Памяткапо валютномуконтро лю дл я клиентов- резид ентов, осущ ес т в ля ющихв ал ю т ны е опе р а ци и

Скачать 187.58 Kb.

Название	Памяткапо валютномуконтро лю дл я клиентов- резид ентов, осущ ес т в ля ющихв ал ю т ны е опе р а ци и
Тип	Памятка

filling-form.ru > Договоры > Памятка

Памятка по валютному контролю для КЛИЕНТОВ-РЕЗИДЕНТОВ, осуществляющих валютные операции

Основные законодательные акты и нормативные документы Банка России, устанавливающие порядок осуществления валютных операций:

Федеральный закон Российской Федерации № 173-ФЗ от 10.12.2003 года «О

валютном регулировании и валютном контроле»;

Инструкция Банка России № 181-И от 16.08.2017 года «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (далее Инструкция № 181-И);
Инструкция Банка России № 111-И от 30.03.2004 года «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации».

Операции Клиента, по которым банк осуществляет валютный контроль:

а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

ж) перевод валюты РФ со счета резидента, открытого за пределами территории РФ, на счет другого резидента, открытый на территории РФ, и со счета резидента, открытого на территории РФ, на счет другого резидента, открытый за пределами территории РФ;

з) перевод валюты РФ со счета резидента, открытого за пределами территории РФ, на счет другого резидента, открытый за пределами территории РФ;

и) перевод валюты РФ со счета резидента, открытого за пределами территории РФ, на счет того же резидента, открытый за пределами территории РФ.

Основные виды документов валютного контроля:

1. Сведения о валютной операции – информация, предоставляемая резидентом Банку при проведении валютных операций.

а). Валюта платежа – иностранная валюта

при списании иностранной валюты – расчетный документ и Сведения о валютной операции представляются до операции списания средств с расчетного счета в иностранной валюте;
при зачислении иностранной валюты – Сведения о валютной операции и Распоряжение об осуществлении обязательной продажи валюты представляются не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем зачисления средств на транзитный валютный счет;

б). Валюта платежа – рубли РФ

при списании валюты РФ – расчетный документ перед текстовой частью в поле «Назначение платежа» должен содержать код вида валютной операции, заключенный в фигурные скобки и начинающийся с разделительных символов «VO»; отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются. Например: {VO30040};
при зачислении валюты РФ – в случае несогласия резидента с кодом вида валютной операции, указанным в поступившем от нерезидента расчетном документе или, если в расчетном документе по валютной операции не был указан код вида валютной операции, резидент не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на расчетный счет в рублях РФ представляет в банк Сведения о валютной операции с указанием нового кода вида валютной операции и документы, связанные с проведением валютной операции и подтверждающие указанный в Справке о валютных операциях код вида валютной операции.

2. Справка о подтверждающих документах – единая форма учета и отчетности по валютным операциям резидентов (приложение № 6 к Инструкции № 181-И).
Подтверждающий документ – документы, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по договору иным способом, отличным от исполнения обязательств в виде расчетов, или документы, подтверждающие изменение обязательств по договору:

декларация на товары/иные документы, используемые в качестве таможенной декларации (за исключением временной таможенной декларации, транзитной таможенной декларации и итоговой таможенной декларации);
транспортный (перевозочный, товаросопроводительный), коммерческий документ, статистическая форма учета перемещения товаров и/или иные документы, содержащие сведения о вывозе товара из Российской Федерации (отгрузке,

передаче, поставке, перемещении) в Республику Беларусь/Республику Казахстан или ввозе товара в Российскую Федерацию (получении, поставке, приеме, перемещении) из Республики Беларусь/Республики Казахстан;

акт о выполнении работ (оказании услуг, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности), счет, счет-фактура;
документ, подтверждающий исполнение обязательств по внешнеторговому или кредитному договору способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, и т.д.

