Расследования преступлений
Скачать 1.52 Mb.
|
Мошенничество в сфере страхования ст. 159(5) УК РФ, т. е. хищение чужого имущества путем обмана относительно наступления страхового случая, а равно размера страхового возмещения, подлежащего выплате в соответствии с законом либо договором страхователю или иному лицу. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору; с использованием своего служебного положения, равно в крупном и особо крупном размере и организованной группой. В системе органов страхования распространен способ мошенничества, при котором завышаются суммы ущерба, подлежащего выплате клиенту в результате оговоренных в договоре страхования событий (на случай аварии автомашины, пожара жилого дома и пр.). Для этого клиент и сотрудник органа страхования по взаимной договоренности умышленно завышают размер наступившего ущерба, после чего созданную таким образом разницу между фактическим ущербом и суммой, выплаченной органом страхования, делят между собой и присваивают. Нередко соучастниками при этом способе мошенни чества выступают и ответственные лица других ведомств (при оформлении факта возгорания дома – сотрудник госпожнадзора; при оценке суммы ущерба, подлежащей выплате в результате аварии автотранспортного средства, – эксперт-механик Всероссийского добровольного общества автолюбителей и т.п.). В связи с перестройкой хозяйственной деятельности государственных предприя тий, появлением новых коммерческих структур, повы шением деловой активности определенной части населения появляются или точнее возрождаются другие способы мошенничества, касающиеся отношений между физическими лицами, предприятиями – ком мерческими фирмами и государственными организаци ями, учреждениями. В настоящее время распространенным является мошенничество в сфере обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). Способами совершения мошенничества в сфере ОСАГО являются: – получение выплаты страхового возмещения выше страховой суммы путем страхования ответственности за причи нение вреда в нескольких страховых компаниях; – незаконное получе ние страхового возмещения путем фальсификации страхового слу чая; – увеличение стоимости восстановительного ремонта; – получение страхового возмещения путем предоставления заведомо ложных сведений; – получение полиса ОСАГО после наступления страхового случая (задним числом); – замена регистрационного знака при страхо вании автомобиля посредством предъявления неповрежденного ав томобиля с номерами, которые принадлежат поврежденному авто мобилю; – замена водителя, виновного в дорожно-транспортном про исшествии (ДПП), другим лицом; – умышленное провоцирование ДТП водителем и пешеходом; – мошенниче ство с автомобилем, который застрахован по договору добровольно го страхования; – увеличение страховых требований за счет увеличе ния иных расходов; – выдача полиса для прохождения технического осмотра или регистрации автомобиля в ГИБДД и последующее его уничтожение как испорченного; – хищение, подделка и незаконная продажа страховых полисов. Механизм ДТП достаточно сложен, и во многих случаях настолько неочевиден, что для установления наличия или отсутствия в дейст виях участников дорожного движения состава «страхового мошенни чества» необходимо проводить значительный объем работы. Исследования показали, что большой объем информации, способст вующей раскрытию и расследованию мошенничества в области обя зательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, составляют документы, к которым относятся материалы административного дела: – протокол, постановление по делу об административном правонарушении, определение об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении, в которых указывается место, время и обстоятельства ДПП, а также все данные о виновнике ДТП (фамилия, имя отчество, место жительства, место работы, какие пункты правил до рожного движения он нарушил) и автомобиль, которым он управлял, а также сведения о водителях и транспортных средствах; – справка об участии в ДТП, которая содержит информацию об ее участниках и механических повреждениях, полученных при столкновении; – схема происшествия, позволяющая установить место ДТП, положение транспорта относительно границ проезжей части и осевой линии до роги, следы на проезжей части дороги и прилегающей территории. При расследовании мошенничества в сфере ОСАГО схема является важнейшим документом, так как при расследовании данного вида преступлений следователь в первую очередь сталкивается с реаль ной обстановкой, которая сформировалась в результате произошед шего события, т. е. местом происшествия. Именно в его обстанов ке чаще всего необходимо искать информацию, по которой можно судить о характере происшествия, механизме его развития, а через нее и о характере и последовательности действий его участников. Источником информации, имеющимся в административном деле, является заключение специалиста, если он привлекался для выяснения обстоятельств, требующих специальных знаний. При выявлении мошенничества в области ОСАГО наиболее рас пространенной задачей экспертных исследований является разре шение следующих вопросов: какие повреждения имеются на транс портном средстве; когда они образовались – до происшествия или после; какие обстоятельства, связанные с техническим состоянием транспортного средства и дорожной обстановкой, способствовали происшествию и др. Материалы страхового дела также служат источником информа ции и содержат в себе различные документы (в зависимости от того, какое дело возбуждено – уголовное или административное), а также заявление потерпевшего о выплате страхового возмещения; изве щение о ДТП; копию водительского удостоверения потерпевшего; копию паспорта потерпевшего; заключение эксперта о стоимости восстановительного ремонта автомобиля; реквизиты банка, в кото ром открыт счет потерпевшего. Фотографии, сделанные на месте ДТП, являются одной из разно видностей способов фиксации места ДТП, а также, следовательно, источником информации при раскрытии и расследовании мошенничества в области ОСАГО. Под фиксацией результатов осмотра места происшествия понимают осу ществляемые в процессуальном порядке действия лица, производя щего осмотр, и приглашенного им специалиста, направленные на закрепление (запечатление) обстановки места происшествия и обна руженных материальных следов с обязательным описанием средств, методов и объектов фиксации в протоколе осмотра места происше ствия. Мошенничество в сфере компьютерной информации – ст. 159(6) УК РФ, т. е. хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем ввода, удаления, блокирования, модификации компьютерной информации либо иного вмешательства в функционирование средств хранения, обработки или передачи компьютерной информации или информационно-телекоммуникационных сетей. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору; с использованием своего служебного положения, равно в крупном и особо крупном размере и организованной группой. Отечественная практика и зарубежный опыт не дают оснований считать нарушение правил обращения с ЭВМ чрезвычайно распространенным явлением. Гораздо чаще совершаются корыстные преступления с использованием компьютерной техники либо кражи программного обеспечения и микросхем. Общественная опасность этих преступлений оценивается как несоизмеримо более высокая. В этих случаях нередко причиняется существенный вред и общественной безопасности (создание аварийной ситуации, утечка секретной информации и т. п.). К области высоких технологий относятся: нарушения тайны переписки, телефонных переговоров, телеграфных и иных сообщений с использованием специальных технических средств, предназначенных для негласного получения информации; незаконный сбыт или приобретение в целях сбыта таких средств; незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, использованных при создании вооружения и т. д.; неправомерный доступ к компьютерной информации (ст. 272 УК РФ); создание, использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ (ст. 273 УК РФ); нарушение правил эксплуатации ЭВМ, системы ЭВМ или их сети (ст. 271 УК РФ). Нарушение нормального осуществления информационных отношений происходит посредством посягательства на их основу – информацию. Она, как правило, зафиксирована на материальных носителях, в том числе, на машинных носителях. Будучи зафиксированной на машинном носителе в форме, доступной пониманию ЭВМ, информация приобретает новую, специфическую форму – «компьютерной информации». Осуществление подобных преступных действий возможно путем: введения в ЭВМ неправильных данных (манипуляция по входу); фальсификации программ (программные манипуляции); изменения первоначально правильных данных (манипуляция по выходу). Причем манипуляции с системными программами могут осуществлять только специалисты узкого профиля – программисты. Противозаконные операции с программами пользователей могут проводить только специалисты-аналитики. Создание вредоносных программ, т. е. их написание доступно не только специалистам-программистам. Несложный вирус могут написать многие, владеющие даже азами правовой информатики, учитывая большое количество информации по компьютерным взломам. Вредоносная программа должна быть компактной, незаметной, использующей общедоступные средства машинно-ориентировочного языка (язык, который переводит команды в машинные кодексы, более доступные пониманию ЭВМ), чаще всего ее пишут на АССЕМБЛЕРЕ, СИ, СИ++ и т. д. Создать хорошо отлаженные программы могут лишь способные и даже талантливые программисты, а не рядовые пользователи, знакомые с языками программирования на уровне школьной и вузовской программ. Использование вредоносных программ (вирусов) может заключаться в применении такой программы, которая начинает действовать через определенный период времени после ее внедрения в компьютерную сеть или систему. Создание такой программы также требует специальных знаний. Поэтому в свою очередь нарушение правил эксплуатации ЭВМ возможно, как путем действия, так и бездействия. Несанкционированный доступ может быть осуществлен различными способами, не учитывая возможность их использования в различных комбинациях или в сочетаниях с вирусами. Например, «За хвост» – способ, когда незаконный пользователь ждет окончания работы законного пользователя, при помощи средств связи прихватывает сигнал окончания работы и осуществляет самостоятельный доступ к системе. Способ «За дураком» – держа в руках предметы, связанные с работой на компьютерной технике (элементы маскировки), преступник ожидает кого-либо, имеющих санкционированный доступ, возле запретной двери, за которой находится предмет посягательства. Когда появляется законный пользователь, остается только войти внутрь вместе с ним или попросить его помочь донести якобы необходимые для работы на компьютере предметы. Этот вариант несанкционированного доступа рассчитан на недостаточную бдительность сотрудников организации и лиц, ее охраняющих. Способ «Компьютерный абордаж» заключается в том, что злоумышленник анализирует возможные телефонные номера, через которые можно подключится к чужому компьютеру. Затем он подбирает возможный пароль и внедряется в чужую компьютерную сеть или систему. При способе «Неспешный выбор» преступник осуществляет доступ к компьютерной системе путем нахождения слабых мест в ее защите. Однажды обнаружив их, он может не спеша исследовать содержащуюся в системе информацию, скопировать ее в свой физический носитель и, возвращаясь к ней много раз, выбрать оптимальный предмет посягательства. Часто такой способ используется преступником в отношении тех, кто не уделяет должного внимания регламенту проверки своей системы, предусмотренному методикой защиты компьютерной системы. «Брешь» – при этом способе производят поиск ошибок или логических несоответствий построения компьютерной программы, которые также могут потом неоднократно использоваться, наряду с этим осуществляется много других несанкционированных доступов. «Люк» – это логическое продолжение предыдущего способа. В этом случае в найденном способе «брешь» программа «разрывается», и туда преступник дополнительно вводит одну или несколько команд. Такой «люк» «открывается» по мере необходимости, а включенные команды выполняются автоматически. Такой прием очень часто используется проектами программных средств и работниками организаций, занимающихся профилактикой и ремонтом компьютерной системы с целью автоматизации рутинной работы. «Маскарад» – способ состоит в том, что преступник проникает в компьютерную систему, выдавая себя за законного пользователя. Системы защиты компьютерной техники, в которых нет аутентичной идентификации пользователя (в частности, по биометрическим параметрам: голос, рисунок сетчатки глаза, отпечатки пальцев рук и т.п.). Наиболее простой способ незаконного доступа в такую систему: получить коды и другие идентифицирующие шифры законных пользователей. Так, законный пользователь компьютерной сети передавал сообщения пользователям сервиса с рабочей станции, что его телефонный номер, с помощью которого осуществляется связь с пользователями, изменен. В качестве нового был назван номер собственного персонального компьютера преступника, который был запрограммирован отвечать на звонки подобно серверу. Пользователи, посылавшие вызов, набирали предусмотренный правилами электронного обмена свой личный код, который в дальнейшем был использован преступником в корыстных целях. Получив полный список кодов пользователей, преступник послал сообщение о том, что прежний номер сервера восстановлен. В информационных преступлениях способ «маскарад», а также способ «за дураком» может выступать не только в электронной, но и физической форме, когда преступники представляются корреспондентами, сотрудниками различных обслуживающих и вышестоящих организаций, при этом получают необходимый им доступ к средствам компьютерной техники. 4.2 Особенности возбуждения уголовного дела. Типичные следственные ситуации и версии первоначального этапа расследования. Алгоритм действий следователя и сотрудников оперативно-разыскных подразделений Функция выявления и раскрытия экономических преступлений возложена на оперативно-разыскные подразделения (ОБЭП) Министерства внутренних дел РФ. Для выявления фактов ком мерческого мошенничества на практике используются такие меры, как наве дение справок, сбор образцов для сравнительного исследования, проверочная закупка, исследование предметов и документов, оперативное внедрение, кон тролируемая поставка, оперативный эксперимент. С помощью исследования документов выявляются незаконное получе ние кредита, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, заведомо ложная реклама, фиктивное банкротство, преднамеренное банкрот ство, обман потребителей, незаконное использование товарного знака и т. д. Сведения о мошеннических операциях могут поступать непосредствен но от потерпевших лиц либо от лиц, обнаруживших следы его соверше ния. Факт совершения коммерческого мошенничества нередко фиксируется ведомственными ревизорами, аудиторами, работниками счетной палаты. В этом случае на органах расследования лежит обязанность проверить, содер жат ли выявленные нарушения признаки преступления. Нередко по оконча нии исследования поступивших материалов следователю приходится выно сить постановления об отказе в возбуждении уголовного дела вследствие от сутствия признаков преступления. Немаловажную роль в процессе выявления некоторых форм коммер ческого мошенничества играет инвентаризация. С ее помощью выявляются такие преступления, как хищения, совершенные путем присвое ния и растраты; злостное уклонение от погашения кредиторской задолжен ности; фиктивное банкротство; обман потребителей. Незаконные операции и махинации в сфере розничной торговли выяв ляются посредством составления ведомости «контрольного сличения остат ков». Сущность вышеназванного метода состоит в сопоставлении остатков товара на период последней инвентаризации и максимально возможного ос татка на период проверки. Последний не может быть больше суммы остат ка, зафиксированного результатами последней инвентаризации и данными, закрепленными в приходно-расходной документации. Следует отметить, что с помощью контрольного сличения остатков могут быть обнаружены из лишки и недостачи товара, которые являются основанием и поводом к возбуждению уголовного дела. В связи с данным обстоятельством допустимо использовать комплекс типичных версий расследования коммерческого мошенничества. 1. Ущерб является следствием умышленных действий подозреваемого (поскольку имели место различные ухищрения, уловки, трюки, манипуля ции). 2. Ущерб является следствием неправильной организации работы по дозреваемого (т. е. имели место просчеты, ошибки, неправильный подбор кад ров и т. д.). 3. Нанесенный ущерб стал следствием ситуации осознанного ком мерческого риска. В последних двух случаях лицо освобождается от уголовной ответст венности. При этом следует учитывать, что лица, привлекаемые к ответст венности, стараются уйти от ответственности и пытаются придать своим действиям законный характер, нередко ссылаясь на обстоятельства хозяйст венного риска, либо заявляют о неосведомленности в тех обстоятельствах, которые привели к нанесению ущерба. Так, привлекаемые к ответственно сти бухгалтеры обычно ссылаются на неосведомленность об обстоятельствах заключения сделки, пытаются оправдать себя допущенной арифметической ошибкой. В таких ситуациях заявления подозреваемого необходимо подвер гать тщательной проверке. В подобных случаях направленность ущерба, умысла подтверждается: анализом протоколов заседаний директоров, выпиской из протоколов общих собраний; ознакомлением с черновой бухгалтерией, с содержанием записных книжек; черновых записей, отметок, компьютерных дискет, ноутбуков и пр.; исследованием ближайшего окружения подозреваемого. При расследовании мошенничеств, совершенных руководителями коммерческих структур в отношении вкладчиков либо контрагентов, необ ходимо учитывать, что в подавляющем большинстве случаев реальная при быль, полученная предприятием, тщательно скрывается. Для того чтобы ус тановить реальный объем реализации продукции, а также размеры товаро оборота, допустимо воспользоваться данными, находящимися в контроли рующих и иных организациях. Так, объем продукции, поступающей в орга низацию, может быть зафиксирован в органах налоговой инспекции, в та моженных органах (если предприятие осуществляет торговлю импортом). Целям установления реального объема поступающих средств могут служить проверки документации предприятий, которые занимались поставкой това ров, предприятий и имели хозяйственные связи с исследуемым предприятием. На первоначальном этапе расследования следователь совместно с оперативно-разыскными службами обязан провести следующие мероприятия: – анализ акта проверки, в котором зафиксированы выявленные нарушения (акт аудиторской проверки, акт ревизии, инвентаризационная ведомость); – определение лиц, причастных к данному правонарушению, установление в действиях подозреваемых состава преступления или в выявленных нарушениях административной ответственности; – изъятие документов, отражающих результаты хозяйственной деятельности предприятия; – на основании изъятой документации и акта проверки назначение судебно-бухгалтерской экспертизы, а в случае необходимости – судебно-экономической экспертизы; – допрос подозреваемых лиц с предъявлением акта проверки подложных документов и документов, фиксирующих «спорные» суммы; решить вопрос о задержании подозреваемых по ст. ст. 91, 92 УПК РФ; – допрос свидетелей, руководителей предприятий, вступавших в хозяйственно-экономические связи с исследуемым предприятием; – допрос потерпевшего непосредственно о факте мошенничест ва; в случае расхождения показаний: а) очные ставки; б) предъявления для опознания; в) назначение почерковедческой, фоноскопической, дактило скопической и других видах экспертиз; – анализ черновой бухгалтерии, черновых записей, записных книжек; – проверка близких и знакомых подозреваемых на предмет наличия признаков соучастия в преступлении; – изъятие и осмотр вещей и предметов, которые могут иметь доказательственное значение (печатей, компьютерных дискет, личных запи сей, блокнотов, видеозаписей и т. д.); – мероприятия, связанные с розыском и установлением место нахождения похищенного имущества; – в случае необходимости проведение обыска у подозреваемого либо у близких ему лиц; – мероприятия, связанные с обеспечением гражданского иска. С этой целью накладывается арест на имущество подозреваемого, на по хищенное имущество, в случае необходимости – на банковские счета и имущество предприятия. В процессе возбуждения уголовного дела следует учитывать, что на первоначальном этапе часто очевиден лишь один эпизод коммерческого мо шенничества; установление остальных эпизодов требует дополнительной проверки. В таких ситуациях обвинение предъявляется лишь в отношении установленного факта хищения. В дальнейшем при утверждении других эпизодов хищения возникает необходимость в перепредъявлении обвинения. |
Похожие:
 | ... | | ... |
 | В лекции рассматриваются основные понятия и положения криминалистической методики, представляющей собой один из разделов науки «Криминалистика»,... | | Меретуков Г. М. Методика расследования должностных преступлений: Учеб пособие /Меретуков Г. М. – Краснодар: Куб гау, 2013. – 211... |
| Использование современных банковских технологий позволяет преступникам не только облегчить подготовку и непосредственное совершение... | | С12 Проблемы получения и утраты информации в ходе расследования преступлений: монография / В. А. Савельев. – Краснодар: Кубгау, 2015.... |
| Основная цель курса для студентов изучение общих закономерностей организации и тактики раскрытия преступлений, а также углубление... | | Средства и приемы выявления, проверки алиби в процессе расследования преступлений |
| Охватывает не только знания разделов криминалистической техники, тактики, методики, но и достижения в области криминалистических... | | Наименование магистерской программы: «Теория и практика квалификации и расследования коррупционных преступлений» |