, а иногда приказы содержат и прямые нарушения законодательства.
Рекомендуется заполнять приказы в соответствии с Постановлением Госкомстата РФ от 05.01.2004 г. № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты».
Раздел 16. Личные карточки Т-2
Личная карточка работника является документом, необходимым при ведении кадрового учета. Ее форма № Т-2 утверждена Постановлением Госкомстата РФ от 05.01.2004 № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты».
Личная карточка оформляется на каждого работника. В нее вносятся сведения о работнике, о приеме на работу, переводе, отпусках и пр. С каждой записью (о выполняемой работе, переводе, увольнении) работодатель обязан ознакомить работника (п. 12 Правил ведения и хранения трудовых книжек, изготовления бланков трудовой книжки и обеспечения ими работодателей, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 16.04.2003 № 225).
Сведения, которые необходимо внести в личную карточку, можно получить от работника (личные сведения) и из нормативных документов (коды классификаторов). При заполнении личной карточки используются шесть различных классификаторов, каждый из которых кодирует определенную информацию.
На проверку были предоставлены разбитые в алфавитном порядке личные карточки работников.
Общие выводы и рекомендации:
1. Карточки выполнены на листах бумаги белого цвета размером А4 двусторонней печатью, отдельные страницы карточек скреплены между собой степлером.
2. Первоначально карточки заполняются машинописным текстом с использованием компьютерной программы, а затем распечатываются. Текущие изменения ручкой в карточку не вносятся.
3. Не все поля личных карточек являются заполненными, например, образование, профессия, стаж, сведения о семье, о воинском учете, об отпусках.
Срок хранения личных карточек составляет 75 лет, ввиду этого рекомендуется пользоваться личными карточками изготовленными на картоне. Такие карточки можно купить в специализированных издательских организациях. Картонные карточки заполняются вручную. |