3. Документ, связанный с проведением валютной операции – внешнеторговый договор об импорте (экспорте) товаров; внешнеторговый договор об оказании услуг (выполнении работ, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности); кредитный договор (договор займа); договор купли-продажи объектов недвижимости; договор купли- продажи ценных бумаг; договор об уступке требования; договор о переводе долга; выписка из протокола общего собрания или иного органа управления юридического лица; уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации и т.д.
Резидент обязан произвести постановку контракта на учет в уполномоченном банке

для импортных контрактов/кредитных договоров - на сумму обязательств равную или не превышающую 3 млн. руб.
для экспортных контрактов - на сумму обязательств равную или не превышающую 6 млн. руб.

Требования к оформлению документа, связанного с проведением валютной операции, и подтверждающего документа:

документы должны быть действительными на день представления в банк;
по запросу банка документы, составленные на иностранном языке, представляются одновременно с заверенным переводом на русский язык;
документы, исходящие от государственных органов иностранных государств, подтверждающие статус юридических лиц - нерезидентов, должны быть легализованы в установленном порядке. Иностранные официальные документы

могут быть представлены без их легализации в случаях, предусмотренных международным договором Российской Федерации;

если к проведению валютной операции имеет отношение только часть документа, может быть представлена заверенная выписка из него;
документы (выписка из документа) представляются в подлиннике или в форме копии, заверенной Клиентом или нотариально. Копия подтверждающего документа, выданного таможенным органом (декларация на товары, корректировка декларации на товары и др.), может быть заверена подписью должностного лица таможенного органа с проставлением оттиска личной номерной печати. Перевод документов на русский язык может быть заверен Клиентом или специализированным бюро переводов;
документы (выписка из документа) и перевод документов на русский язык могут быть представлены в банк посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком и Клиентом. В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств

механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком и Клиентом устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи Клиента, а также определяются порядок и условия его использования.

Сроки представления Клиентом в банк документов валютного контроля:

По внешнеторговым и кредитным операциям, осуществляемым между резидентом и нерезидентом – см. отдельную Памятку .

	Тарифный план «надежный партнер» на услуги для клиентов корпоративного... Тарифный план устанавливает размеры и порядок взимания комиссионного вознаграждения за оказание Открытым акционерным обществом «Росгосстрах...		Форма организ процесса товарного обращения Торговля осущ-ся в той или иной организ форме, выступает как посредник между произв-ми и потреб-ми материальных благ
	Критерии отнесения клиентов ...		Критерии отнесения клиентов ...
	Регламент Регламент взаимодействия клиентов с ао «Банк Акцепт» Регламент взаимодействия клиентов с ао «Банк Акцепт» при осуществлении операций, подлежащих валютному контролю (далее – Регламент)...		Иванов Андрей Петрович Менеджер по продажам: Поиск клиентов в Москве и в регионах. Ведение переговоров, выявление потребностей клиентов. Заключение договоров....
	Инструкция по заполнению Анкеты по к лассификации клиентов по fatca Анкета по классификации клиентов по fatca заполняется всеми новыми клиентами – физическими лицами		Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации... Программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев
	Анкета (досье)- клиента индивидуального предпринимателя, физического... Приложение к Программе идентификации Клиентов, Представителей Клиентов, Выгодоприобретателей и Бенефициарных владельцев		Оформляем смену главы фермерского хозяйства Смена главы крестьянского (фермерского) хозяйства может произойти по разным причинам. Но независимо от этого операцию необходимо...

Памяткапо валютномуконтро лю дл я клиентов- резид ентов, осущ ес т в ля ющихв ал ю т ны е опе р а ци и

Основные законодательные акты и нормативные документы Банка России, устанавливающие порядок осуществления валютных операций:

Операции Клиента, по которым банк осуществляет валютный контроль:

Основные виды документов валютного контроля:

Требования к оформлению документа, связанного с проведением валютной операции, и подтверждающего документа:

Не представляя или несвоевременно представляя в банк документы валютного контроля, Клиент нарушает валютное законодательство Российской Федерации

Похожие: